EUROPEAN PAYMENT REPORT 17 Italia L European Payment Report è uno studio di Intrum Justitia basato su un indagine condotta contemporaneamente in 29 paesi europei nel primo trimestre 17. Intrum Justitia ha raccolto dati da migliaia di aziende in Europa per acquisire conoscenze sulle abitudini di pagamento e la salute finanziaria delle imprese. Inoltre per ogni paese oggetto dell indagine, viene redatto il Country Payment Report che fornisce, a livello locale, un approfondimento delle informazioni sui rischi di pagamento contenute nell European Payment Report.
European Payment Report 17: Italia PRINCIPALI RISULTATI PAYMENT INDEX (INDICE DI RISCHIO) I ritardi di pagamento hanno un impatto pesante sulle imprese italiane L European Payment Risk Index fornisce una misura dei rischi derivanti dai ritardi di pagamento all interno dei diversi mercati europei. L indice di rischio è costruito sulla base della valutazione rilasciata dagli intervistati in merito al comportamento di pagamento dei propri clienti, al rischio di pagamento ed alla ripartizione per anzianità delle fatture in sospeso. Il valore dell indice è compreso fra -2 (rischio massimo) e +2 (nessun rischio). Le imprese italiane sono colpite dalle conseguenze dei ritardi di pagamento in misura molto maggiore rispetto alla media europea. Ad esempio, il 78 per cento ha risposto che i ritardi di pagamento comportano una perdita del reddito, quasi il doppio della media europea (4 per cento ). Il 72 per cento ha risposto che i ritardi di pagamento causano una riduzione della liquidità, quasi il doppio rispetto alla media europea (42 per cento). Rischio alto 1 17-1.15 -.5 Rischio basso INDICATORI ECONOMICI Media EU 28 Indicatori Economici, Italia PIL pro capite in euro 27, 29,.9 1.9.1.3 11.9 (15) 8.5 PIL percentuale di crescita Pagamenti più veloci porterebbero alla creazione di nuovi posti di lavoro Il 4 per cento delle aziende italiane intervistate ha affermato che se i pagamenti da parte dei clienti fossero più veloci la loro società potrebbe assumere più personale. Questo dato è di due volte superiore alla media europea (23 per cento). Inoltre, il 73 per cento (media Europea 33 percento) afferma che i ritardi di pagamento hanno un impatto negativo sulla crescita della società e il 1 per cento dice che hanno un impatto sul licenziamento dei dipendenti, rispetto alla media europea del 19 percento. Inflazione Disoccupazione RITARDI DI PAGAMENTO Riuscire a prevedere i flussi di cassa è un fattore chiave per tutte le aziende e la stabilità finanziaria è un fattore fondamentale per la crescita. Pertanto, non è una sorpresa vedere che i ritardi di pagamento siano considerati un problema dalle conseguenze molto gravi. B2C 17 B2B 17 Pubblica Amm.ne 17 B2C 1 B2B 1 Pubblica Amm.ne 1 Quali termini di pagamento accordate in media ai vostri clienti? 31 45 Quando si esaminano le cause principali dei ritardi di pagamento in Italia, l 89 per cento degli intervistati risponde che ciò è dovuto alle difficoltà finanziarie dei propri clienti - una cifra molto superiore alla media europea del 7 per cento. Inoltre il 75 per cento è stato richiesto di accettare termini di pagamento più lunghi rispetto al proprio standard contrattuale, il termine di paragone con la media europea è del 1 per cento. 8 Le difficoltà finanziarie tra i debitori sono la causa principale dei ritardi di pagamento 39 4 Qual è, in media, il periodo effettivo di pagamento da parte dei vostri clienti? 8 83 1 1 14 giorni 39 37 52 8 95 I termini di pagamento possono essere molto variabili. Qual è il termine minimo che accordate ai vostri clienti? 18 4 8 1 1 131 14 giorni 8 1 1 14 giorni 2 3 29 5 4 Qual è il termine massimo che accordate ai vostri clienti? 2 57 83 81 99 11 2 4 8 1 1 123 14 giorni
European Payment Report 17: Italia Approssimativamente com è ripartita l anzianità dei vostri crediti (per importo dovuto) nelle seguenti categorie?, 17, 1 fino a 3 giorni 45 3 da 31 a giorni 32 23 da 1 a 9 giorni 14 da 91 a 1 giorni 4 11 da 121 a 18 giorni 2 oltre 18 giorni 2 1 Anzianità del credito, giorni Come prevedete si evolverà il rischio sul credito ai clienti per la vostra azienda nel corso dei prossimi 12 mesi (valore 1)? In aumento 15 (13) In diminuzione 8 (17) Stabile 77 (7) 2.4 Nel 1 qual è stata la percentuale di perdita su crediti* in relazione al fatturato totale? *Percentuale di crediti passati a perdita in quanto si presume non verranno mai pagati. CONSEGUENZE DEI RITARDI DI PAGAMENTO Le conseguenze dei ritardi di pagamento possono essere gravi. Le aziende hanno dichiarato in varia misura: riduzione di liquidità, perdita di reddito e addirittura rischio di fallimento. Tutto ciò a sua volta ostacola la crescita e la possibilità di creare nuovi posti di lavoro. In una scala da a 5, come valutate, per la vostra azienda, le possibili conseguenze dei ritardi di pagamento? -2 Impatto basso 3-5 Impatto medio alto 1 17 1 17 1 17 1 17 1 17 1 17 1 17 1,8 8, 4,4,2, Oneri finanziari più alti Perdita di reddito Riduzione della liquidità Rischio di fallimento 3 Ostacolo alla crescita della società Licenziamento di personale Nessuna nuova assunzione di personale
European Payment Report 17: Italy Quali sono le principali cause dei ritardi di pagamento da parte dei vostri clienti? Secondo l indagine, il motivo principale dei ritardi di pagamento sono le difficoltà finanziarie dei propri clienti che non sono in grado di pagare quello che devono, o quanto meno non sono in grado di farlo in tempo. Questo modello, naturalmente, varia tra i diversi paesi e regioni. Quando le difficoltà finanziarie non sono così pesanti, le aziende invece tendono a dare la causa del ritardo alle inefficienze amministrative o alla intenzionalità dei loro clienti. Pensate che una riduzione dei tempi di pagamento potrebbe contribuire ad aumentare le nuove 1 (12) assunzioni nella vostra azienda (valore)? 1 Debitori in difficoltà finanziarie Contestazioni riguardo a beni e servizi forniti No, assolutamente 21 17 1 17 1 17 1 giorni dopo la scadenza della fattura, 28 N on affidiamo mai le fatture scadute ad una società di recupero crediti Quali misure precauzionali prende la vostra azienda per proteggersi dai ritardi di pagamento? 2 1 Che effetto hanno avuto i bassi tassi di interesse (a livello globale) sulla vostra azienda (valore 1)? 17 1 8 2 12 12 Assicurazione sul credito 9 32 3 21 Assegni bancari Riduzione degli investimenti 5 (1) Aumento degli investimenti 12 (11) 5 4 Fideiussioni bancarie 45 42 28 (38) 11 17 1 Numero di giorni dalla data di scadenza della fattura No, probabilmente 1 25 Non ho fatture scadute Si, probabilmente 52 Generalmente quanti giorni dopo la scadenza della fattura, vi rivolgete ad una società di recupero crediti? 4 (21) 75 4 Ritardo intenzionale Si, assolutamente 84 Inefficienze amministrative dei vostri clienti (7) 9 (22) 89 8 13 Pagamento anticipato Recupero crediti 5 3 5 Factoring 4 Nessuna delle precedenti Nessun cambiamento nel volume degli investimenti 83 (88)
European Payment Report 17: Italia LEGISLAZIONE - EU La direttiva europea sui ritardi di pagamento è un iniziativa della Commissione Europea volta a risolvere il problema dei ritardi di pagamento, o almeno a contenerlo. A livello pan europeo solo il 31 per cento ha dichiarato di conoscere la direttiva, evidenziando la necessità di un intervento da parte delle istituzioni per aumentare la consapevolezza di questa legge. Conoscete la Direttiva Europea sul ritardo dei pagamenti applicata ai crediti verso aziende e P.A. (valore 1). La Direttiva Europea sui ritardi di pagamento è stata implementata nei paesi UE. Questo ha avuto conseguenze sui vostri tempi di pagamento (valore 1)? 45 (58) 55 (42) Si No Si positive, meno ritardi 7 (2) 1 (11) 77 (87) No, nessuna conseguenza Ora avete il diritto di applicare l onere di 4 per le spese di recupero e gli interessi di mora in caso di ritardi di pagamento dei settori B2B e Pubblica Amministrazione, in che misura lo applicate (valore 1)? 25 (2) La Direttiva Europea sui ritardi di pagamento non regolamenta i ritardi di pagamento da parte dei consumatori privati. La vostra attività potrebbe beneficiare dell estensione della Direttiva anche verso i consumatori privati (valore 1)? 48 (78) 8 (3) 19 (17) Mai Qualche volta Sempre 24 (7) 34 (25) 43 (9) Si No NORMATIVA NAZIONALE Conoscete la normativa italiana in materia di ritardi o insolvenze di pagamento? 34 Si No Quale delle seguenti misure vorreste vedere applicate a livello nazionale al fine di risolvere il problema dei termini di pagamento lunghi? (termini contrattuali) Quale delle seguenti misure vorreste vedere applicate a livello nazionale al fine di risolvere il problema dei ritardi di pagamento? (periodo di insolvenza) 5 49 5 37 4 4 3 1 Introduzione di nuove leggi Iniziative volontarie da parte delle aziende Altro 33 3 21 59 1 1 5 Introduzione di nuove leggi Iniziative volontarie da parte delle aziende Altro 1
European Payment Report 17: Italy TERMINI DI PAGAMENTO Molte imprese europee sono soggette alla richiesta di accordare termini di pagamento più lunghi rispetto alla propria credit policy, e, in generale, una buona parte accetta questa richiesta finendo con l esporre l azienda ai rischi di ritardo di pagamento. Le aziende devono quindi assumersi maggiori responsabilità nell offrire e richiedere condizioni di pagamento eque. Vi hanno richiesto di accordare termini di pagamento più lunghi rispetto alla vostra credit policy (valore 1)? Si No 14 (2) 11 (28) 75 (7) Se Si { 17 1 1 81 8 82 4 2 37 9 Si, le grandi aziende / multinazionali Si, le piccole e medie imprese 5 Si, gli enti pubblici Avete accordato termini di pagamento più lunghi rispetto alla vostra credit policy (valore 1)? Si No 13 (1) 4 (59) 23 (41) Qual è la percentuale, di tutte le fatture dei fornitori della vostra azienda che pagate in ritardo? (dopo la scadenza dei termini) Se Si: { 17 1 1 79 8 81 4 4 25 31 8 Si, le grandi aziende / multinazionali Si, le piccole e medie imprese In Italia le fatture in sospeso sono pagate, in media, dopo 28 giorni. 3 di fatture pagate in ritardo 1-49 di fatture pagate in ritardo 5 o oltre di fatture pagate in ritardo Si, gli enti pubblici In Italia la percentuale media di fatture scoperte è del 7 per cento.
European Payment Report 17: Italia In generale quali misure prendete quando un cliente vi chiede un aumento dei termini di pagamento? 4 29 3 24 19 1 7 Offriamo uno sconto come alternativa Concediamo i termini più lunghi ma addebitiamo un extra 1 Offriamo un piano di pagamento Non negoziamo mai sui termini di pagamento Concediamo i termini di pagamento incondizionatamente Altre misure rispetto alle precedenti A suo avviso, quali dei seguenti fattori rende più facile o più difficoltoso condurre con successo un azienda in Italia? 9 7 4 7 8 17 Molto più facile 2 11 19 8 15 15 18 Molto più facile Un po più facile 3 3 1 3 19 2 29 2 Un po più facile Nessuna differenza 1 21 7 15 9 14 3 22 Nessuna differenza Un po più difficoltoso 29 25 32 22 32 13 13 Un po più difficoltoso Molto più difficoltoso 58 5 38 11 2 5 5 Molto più difficoltoso Livello di tassazione Offerta di competenze Leggi e regolamenti Infrastrutture La condotta dei media verso le imprese La possibilità di acquistare e vendere a credito Le politiche di La condotta degli governo verso le enti pubblici verso imprese le imprese Al momento l Unione Europea si trova ad affrontare una sfida, molto evidente dopo la Brexit. Quale impatto avrebbe per la vostra azienda un Unione Europea più debole? 1 5 24 4 11 18 7 Positivo Leggermente positivo Nessun impatto Leggermente negativo Negativo
European Payment Report 17: Italy LE NOSTRE RACCOMANDAZIONI PER FAR CRESCERE LA TUA AZIENDA Vi sono molte misure che imprenditori e manager possono adottare per combattere i ritardi di pagamento. Di seguito i consigli di Intrum Justitia. 1. Implementare una solida credit policy per gestire i rischi ed aumentare i profitti. 2. Misurare e controllare costantemente il capitale impiegato nel processo di gestione e recupero crediti per ridurne il costo. 3. Identificare in via preventiva il livello di rischio finanziario dei nuovi clienti. 4. Essere inequivocabili, ed accertarsi che i contratti con i clienti riportino chiaramente tutte le condizioni oggetto del contratto e le modalità di pagamento. 5. Integrare le procedure delle aree marketing, vendite e amministrazione ed implementare un efficace sistema di fatturazione.. Monitorare periodicamente il rischio dei settori economici con cui si lavora e la solvibilità dei clienti chiave e controllare e aggiornare regolarmente gli indirizzi dei clienti. 7. Ridurre le perdite rafforzando le relazioni con i clienti e adattando il processo di gestione e recupero crediti in base al comportamento ed al livello di rischio di ogni cliente. 8. Attivare procedure di sollecito ed addebitare sempre interessi di mora per il ritardo di pagamento. 9. Bilanciare sempre la struttura del portafoglio clienti sulla base del rischio e del potenziale di crescita. 1. Non aspettare mai, ma agire sempre immediatamente per ottenere il pagamento, dando sempre seguito ad ogni azione del processo di gestione del credito. Questo rapporto si basa su un indagine condotta tra febbraio e marzo 17 in 29 paesi europei. Lo studio completo European Payment Report confronta le tendenze delle abitudini e dei rischi di pagamento in Europa. E possibile richiedere una copia gratuita dell European Payment Report su www.intrum.it 8