Esempi di Business Plan Presentiam un esempi di business plan relativ ad un pian industriale nel settre della plastica. Stria dell azienda E stata da pc cstituita la scietà PLASTICA spa. Il settre nel quale si inserisce l iniziativa è quell del riciclaggi delle materie plastiche. La PLASTICA spa si ccuperà in particlare di pliprpilene; vengn utilizzate a quest scp tecnlgie specifiche mlt avanzate che cnsentn di ttenere prdtti finiti rigenerati le cui caratteristiche meccaniche e tecniche sn mlt simili al prdtt vergine. L'impieg delle materie plastiche è rmai parte integrante della nstra vita qutidiana. Ma, ltre ai vantaggi della praticità e dell'ecnmicità, crea di rifless rilevanti prblemi ambientali dvuti alla difficltà di smaltiment dei rifiuti plastici. Un altr aspett di imprtanza nn secndaria che qualifica il prgett in questine è il minre impatt ambientale che una sluzine di ricicl cmprta rispett alla classica, e ancra ggi maggirmente utilizzata, sluzine di messa in discarica dei rifiuti. L iniziativa L iniziativa rientra quindi in un prgett finalizzat alla riduzine dell'inquinament. Si tratta di diminuire il più pssibile l impatt sull ambiente della plastica usata cme: La scietà PLASTICA spa si inserisce nella filiera del riciclaggi delle materie prime nelle fasi di trattament mediante il lavaggi, la macinazine, l asciugatura e la rigranulazine della plastica da rigenerare. Il granul rigenerat, plietilene bassa (LDPE) media (MDPE) alta densità (HDPE) e pliprpilene (PP), verrà utilizzat da altre imprese trasfrmatrici. Cnsrzi per il riciclaggi dei rifiuti di beni in plietilene (www.pliec.it)
Dall'11 nvembre 1998 è perativ il "cnsrzi per il riciclaggi dei rifiuti di beni in plietilene - POLIECO", previst dall'art. n.48 del decret Rnchi, il cui statut è stat apprvat cn decret del Minister dell'ambiente del 15 lugli 1998. Cn il decret di apprvazine, il Minister ha fissat gli biettivi minimi di riciclaggi del cnsrzi per i due anni seguenti, che sn pari al 15% dei beni in plietilene immessi al cnsum sul mercat nazinale. La cstituzine di un cnsrzi specific per i beni in plietilene, le cui cmpetenze nn cmprendn gli imballaggi, si è resa necessaria principalmente per rislvere il prblema del recuper del film plastic usat per le serre in agricltura, impedend in tal md che quest sia bruciat nei campi abbandnat lung le strade ed i greti di fiumi e trrenti. Il mercat I prduttri di plastica nn riescn a tenere il pass degli rdini La plastica cresce velcemente. Ma l'industria italiana - dp le ristrutturazini degli anni scrsi, che hann prtat alla chiusura di tanti stabilimenti petrlchimici - nn riesce stare al pass cn la crescita della dmanda. Sn quindi iprduttri esteri a sddisfare la richiesta dell'industria italiana e i Paesi che nn hann spaventat gli investimenti chimici. Le imprtazini rmai sddisfann i due terzi del fabbisgn italiani. Distribuzine I distributri in Italia sn tanti, frse trppi: si parla di ltre 250 peratri per un mercat cncentrat prevalente nel Centr Nrd della penisla. Le recenti fusini i grandi prduttri e l avvent del cmmerci elettrnic ptrebber però cambiare le regle del gic L Italia è un paese anmal nel cntest eurpe: abbiam un industria di picclemedie dimensini, mlt frammentata e cncentrata in un territri che, prevalentemente, cpre il Nrd della penisla e la fascia adriatica. Ciò vale per l industria in generale e ancr più per il settre delle materie plastiche, che cnta quasi 10mila aziende trasfrmatrici. Pliammidi Le pliammidi sn particlarmente indicate per le applicazini nel settre elettricelettrnic, un success al quale nn sn estranei fattri cme la prcessabilità e la pssibilità di incrprare materiali rinfrzanti che ne amplian le pssibilità di impieg Prima metà degli anni '30: gli Stati Uniti si stann lentamente riprendend da una gravissima crisi ecnmica e industriale, ma già pensan al futur. Nei labratri di ricerca del clss chimic DuPnt de Nemurs, ad esempi, si sta mettend a punt
una resina destinata a segnare una tappa decisiva nella stria della chimica macrmleclare. A guidare il team di ricercatri un brillante laureat di Harward, Wallace Hume Carthers. Applicazini recenti La versatilità delle resine pliammidiche si manifesta in tutta la sua ampiezza nella fabbricazine di manufatti che nn richiedn perazini aggiuntive di finitura. Cminciam dalle applicazini dmestiche: nelle teste di aspirazine dei mderni aspiraplvere sn integrate numerse funzini accessrie che tendn a renderle più pesanti. Nell stess temp la maggire lunghezza dei tubi di prlunga, e il cnseguente aument del bracci di leva, sttpne questi elementi a severe sllecitazini che scnsiglian l'impieg del tradizinale ABS. Pliammidi in casa Sn ancra i tecnplimeri a tenere camp negli impianti elettrici dmestici. Vale la pena ricrdare, a quest punt, che nelle prese inserite a fil in una parete, il calre viene dissipat lentamente, tant che alcune parti pssn raggiungere la temperatura di 100 C. Dp una prlungata espsizine al calre, però, quasi tutti i tecnplimeri termplastici cmincian a manifestare fenmeni di scrriment plastic, e le variazini dimensinali prvcate da quest fenmen pssn pregiudicare l'affidabilità dell'interruttre di prtezine cn cnseguenze che ptrebber anche rivelarsi fatali. L elettrnica Nn men imprtanti le applicazini in camp elettrnic. Il sistema, che ptrebbe prest sstituire la tradizinale medaglietta in metall, può memrizzare infrmazini di vari tip, ad esempi l'anamnesi cmpleta del sggett, il risultat degli esami radigrafici, l'eventuale sensibilità allergica nei cnfrnti di determinati farmaci, le cndizini della dentatura, eccetera. Il prcess prduttiv: L investiment presuppne l acquist di un impiant cmplet per il trattament ed il riciclaggi: UNITA DI TRITURAZIONE, PRELAVAGGIO E MACINAZIONE UNITA DI LAVAGGIO E CENTRIFUGAZIONE UNITA DI ESTRUSIONE, FILTRAGGIO E GRANULAZIONE UNITA DI TRASPORTO DEL GRANULO, STOCCAGGIO E INSACCAGGIO IMPIANTO DI DEPURAZIONE ACQUE DI SCARICO
Investiment cmplessiv di Eur 1.834 milini. Le priezini ecnmic-finanziarie Prezzi Di seguit presentiam le previsini sui prezzi di vendita del Pliprpilene Ner per i prssimi 5 anni, in base a valutazini di mercat e priezini del prezz attuale di Eur 850/Kg. Previsine di vendita I primi 6 mesi del prim ann di attività sarann impiegati per installare i macchinari, per i quali è previst un termine di cnsegna di 8 mesi. L inizi della prduzine è quindi previst dal 9 mese cn 1 turn di prduzine per 4 mesi. Si intende utilizzare una frza di vendita indiretta ai quali viene crrispst il 10% delle vendite andate a bun fine. Il fatturat previst è il seguente: ann 2010 2011 2012 2013 2014 Vendite ttali(milini di 648 2.520 2.705 2.874 3.052 Eur) Quantità ttale 712.800 2.613.600 2.671.680 2.729.760 2.787.840 (Kg) Csti di prduzine Le materie prime vengn acquistate da una ditta lcale. Si prevede che i csti unitari di prduzine aumentin del 3% annu. Csti generali Per i csti generali sn previsti aumenti annui del 3%.
Pian del persnale Il pian del persnale prevede di assumere 1 direttre di prduzine e 1 direttre cmmerciale fin dall inizi del 1 ann di attività. Per quant riguarda gli perai, per gni turn ne sn necessari 3: nel prim ann sarann assunti 3 per i primi tre mesi di avvi della prduzine e altri 3 a partire dal 4 mese di prduzine. E prevista la pssibilità di usufruire di agevlazini fiscali sulla riduzine dei cntributi previdenziali (riduzine del 40%). Investimenti Gli esbrsi per gli investimenti sn previsti tutti nel prim ann di attività. Il pian di ammrtament prevede un tass del 10% annu per le immbilizzazini industriali e 20% per il sftware. Fnti di Finanziament Le fnti di finanziament per il prgett verrann reperite nei seguenti mdi: aument di capitale sciale per Eur 20 milini nel 1 ann. finanziament sci per 50 milini di Eur nel 1 ann. accensine di un mutu per Eur 500 milini. Flussi di Cassa Le risultanze del Cash Flw evidenzian un ritrn in termini finanziari dall investiment già dal 4 ann, senza ulteriri finanziamenti in cnt capitale da parte di investitri istituzinali (Private Equity). Nel cas di un intervent estern nel capitale, le previsini sarebber ancra più rsee, in quant andrebber a ridursi gli interessi passivi. 2010 2011 2012 2013 2014 FLUSSI DI CASSA (valri in milini di Eur) BANCHE SALDO INIZIALE (1.723) (1.082) (4634) 214 INCASSI
Versamenti di capitali 20 Mutui ergati 400 Interessi attivi netti 12 Incassi da clienti 648 2.520 2.704 2.874 3.052 Altri incassi 50 Ttali incassi 1.118 2.520 2.704 2.874 3.064 PAGAMENTI Frnitri 424 1.032 1.091 1.150 1.206 Investimenti in immbilizzazini 1.991 Persnale 237 547 558 569 580 Impste 130 308 366 424 Oneri finanziari 113 92 53 15 Altri pagamenti 77 77 77 97 107 Ttale pagamenti 2.842 1.878 2.086 2.196 2.317 Incassi - pagamenti (1.723) 641 618 677 747 BANCHE SALDO FINALE (1.723) (1.082) (464) 214 961 Cnt Ecnmic Dal punt di vista strettamente ecnmic, l utile viene raggiunt già dal 2 ann di attività. (valri in milini di Eur) 2010 2011 2012 2013 2014 Valre della prduzine ricavi delle vendite e delle prestazini 648 2.520 2.704 2.874 3.052 ttale 648 2.520 2.704 2.874 3.052 Csti della prduzine per materie prime 121 458 482 507 533 per servizi 91 352 375 398 421 per il persnale salari e stipendi 185 428 437 446 455 neri sciali 52 119 121 123 126 tfr 14 32 32 33 34 ttale per il persnale 250 579 590 602 614 ammrtamenti amm.t immb. immateriali 2 2 2 2 2 amm.t immb. materiali 99 198 198 198 198 ttale ammrtamenti 101 200 200 200 200 neri diversi di gestine 212 222 234 245 252 ttale 776 1.811 1.881 1.952 2.020
Differenza tra valre e cst della prd. (128) 709 823 922 1.032 Prventi e neri finanziari prventi finanziari 12 interessi e altri neri finanziari 145 121 77 36 16 ttale (145) (121) (77) (36) (4) Risultat prima delle impste (272) 588 746 886 1.029 Impste 130 308 366 424 Utile (perdita) dell'esercizi (272) 458 438 521 604 Stat Patrimniale Il patrimni nett, in aument di ann in ann, frnisce sufficienti garanzie ad eventuali investitri che vlesser entrare nel prgett. (valri in milini di Eur) 2010 2011 2012 2013 2014 ATTIVO IMMOBILIZZAZIONI Immbilizzazini immateriali 8 6 4 2 Immbilizzazini materiali 1.882 1.684 1.486 1.288 1.090 Ttale 1.890 1.690 1.490 1.290 1.090 ATTIVOCIRCOLANTE Dispnibilità liquide 214 961 Ttale 214 961 TOTALE ATTIVO 1.890 1.690 1.490 1.504 2.051 PASSIVO PATRIMONIO NETTO Capitale sciale 20 20 20 20 20 Riserve 23 45 71 Utili (perdite) prtati a nuv (272) 163 579 1.074 Utili (perdite) dell'esercizi (272) 458 438 521 604 Ttale (252) 206 644 1.165 1.769 TRATT. DI FINE RAPP. DI LAVORO 14 45 78 111 144 DEBITI 2.129 1.439 768 228 137 TOTALE PASSIVO 1.890 1.690 1.490 1.504 2.051 Allegati: Statut Curriculum Vitae sci PLASTICA spa