La gestione finanziaria: daily cash liquidity & strategic financial planning 1 SOFTWARE IDEAS FOR FINANCIAL MANAGEMENT

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1 La gestione finanziaria: daily cash liquidity & strategic financial planning 1

2 FRAMEWORK PIANIFICAZIONE FINANZIARIA: Short Term Long Term LONG TERM SHORT TERM Pluriennale (1 3 / 5y) Previsione finanziaria Dettaglio annuale Pianificazione Economica Annuale (3m 1y) Budget Economico Infra - annuale (1 3m) Pianificazione operativa Consuntivazione Pianificazione Patrimoniale Dettaglio mensile Budget Patrimoniale Dettaglio giornaliero Piano Finanziario Budget Finanziario Cash Flow Forecast Cash position Bdg Cassa a M Bdg Stato Patrimoniale Bdg Rendiconto Finanziario Rating Previsionale Simulazione e stress test PFN per Banca Proiezione Saldi Banca per giorno Cash Flow con Manovra finanziaria

3 I Must del CFO sul processo pianificazione finanziaria Il processo pianificazione finanziaria deve garantire : Cash Liquidity e Cash Flow Short con cadenza giornaliera Cash Flow Diretto Mensilizzato a 12 M con cadenza mensile Simulazione immediata sulle varie Assumption (sensitivity analisys) Stato Patrimoniale, Rendiconto Finanziario, Rating Previsionale Velocità, semplicità, profondità di aggiornamento e «ripianificazione» Previsione dell onerosità finanziaria e la bancabilità per Linea di Credito Processo di Pianificazione Codificato

4 PER LA TUA AZIENDA ABBIAMO UNA SOLUZIONE VINCENTE E INNOVATIVA EXECUTIVE DASHBOARD PIENA CONFIGURABILITÀ DEL CRUSCOTTO DIREZIONALE RATING E INDICI DI BILANCIO FACILITÀ DI ESPORTAZIONE DEI RISULTATI BUDGET E FORECAST FINANZIARIO/PATRIMON IALE CHIUSURE GESTIONALI E SVILUPPO OPENING BALANCE ELABORAZIONE/IMPORTAZIONE BUDGET GESTIONE MOLTEPLICI SCENARI DI SIMULAZIONE (WHAT- IF) REPORTING PREVISIONALE PROSPETTICO IMPORTAZIONE SALDI CONTABILI RETTIFICHE SVILUPPO FINANZIARIO DEI SALDI CASH MANAGEMENT ANALISI DELLA LIQUIDITÀ E DEI RAPPORTI BANCAR GESTIONE DELLE SCADENZE IMPATTO FINANZIAMENTI E PRESENTAZIONE PORTAFOGLIO LIQUIDITY PLAN Short term Close&Plan Long term FIPLAN SUITE: BREVE, MEDIO E LUNGO PERIODO NON SONO MAI STATI COSI INTEGRATI FiPlan Suite è un applicativo di pianificazione economico-finanziaria che aiuta il management ad analizzare l evoluzione della propria società nel tempo, sia analizzando criticamente i fattori chiave del business sia generando ipotesi e scenari attraverso simulazioni what-if.

5 I MODULI DI FIPLAN SUITE E LE PRICIPALI FUNZIONALITÀ

6 Mov Bancari (CBI & Tesoreria) Scadenzari Logiche di funzionamento Short e Long Term Operazioni IMPORT Sviluppo Opening balance IMPORT Budget Cash Liquidity Cash Flow Gestione Scadenzari Manovra finanziaria Closing IMPORT Cash Flow M Fonti Impieghi Rating Previsionale Sensitivity Wht If - Movimenti Prima nota previsiona le D/A ROLL FORWARD OPERAZIONI ROLL FORWARD MOVIMENTI Calcoli (iva, imposte, interessi, utile, bancabilità) Materiale ad uso esclusivo 4 Planning srl

7 3 Fiplan Suite Short Term

8 Focus su Short Term Logiche di funzionamento Flussi CBI Scadenzari e PDC Altri Flussi Scadenzari Movimenti Bancari Gestione Attributi Scadenze Manovra Finanziaria Movimenti Bancari Futuri Cash Flow Cash Liquidity Materiale ad uso esclusivo 4 Planning srl

9 Cash liquidity: Report Short Term

10 Cash flow : Report Short Term

11 4 Fiplan Suite Long Term

12 LA BASE DATI PER LA PIANIFICAZIONE FINANZIARIA Un piano economico finanziario e patrimoniale deve tenere conto delle manifestazioni di tre elementi coincidenti con tre classi di dati: Consuntivo Opening Balance Budget Eventi passati con manifestazione nel passato Eventi passati con manifestazione nel futuro Eventi futuri con manifestazione nel futuro Conto economico Stato patrimoniale Flussi da operazioni finanziarie Scadenziari clienti/fornitori Fatture da emettere e da ricevere Altri input extra sistema Budget economico Budget investimenti

13 Pianificazione Finanziaria Medio Periodo I report Per la rappresentazione economica, patrimoniale e finanziaria dell impresa nel periodo di riferimento del piano i report utilizzabili sono Cash Flow Diretto Mensilizzato Rendiconto Finanziario Indiretto e PFN Fonti Impieghi Conto Economico Stato Patrimoniale Rating Quantitativo

14 5 Infrastruttura FIPLAN SUITE OUTPUT FINALE

15 Il Cash Flow Gestione caratteristica gennaio febbraio marzo aprile CLIENTI ITALIA CLIENTI RIBA CLIENTI ESTERO INTERCOMPANY ALTRE ENTRATE DI GESTIONE ENTRATE CARATTERISTICHE PAGAMENTO FORNITORI (BDG) PAGAMENTO FORNITORI (OPN) FORNITORI ESTERO RETRIBUZIONI, TFR ED ENTI PREVIDENZIALI IVA IMPOSTE E TASSE LEASING PROVVIGIONI ALTRE USCITE DI GESTIONE USCITE CARATTERISTICHE CASH FLOW OPERATIVO

16 Il Cash Flow Gestione Investimenti gennaio febbraio marzo aprile ENTRATE PER DISINVESTIMENTI USCITE PER INVESTIMENTI INVESTIMENTI DI STRUTTURA

17 Il Cash Flow La gestione indebitamento a ML gennaio febbraio marzo aprile ACCENSIONE FINANZIAMENTI ML RIMBORSO FINANZIAMENTO ML ENTRATE AUMENTO CAPITALE USCITE PER DIMINUZIONE CAPITALE RIMBORSO FINANZIAMENTI I/CO A M/L ACCENSIONE FINANZ. I/CO A M/L FINANZIAMENTI A M/L

18 Il Cash Flow La gestione indebitamento a BT gennaio febbraio marzo aprile ACCENSIONE FINANZ. ANTICIPO FATTURE ACCENSIONE FINANZ. FACTOR PRO-SOLVENDO ACCENSIONE FINANZIAMENTI I/CO A BREVE ACCENSIONE ALTRI FINANZIAMENTI RIMBORSO FINANZ. ANTICIPO FATTURE RIMBORSO FINANZ. FACTOR PRO-SOLVENDO RIMBORSO FINANZ. I/CO A BREVE RIMBORSO ALTRI FINANZIAMENTI MANOVRA FINANZIARIA

19 Il Cash Flow Gli oneri e proventi finanziari gennaio febbraio marzo aprile INTERESSI PASSIVI LEASING INTERESSI PASSIVI ANTICIPI INTERESSI PASSIVI MUTUO INTERESSI PASSIVI CC ONERI SU FINANZ. I/CO ML ONERI SU FINANZ ML ONERI E COMMISSIONI VARIE INC. PROVENTI DA INVEST FINANZIARI INCASSO ALTRI PROVENTI INTERESSI ATTIVI SU CC ONERI E PROVENTI FINANZIARI

20 Il Cash Flow I saldi, gli affidamenti e le coperture gennaio febbraio marzo aprile CONTI ORDINARI (VARIAZIONE) CONTI ORDINARI (PROGRESSIVO) FINANZIAMENTI (VARIAZIONE) FINANZIAMENTI (PROGRESSIVO) PFN A BREVE (VARIAZIONE) PFN A BREVE (PROGRESSIVO) FINANZIAMENTI A ML (VARIAZIONE) FINANZIAMENTI A ML (PROGRESSIVO) PFN (VARIAZIONE) PFN (PROGRESSIVO) FIDO AUTOLIQUIDANTE FIDO A REVOCA TOTALE AFFIDATO BANCABILITA' CREDITI DISPONIBILITA'/FABBISOGNO DISPONIBILITA' CON REVOCA Evoluzione Mix di PFN a Breve Affidamenti breve periodo Bancabilità Fabbisogno Finanziario Utilizzo Fido Autoliquidante % Utilizzo Fido Autoliquidante 66% 81% 91% 100% Utilizzo Fido Revoca % Utilizzo Fido Revoca 0 0% 100% 73% Utilizzo linee di breve

21 Reporting CASH FLOW Materiale ad uso esclusivo 4 Planning srl

22 Stato Patrimoniale 2015 % 2016 % 2017 % CREDITI VS SOCI - 0,0% - 0,0% - 0,0% IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI ,3% ,1% ,0% IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ,3% ,7% ,9% IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE ,1% ,1% ,1% SCORTE ,2% ,4% ,5% CREDITI ,8% ,5% ,4% CREDITI VS CLIENTI ,2% ,9% ,3% CREDITI VS CONTROLLATE - 0,0% - 0,0% - 0,0% CREDITI VS COLLEGATE - 0,0% - 0,0% - 0,0% CREDITI VS CONTROLLANTI - 0,0% - 0,0% - 0,0% CREDITI TRIBUTARI ,4% ,3% ,8% CREDITI VS ALTRI ,3% ,4% ,3% ATTIVITA' FIN. NON IMMOB. - 0,0% - 0,0% - 0,0% DISPONIBILITA' LIQUIDE ,0% ,0% ,0% RATEI E RISCONTI ATTIVI ,1% ,2% ,1% ATTIVO ,0% ,0% ,0% MEZZI PROPRI ,0% ,9% ,9% FONDI RISCHI E ONERI - 0,0% - 0,0% - 0,0% TFR ,6% ,9% ,7% OBBLIGAZIONI - 0,0% - 0,0% - 0,0% OBBLIGAZIONI CONV. - 0,0% - 0,0% - 0,0% FINANZIAMENTO SOCI - 0,0% - 0,0% - 0,0% Banche a breve ,5% ,0% ,7% Banche a ML ,4% ,0% ,2% BANCHE ,9% ,0% ,9% ALTRI FINANZIATORI - 0,0% - 0,0% - 0,0% ANTICIPI A FORNITORI - 0,0% - 0,0% 0 0,0% FORNITORI ,1% ,1% ,1% TITOLI DI CREDITO - 0,0% - 0,0% - 0,0% DEBITI VS CONTROLLATE - 0,0% - 0,0% - 0,0% DEBITI VS COLLEGATE - 0,0% - 0,0% - 0,0% DEBITI VS CONTROLLANTI - 0,0% - 0,0% - 0,0% DEBITI TRIBUTARI ,0% ,5% ,6% DEBITI VS IST. PREV ,5% ,4% ,3% ALTRI DEBITI ,8% ,1% ,5% DEBITI ,3% ,2% ,4% RATEI E RISCONTI PASSIVI ,0% ,1% ,1% PASSIVO ,0% ,0% ,0%

23 Fonti Impieghi 2015 % 2016 % 2017 % IMPIEGHI ,0% ,0% ,0% Immobilizzazioni immateriali ,6% ,4% ,3% Immobilizzazioni materiali ,5% ,8% ,2% Immobilizzazioni finanziarie ,2% ,2% ,2% ATTIVO FISSO ,3% ,3% ,7% Rimanenze nette ,8% ,0% ,0% Crediti verso clienti ,2% ,2% ,9% (Debiti verso fornitori) ,8% ,2% ,2% (Acconti ricevuti da clienti) - 0,0% - 0,0% 0 0,0% Acconti pagati a fornitori ,7% ,4% ,3% CAPITALE CIRCOLANTE NETTO COMMERCIALE ,0% ,5% ,1% Crediti verso aziende del gruppo - 0,0% - 0,0% - 0,0% Crediti verso erario ,7% ,8% ,3% Crediti per imposte anticipate - 0,0% - 0,0% - 0,0% Crediti verso altri ,3% ,4% ,4% Ratei/Risconti attivi ,6% ,5% ,4% (Fondi per rischi ed oneri) - 0,0% - 0,0% - 0,0% (TFR) ,9% ,3% ,2% (Debiti verso aziende del gruppo) - 0,0% - 0,0% - 0,0% (Debiti verso l'erario) ,2% ,1% ,3% (Debiti verso altri) ,7% ,0% ,2% (Ratei/Risconti passivi) ,0% ,1% ,1% CAPITALE CIRCOLANTE NETTO OPERATIVO ,7% ,7% ,3% FONTI ,0% ,0% ,0% Capitale Sociale ,9% ,3% ,1% Ri s erve ,7% ,2% ,8% Risultato d'esercizio ,7% ,2% ,1% PATRIMONIO NETTO ,3% ,7% ,0% Debiti vs banche a breve termine ,1% ,6% ,7% Debiti vs banche a M/L termine ,7% ,8% ,3% Debiti vs altri finanziatori - 0,0% - 0,0% - 0,0% DEBITI FINANZIARI ,8% ,4% ,0% Disponibilità liquide ,0% ,0% ,0% POSIZIONE FINANZIARIA NETTA ,7% ,3% ,0%

24 Rendiconto Finanziario Indiretto SCOST. EBIT IMPOSTE SUL REDDITO ACCANTONAMENTO FONDI AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI SVALUTAZIONI PER PERDITE DUREVOLI DI VALORE (RIVALUTAZIONI DI ATTIVITA') ALTRE RETTIFICHE PER ELEMENTI NON MONETARI FLUSSO FIN. ANTE VARIAZIONE CCN E FONDO TFR DECREMENTO/(INCREMENTO) DELLE RIMANENZE DECREMENTO/(INCREMENTO) DEI CREDITI VS CLIENTI INCREMENTO/(DECREMENTO) DEI DEBITI VS FORNITORI DECREMENTO/(INCREMENTO) RATEI E RISCONTI ATTIVI INCREMENTO/(DECREMENTO) RATEI E RISCONTI PASSIVI DECREMENTO/(INCREMENTO) DI ALTRI CREDITI INCREMENTO/(DECREMENTO) DI ALTRI DEBITI VARIAZIONE CCN UTILIZZO FONDI A. FLUSSO FIN. DELLA GESTIONE REDDITUALE (INVESTIMENTI)/DISINVESTIMENTI IMM. MATERIALI (INVESTIMENTI)/DISINVESTIMENTI IMM. IMMATERIALI (INVESTIMENTI)/DISINVESTIMENTI IMM. PART. FINANZIARIE B. FLUSSO FIN. DELL'ATTIVITA' DI INVESTIMENTO ACCENSIONE/(RIMBORSO) FINANZIAMENTI VARIAZIONE CAPITALE DI RISCHIO VARIAZIONE CREDITI VS SOCI (INVESTIMENTI)/DISINVESTIMENTI ATT. FIN. NON IMM C. FLUSSO FIN. DELL'ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO D. FLUSSO FIN. DELLA GESTIONE FINANZIARIA E. FLUSSO FIN. DELLA GESTIONE STRAORDINARIA PFN A BREVE MUTUI PFN Conto Economico Variazioni CCNO Investimenti Disinvestimenti Mezzi Propri Fin M/L Gestione Finanziaria e Straordinaria PFN

25 Conto Economico

26 DASH BOARD KPI 26

27 5 Cenni su funzionalità e nozioni tecniche

28 Dash Board configurabile facilmente

29 Funzionalità di sistema: Drill Inside Prima nota Operazione originaria Tempi incasso

30 Processo codificato e strutturato

31 Semplicità di configurazione e di esportazione dati su excel Funzionalità Add In: Consente di importare dati direttamente da excel, semplicemente attraverso una riga di intestazione dei campi e l impostazione corretta della nomenclatura delle colonne Funzionalità Importazione avanzata: Tale modalità consente di mappare i campi di FPS con quelli del file excel o txt utilizzato per l importazione. Importazione via schedulazione batch 31 Materiale ad uso esclusivo 4 Planning srl

32 Riassumendo i vantaggi della nostra soluzione Facilità di configurazione Integrabilità con Sistemi gestionali e integrazione nativa con Excel Tempi di progetto ridotti rispetto ai nostri competitors Grazie per l attenzione Reporting dinamico e navigabile Risultati strutturati e attendibili Materiale ad uso esclusivo 4 Planning srl