CODICE FISCALE REDDITI QUADRO RE. Reddito di lavoro autonomo derivante dall esercizio di arti e professioni

Transcript

1 PERIODO D IMPOSTA QUADRO RE Determinazione RE RE RE RE Reddito di lavoro autonomo derivante dall esercizio di arti e professioni Codice attività parametri e studi di settore: cause di esclusione Compensi derivanti dall attività professionale o artistica Altri proventi lordi Plusvalenze patrimoniali Parametri e studi di settore Maggiorazione RE Compensi non annotati nelle scritture contabili RE RE RE RE RE0 RE RE RE RE Totale compensi (RE colonna + RE colonna + RE + RE colonna ) Quote di ammortamento e spese per l acquisto di beni di costo unitario non superiore a euro, Canoni di locazione finanziaria relativi ai beni mobili Canoni di locazione non finanziaria e/o di noleggio Spese relative agli immobili Spese per prestazioni di lavoro dipendente e assimilato Compensi corrisposti a terzi per prestazioni direttamente afferenti l attività professionale o artistica Interessi passivi RE RE Consumi Spese per prestazioni alberghiere e per somministrazione di alimenti e bevande in pubblici esercizi (Spese addebitate ai committenti Altre spese ) (Ammontare sostenuto Ammontare deducibile Spese di rappresentanza ) Ammontare deducibile RE 0% delle spese di partecipazione a convegni, congressi e simili o a corsi di aggiornamento professionale RE Minusvalenze patrimoniali RE Altre spese documentate RE0 Totale spese (sommare gli importi da rigo RE a RE) RE Differenza (RE RE0) RE Reddito soggetto ad imposta sostitutiva (di cui reddito attività ricercatori (Vedere istruzioni) Imposta sostitutiva ) RE Reddito (o perdita) delle attività professionali e artistiche RE Perdite di lavoro autonomo da portare in diminuzione RE (di cui pregresse ) Totale reddito di lavoro autonomo (sommare l importo agli altri redditi e riportare il totale nel quadro RN) RE Ritenute d acconto

2 PERIODO D IMPOSTA 00 QUADRO EC Prospetto per la deduzione extracontabile dei componenti negativi 00 Sez. I - Ammortamenti Eccedenza pregressa Beni materiali EC EC EC EC EC EC EC Opere e servizi ultrannuali EC Titoli obbligazionari e similari EC Partecipazioni immobilizzate EC0 Partecipazioni del circolante EC EC Fondo rischi e svalutazione crediti EC Fondo spese lavori ciclici EC Fondo spese ripristino e sostituzione EC Fondo operazioni e concorsi a premio EC Fondo per imposte deducibili EC EC EC Impianti e macchinari Fabbricati strumentali Beni immateriali Spese di ricerca e sviluppo Avviamento TOTALI Eccedenza di periodo Decrementi Valore civile Valore fiscale Sez. II - Altre rettifiche TOTALI Sez. III -Accantonamenti TOTALI Sez. IV - Totali complessivi, imposte differite e riserve Ammontare complessivo delle eccedenze extracontabili EC0 Ammontare delle imposte differite calcolate Ammontare delle riserve e degli utili a nuovo

3 PERIODO D IMPOSTA QUADRO RF Determinazione studi di settore: cause di inapplicabilità componenti positivi annotati nelle scritture contabili Codice attività RF RF A) Utile risultante dal conto economico B) Perdita risultante dal conto economico RF Artigiani parametri e studi di settore: cause di esclusione RF RF Variazioni in aumento Reddito di impresa in contabilità ordinaria RF RF C) COMPONENTI NEGATIVI INDICATI NEL QUADRO EC Ammortamenti Accantonamenti D) COMPONENTI POSITIVI INDICATI NEL QUADRO EC Altre rettifiche Accantonamenti Quote costanti delle plusvalenze patrimoniali e delle sopravvenienze attive imputabili all esercizio (art., comma e art., comma ) Ammortamenti Quote costanti dei contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive imputabili all esercizio (art., comma, lett. b)) RF Redditi di immobili non costituenti beni strumentali né beni alla cui produzione o al cui scambio è diretta l attività dell impresa RF Spese ed altri componenti negativi relativi agli immobili di cui al rigo RF Parametri e studi di settore RF0 Ricavi non annotati Maggiorazione RF Rimanenze non contabilizzate o contabilizzate in misura inferiore a quella determinata ai sensi del Tuir (artt.,, ) RF Interessi passivi indeducibili RF Imposte indeducibili o non pagate (art., comma ) RF Oneri di utilità sociale RF RF RF RF RF Erogazioni liberali Spese per mezzi di trasporto indeducibili ai sensi dell art. del TUIR Svalutazioni, minusvalenze patrimoniali, sopravvenienze passive e perdite non deducibili Minusvalenze relative a partecipazioni esenti Ammortamenti non deducibili in tutto o in parte relativi a beni materiali e immateriali e a beni gratuitamente devolvibili (artt. 0,0 e 0) Spese relative a più esercizi non deducibili in tutto o in parte (art. 0) o di competenza di altri esercizi (art. 0, comma ) RF0 Spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione eccedenti la quota deducibile (art. 0, comma ) RF Svalutazioni e accantonamenti non deducibili in tutto o in parte art. 0 art. 0 RF Spese ed altri componenti negativi eccedenti la quota deducibile ai sensi dell art. 0, commi e RF Spese ed altri componenti negativi per operazioni con soggetti residenti in stati o territori con regime fiscale privilegiato Altre RF variazioni in aumento RF Differenze su cambi (art. 0, comma ) 0 RF E) Totale delle variazioni in aumento (sommare gli importi da rigo RF a RF) Variazioni in diminuzione RF Plusvalenze patrimoniali e sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti (art., comma e art., comma ) RF Contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti (art., comma, lett. b)) RF Utili distribuiti dalle società di cui al rigo RF colonna RF0 Utili distribuiti dalle società di cui al rigo RF colonna, formatisi in regime di trasparenza RF RF RF RF RF RF Proventi degli immobili di cui al rigo RF Utili spettanti ai lavoratori dipendenti e agli associati in partecipazione (art., comma ) Quota delle minusvalenze non realizzate relative a partecipazioni Spese ed altri componenti negativi non dedotti in precedenti esercizi ovvero non imputati a conto economico Proventi non computabili nella determinazione (art., comma, lett. a) e b)) Plusvalenze relative a partecipazioni esenti (art. ) RF Quota esclusa degli utili distribuiti RF Differenze su cambi (art. 0, comma ) RF Spese ed altri componenti negativi per operazioni con soggetti residenti in Stati o territori con regime fiscale privilegiato Altre RF0 variazioni in diminuzione 0 RF Reddito detassato RF F) Totale delle variazioni in diminuzione (sommare gli importi da rigo RF a RF)

4 Codice fiscale (*) Determinazione Importi ricevuti Dati di bilancio Conferimenti agevolati RF SOMMA ALGEBRICA (A o B) C + D + E F RF Redditi da partecipazione reddito minimo RF Perdite da partecipazione RF Reddito d impresa lordo (o perdita) perdite non compensate RF Erogazioni liberali RF Proventi esenti RF Reddito d impresa (o perdita) RF0 Quote imputate ai collaboratori dell impresa familiare o al coniuge di azienda coniugale non gestita in forma societaria (Reddito da società trasparente RF Reddito d impresa (o perdita) di spettanza dell imprenditore con esercizio successivo al luglio 00 ) RF Perdite d impresa portate in diminuzione (di cui degli anni precedenti ) Reddito d impresa di spettanza dell imprenditore al netto delle perdite d impresa RF (sommare tale importo agli altri redditi e riportare nel quadro RN) RF RF RF RF RF RF RF0 RF RF RF RF RF RF RF RF RF RF0 RF RF RF RF RF RF Crediti di imposta sui Crediti per imposte Ritenute Situazione fondi comuni di investimento pagate all estero Altri crediti Dati da riportare nel quadro RN Eccedenze di imposta Acconti versati Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Fondo ammortamento beni materiali Immobilizzazioni finanziarie Rimanenze di materie prime, sussidarie e di consumo, in corso di lavorazione, prodotti finiti Crediti verso clienti compresi nell'attivo circolante Altri crediti compresi nell'attivo circolante Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi Totale attivo Patrimonio netto Saldo iniziale Fondi per rischi e oneri Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Debiti verso banche e altri finanziatori esigibili entro l'esercizio successivo Debiti verso banche e altri finanziatori esigibili oltre l'esercizio successivo Debiti verso fornitori Altri debiti Ratei e risconti passivi Totale passivo Ricavi delle vendite Altri oneri di produzione e vendita (di cui per lavoro dipendente ) Codice fiscale della società conferitaria Valore fiscale della partecipazione Valore della partecipazione iscritto alla chiusura dell esercizio in bilancio alla chiusura precedente dell esercizio precedente Plusvalenze realizzate nel corso dell esercizio Prospetto dei crediti RF Ammontare complessivo delle svalutazioni dirette e degli accantonamenti risultanti al termine dell esercizio precedente Valore di bilancio Valore fiscale RF RF Perdite dell esercizio Differenza RF0 Svalutazioni e accantonamenti dell esercizio RF Ammontare complessivo delle svalutazioni dirette e degli accantonamenti risultanti a fine esercizio RF Valore dei crediti risultanti in bilancio (*) Deve essere compilato solo per i modelli predisposti su fogli singoli, o su moduli meccanografici a striscia continua.

5 PERIODO D IMPOSTA QUADRO RG RG Codice attività Determinazione Reddito di impresa in regime di contabilità semplificata parametri e studi di settore: cause di esclusione studi di settore: cause di inapplicabilità con emissione di fattura RG Ricavi di cui ai commi (lett. a) e b)) e dell art (di cui ) RG Altri proventi considerati ricavi Artigiani Parametri e studi di settore RG Ricavi non annotati nelle scritture contabili Maggiorazione RG Plusvalenze patrimoniali RG Sopravvenienze attive RG Rimanenze finali relative a merci, prodotti finiti, materie prime e sussidiarie, semilavorati e ai servizi di durata non ultrannuale RG Rimanenze finali relative ad opere, forniture e servizi di durata ultrannuale RG Altri componenti positivi per recupero incentivo fiscale utili distribuiti da soggetto estero reddito da trust RG0 A) Totale componenti positivi (sommare gli importi da rigo RG a RG) RG Esistenze iniziali relative a merci, prodotti finiti, materie prime e sussidiarie, semilavorati e ai servizi di durata non ultrannuale RG Esistenze iniziali relative ad opere, forniture e servizi di durata ultrannuale RG Costi per l acquisto di materie prime, sussidiarie, semilavorati e merci RG Spese per lavoro dipendente e assimilato e per lavoro autonomo RG Utili spettanti agli associati in partecipazione RG Quote di ammortamento RG Spese per l acquisto di beni strumentali di costo unitario non superiore a euro, RG Canoni di locazione finanziaria relativi ai beni mobili strumentali RG Spese ed altri componenti negativi per operazioni con soggetti residenti in Stati o territori con regime fiscale privilegiato (art. 0, comma ) RG0 Altri componenti negativi (di cui: RG Reddito detassato RG B) Totale componenti negativi (sommare gli importi da rigo RG a RG) RG Somma algebrica (A B) RG Redditi da partecipazione RG Perdite da partecipazione reddito minimo RG Reddito d impresa lordo (o perdita) RG Erogazioni liberali RG Proventi esenti RG Reddito d impresa (o perdita) RG0 Imposta sostitutiva Perdite non compensate (vedere istruzioni) RG Quote imputate ai collaboratori dell impresa familiare o al coniuge di azienda coniugale non gestita in forma societaria RG Reddito d impresa (o perdita) di spettanza dell imprenditore (Reddito da società trasparente con esercizio successivo al luglio 00 ) RG Perdite d impresa portate in diminuzione RG (di cui degli anni precedenti ) Reddito d impresa di spettanza dell imprenditore al netto delle perdite d impresa (sommare tale importo agli altri redditi e riportare nel quadro RN) Importi ricevuti Situazione Crediti di imposta sui fondi comuni di investimento RG Dati da riportare nel quadro RN Crediti per imposte pagate all estero Eccedenze di imposta Acconti versati Ritenute Altri crediti

6 PERIODO D IMPOSTA 00 QUADRO RD Reddito di allevamento di animali e reddito derivante da produzione di vegetali e da altre attività agricole 00 RD Codice attività SEZ. I Allevamento di animali RD Numero dei capi normalizzati RD Numero capi allevabili nei limiti dell art. del Tuir Impiego propri familiari RD Numero dei capi eccedenti (RD - RD) RD Reddito di allevamento eccedente SEZ. II Produzione di vegetali RD Superficie totale di produzione RD Superficie eccedente RD Ammontare agrario RD SEZ. III Altre attività agricole RD0 connesse SEZ. IV Determinazione Superficie del terreno su cui insiste la produzione,,, Reddito derivante dall attività agraria eccedente Reddito derivante da Agriturismo Produzione di beni attività agricole connesse Fornitura di servizi RD TOTALE (rigo RD + RD + RD0, col. ) RD Recupero incentivo fiscale ai sensi dell art., comma, L. n. /00 RD Incentivo fiscale ai sensi dell art., commi da 0 a 0, L. n. /00 RD Reddito (o perdita) RD Quote imputate ai collaboratori dell impresa familiare o al coniuge di azienda coniugale non gestita in forma societaria RD Reddito (o perdita) dell impresa di spettanza dell imprenditore RD (di cui degli anni precedenti RD Reddito d impresa di spettanza dell imprenditore al netto delle perdite d impresa RD Ritenute d acconto subite di spettanza dell imprenditore Perdite d impresa portate in diminuzione dal reddito )

7 PERIODO D IMPOSTA QUADRO RS Prospetti comuni ai quadri RA, RD, RE, RF, RG e RH Plusvalenze e sopravvenienze attive Imputazione dell impresa familiare RS RS RS RS RS RS Quadro di riferimento Importo complessivo da rateizzare ai sensi degli artt., comma, e, comma, del Tuir Quota costante dell importo di cui al rigo RS Importo complessivo da rateizzare ai sensi dell art., comma, lett. b), del Tuir Quota costante dell importo di cui al rigo RS Quota di partecipazione Codice fiscale % RS RS RS % % Eccedenza 00 Eccedenza 00 Eccedenza 00 (di cui relative al presente anno Eccedenza 00 Eccedenza 00 Eccedenza 00 ) Eccedenza 00 Eccedenza 00 RS PERDITE RIPORTABILI SENZA LIMITI DI TEMPO (di cui relative al presente anno RS Codice fiscale della società trasparente Prospetto RS Importo (o della perdita) imputato dalla società trasparente imponibile imputato Minore importo Svalutazioni rilevanti per trasparenza ex art. del Tuir e dei RS dati per la relativa rideterminazione Valori contabili RS Beni ammortizzabili RS Altri elementi dell attivo ) Disallineamenti attuali Importo rilevante Valori fiscali RS Fondi di accantonamento RS0 Reddito (o perdita) rideterminato Utili distribuiti da imprese estere partecipate e crediti d imposta per le imposte pagate all estero % RS PERDITE RIPORTABILI SENZA LIMITI DI TEMPO RS Quota delle ritenute d acconto Quota di reddito Perdite di lavoro autonomo non RS0 compensate nell anno Perdite d impresa non compensate nell anno Mod. N. Variazioni in diminuzione società partecipata Rettifica Deduzioni non ammesse Vedere istruzioni DATI DEL SOGGETTO RESIDENTE E DELL IMPRESA ESTERA Trasparenza Denominazione dell impresa estera partecipata Codice fiscale controllante UTILI DISTRIBUITI CHE NON CONCORRONO ALLA FORMAZIONE DEL REDDITO RS Soggetto non residente Reddito imputato Saldo iniziale Saldo finale Utili distribuiti CREDITI PER LE IMPOSTE PAGATE ALL ESTERO Crediti d imposta Imposta dovuta Saldo iniziale RS 0 0 sui redditi sugli utili distribuiti Saldo finale

8 Codice fiscale (*) Mod. N. (*) Acconto ceduto per interruzione del regime art. del TUIR Rideterminazione dell acconto RS RS RS Codice fiscale Reddito complessivo rideterminato Codice Determinazione RS Investimenti del periodo d imposta RS Investimenti del primo periodo d imposta precedente agevolato RS Investimenti del secondo periodo d imposta precedente RS Investimenti del terzo periodo d imposta precedente RS Reddito agevolato per investimenti Tassa etica Reddito RS0 Tassa etica Ammortamento Numero Importo Numero dei terreni RS Fabbricati strumentali industriali RS Altri fabbricati strumentali Imposta rideterminata (*) Deve essere compilato solo per i modelli predisposti su fogli singoli, o su moduli meccanografici a striscia continua. Data Acconto rideterminato Importo Imposta Importo Conguaglio prima rata

9 PERIODO D IMPOSTA QUADRO RQ Imposte sostitutive Mod. N. SEZIONE I RQ Plusvalenze da conferimenti di beni o aziende Conferimenti di beni o aziende in favore di CAF RQ Imposta sostitutiva dovuta (art., comma della L. n. /000) RQ Crediti d imposta concessi alle imprese RQ Eccedenza Irpef RQ Imposta sostitutiva da versare SEZIONE II Imposta sostitutiva per conferimenti RQ in SIIQ e SIINQ (art., commi e ss. della L. n. /00) RQ RQ Codice fiscale Plusvalenze RQ Totale Imponibile 0% Imposta da versare RQ0 Prima rata imposte versate SEZIONE III Imposte sostitutive per riserve in sospensione e deduzioni extracontabili (art., commi, lett. q), e, della L. n. /00) RQ Riserve in sospensione RQ RQ RQ % Imposta Imponibile RQ Totale imposta su deduzioni extracontabili RQ Prima rata imposte versate su deduzioni extracontabili SEZIONE IV Imposte sostitutive RQ estromissione beni immobili (art., c. della L. n. /00) Differenza Imposta RQ RQ RQ0 Totale RQ Prima rata da versare 0% 0% 0% Valore normale Aliquota Totale Imposta

10 PERIODO D IMPOSTA 00 QUADRO FC Redditi dei soggetti controllati residenti in Stati o territori con regime fiscale privilegiato 00 SEZIONE I Mod. N. Denominazione Dati identificativi del soggetto non residente FC Codice identificativo estero Data di chiusura esercizio Sede legale, indirizzo Cod.Stato estero Sede della stabile organizzazione, indirizzo Cod.Stato estero Tipologia controllo SEZIONE II-A Determinazione della CFC Variazioni in aumento FC FC FC FC FC FC FC FC FC0 FC FC FC Variazioni in diminuzione 0 A) UTILE DELL ESERCIZIO O PERIODO DI GESTIONE B ) PERDITA DELL ESERCIZIO O PERIODO DI GESTIONE Variazioni delle rimanenze (artt.,, ) Compensi spettanti agli amministratori ma non corrisposti (art., comma ) Interessi passivi indeducibili Imposte indeducibili o non pagate (art., comma ) Spese relative ad opere o servizi eccedenti i limiti e le condizioni di cui all art. 00, commi e, lett. i) Erogazioni liberali Svalutazioni e minusvalenze patrimoniali, sopravvenienze passive e perdite non deducibili Minusvalenze relative a partecipazioni esenti ex artt. 0 e 0 ex art. 0 Spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione eccedenti la quota deducibile (art. 0, comma ) Ammortamenti non deducibili FC Svalutazioni e accantonamenti non deducibili in tutto o in parte FC FC FC FC FC FC0 Collegamento indiretto Codice fiscale controllante Controllo indiretto art. 0 art. 0 Variazione riserva sinistri (art., comma ) Spese relative a più esercizi non deducibili in tutto o in parte (art. 0) o di competenza di altri esercizi (art. 0, comma ) Spese ed altri componenti negativi eccedenti la quota deducibile ai sensi dell art. 0, commi e Differenze su cambi (art. 0, comma ) Spese ed altri componenti negativi per operazioni con soggetti residenti in Stati o territori con regime fiscale privilegiato Altre variazioni in aumento FC C ) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN AUMENTO Utili spettanti ai lavoratori dipendenti e agli associati in partecipazione (art., comma ) e, se corrisposti, FC compensi spettanti agli amministratori (art., comma ) FC Quote costanti delle svalutazioni dei crediti, imputabili all esercizio (enti creditizi e finanziari e imprese di assicurazione) FC Quota delle minusvalenze non realizzate relative a partecipazioni FC Spese ed altri componenti negativi non dedotti in precedenti esercizi ovvero non imputati a conto economico FC FC FC FC FC0 FC FC FC Proventi non computabili nella determinazione (art., comma, lett. a) e b)) Plusvalenze relative a partecipazioni esenti (art. ) Quota esclusa degli utili distribuiti (art. ) Ammontare dei crediti di imposta se inclusi nel risultato di periodo Differenze su cambi (art. 0, comma ) Spese ed altri componenti negativi per operazioni con soggetti residenti in Stati o territori con regime fiscale privilegiato Altre variazioni in diminuzione D ) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE FC REDDITO (O PERDITA) AL LORDO DELLE EROGAZIONI LIBERALI (somma algebrica tra A o B e (C D)) FC Erogazioni liberali FC FC FC FC FC0 REDDITO Perdite del periodo d imposta precedente Reddito imponibile PERDITA Imposte pagate all estero dalla CFC

11 Codice fiscale (*) Mod. N. (*) SEZIONE II-B Perdite non compensate SEZIONE III Determinazione delle imprese estere collegate FC SEZIONE IV Imputazione FC FC e delle imposte pagate dal soggetto FC non residente FC FC FC FC0 FC FC FC SEZIONE V Attestazioni ai sensi dell art., comma, del D.M. n. /00 e dell art., comma, del D.M. n. /00 Perdite relative al periodo d imposta cui si riferisce la presente dichiarazione FC Perdite relative al primo periodo d imposta precedente FC Perdite relative al secondo periodo d imposta precedente FC Perdite relative al terzo periodo d imposta precedente FC Perdite relative: al quarto periodo d imposta precedente al quinto periodo d imposta precedente FC Perdite riportabili senza limite di tempo (art., comma ) FC Utile di bilancio del soggetto non residente Valori degli elementi dell attivo Componenti positivi FC Titoli e crediti % FC Immobili ed altri beni % FC0 Altre immobilizzazioni % FC Reddito determinato in via presuntiva FC Reddito del soggetto non residente FC Imposte pagate all estero dall impresa estera collegata Codice fiscale Quota di partecipazione Reddito Imposta pagata all estero % Si dichiara che i valori risultanti dal bilancio della CFC relativo all esercizio precedente sono conformi a quelli derivanti dall applicazione dei criteri contabili adottati nei precedenti esercizi. Si dichiara che la congruità dei valori risultanti dal bilancio della CFC relativo all esercizio precedente è stata attestata con perizia del giorno mese anno, effettuata dal seguente soggetto: Cognome Nome Codice fiscale Si dichiara che l utile lordo di bilancio e la congruità dei valori degli elementi dell attivo sono stati attestati con perizia del giorno mese anno, effettuata dal seguente soggetto: Cognome Nome Codice fiscale (*) Deve essere compilato solo per i modelli predisposti su fogli singoli, o su moduli meccanografici a striscia continua.

12 PERIODO D IMPOSTA QUADRO CE Credito di imposta per redditi prodotti all estero SEZIONE I Credito d imposta per redditi prodotti all estero comma, art. Tuir Codice Stato estero Anno CE Imposta estera entro il limite della quota d imposta lorda Dati relativi al credito d imposta per redditi prodotti all estero CE CE Determinazione del credito d imposta CE per redditi prodotti all estero Codice Stato estero Eccedenza imposta estera precedenti dichiarazioni Quota di imposta lorda 0 0 Totale col. sez. I-A riferite allo stesso anno 0 Eccedenza imposta estera Credito di cui all art., comma eccedente l imposta netta Eccedenza imposta nazionale precedenti dichiarazioni 0 Credito comma relativo all eccedenza di col. utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Reddito complessivo Imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Capienza nell imposta netta Eccedenza imposta nazionale di cui relativo allo Stato estero di colonna Credito comma relativo all eccedenza di col. 0 utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Eccedenza imposta nazionale negativa Eccedenza imposta nazionale residua Eccedenza imposta estera residua Credito già utilizzato CE CE0 CE 0 0 Totale eccedenza imposta nazionale Codice Stato estero CE Determinazione del credito con riferimento ad eccedenze maturate nella presente dichiarazione Reddito d impresa estero Sezione II-B art., comma Altri redditi Dati relativi alla determinazione del credito Anno Imposta lorda Sezione II-A art. comma Anno CE CE SEZIONE II Credito d imposta per redditi prodotti all estero comma, art. Tuir Imposta estera di cui all art. comma del TUIR Sezione I-B art., comma Reddito complessivo Imposta estera Credito utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Imposta netta Imposta lorda Sezione I-A art., comma Reddito estero Mod. N. Totale eccedenza imposta estera Eccedenza imposta nazionale residua Credito Eccedenza imposta estera residua

13 Codice fiscale (*) Mod. N. (*) Sezione II-C art., comma Determinazione del credito con riferimento ad eccedenze maturate nelle precedenti dichiarazioni Casi particolari CE Codice Stato estero Rigo anno d imposta anno d imposta 00 CE Eccedenza d imposta nazionale CE Eccedenza d imposta estera CE Residuo d imposta nazionale CE Residuo d imposta estero Vedere istruzioni anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 segue anno d imposta 00 anno d imposta 00 Rigo anno d imposta CE Eccedenza d imposta nazionale CE Eccedenza d imposta estera CE Residuo d imposta nazionale CE Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta 0 Totale eccedenze di imposta nazionale Totale eccedenze di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento CE CE Codice Stato estero Vedere istruzioni Casi particolari Rigo anno d imposta CE Eccedenza d imposta nazionale CE Eccedenza d imposta estera CE0 Residuo d imposta nazionale CE Residuo d imposta estero segue Rigo anno d imposta CE Eccedenza d imposta nazionale CE Eccedenza d imposta estera CE0 Residuo d imposta nazionale CE Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 0 Totale eccedenze di imposta nazionale Totale eccedenze di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento Sezione III Riepilogo CE CE Credito di cui all art., comma CE Credito di cui all art., comma CE Credito già utilizzato di cui alla colonna dei righi della sez. II-A CE Credito da riportare nel quadro RN (CE + CE CE) (*) Deve essere compilato solo per i modelli predisposti su fogli singoli, o su moduli meccanografici a striscia continua.

14 PERIODO D IMPOSTA SEZIONE I RU Teleriscaldamento RU con biomassa ed RU energia geotermica RU QUADRO RU Crediti di imposta concessi a favore delle imprese Mod. N. Credito d imposta residuo della precedente dichiarazione Credito d imposta spettante nel periodo ex art. L. /000 ex art. L. / Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / Credito d imposta riversato RU Differenza RU Credito d imposta richiesto a rimborso RU Credito d imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) SEZIONE II Esercenti sale cinematografiche RU Credito d imposta residuo dalla precedente dichiarazione RU Credito d imposta spettante nel periodo Iva (Periodici e acconto) RU0 Credito utilizzato ai fini Compensaz. D.Lgs. / Iva (Saldo) RU Credito d imposta riversato RU Credito d imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) SEZIONE III Incentivi occupazionali ex art. L. /000 e art. L. /00 Automatico RU RU RU RU SEZIONE V Esercizio di servizio di taxi Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / Credito d imposta riversato Decadenza dal contributo Credito d imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) SEZIONE IV Investimenti delle imprese editrici RU Credito d imposta residuo della precedente dichiarazione Istanza 00 RU Costo degli investimenti agevolati RU Credito d imposta spettante nel periodo RU0 Credito d imposta residuo della prec. dich. RU Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / RU Credito d imposta riversato RU Credito residuo (da riportare nella successiva dich.) RU Credito d imposta residuo della precedente dichiarazione RU Credito d imposta spettante nel periodo Versamento delle ritenute Iva (Periodici e acconto) RU Credito utilizzato ai fini Imposta sostitutiva Irpef (Saldo) Irpef (Acconti) Iva (Saldo) Compensaz. D.Lgs. / RU Credito d imposta riversato RU Differenza RU Credito d imposta residuo da convertire in buono d imposta RU0 Credito d imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) SEZIONE VII Campagne pubblicitarie Istanza fondi 00 RU Credito d imposta residuo della precedente dichiarazione RU Credito d imposta spettante nel periodo RU Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / RU Credito d imposta riversato Istanza fondi 00 Istanza fondi 00 Istanza fondi 00 RU Credito residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) SEZIONE VIII Carta per editori SEZIONE IX Istanza 00 RU RU0 RU RU RU Spesa sostenuta per l acquisto della carta Credito d imposta spettante Credito d imposta residuo della precedente dichiarazione Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / Credito d imposta riversato RU Dati relativi al credito d imposta Investimenti in agricoltura ex art. D.L. /00 RU Rideterminazione del credito e art. L. /00 Residuo prec. dichiarazione Credito utilizzato in compensazione D.L.gs / Residuo da riportare 00 Importo versato Diminuzione credito Credito riversato 00 00

15 Codice fiscale (*) Mod. N. (*) SEZIONE X Investimenti aree svantaggiate ex art. L. /000 e art. L. /00 SEZIONE XI Investimenti innovativi Credito d imposta residuo RU della precedente dichiarazione Spese di ricerca RU Credito d imposta spettante Commercio e turismo RU Credito utilizzato ai fini Irpef (Acconti) RU Credito utilizzato ai fini Irpef (Saldo) Strumenti per pesare RU Credito utilizzato ai fini Iva (Periodici e acconto) RU Credito utilizzato ai fini Iva (Saldo) RU Credito utilizzato ai fini dell imposta sostitutiva SEZIONE XII Incentivi per la ricerca scientifica Veicoli elettrici, a metano o a GPL SEZIONE XIII Caro petrolio SEZIONE XIV Premio concentrazione ex art. D.L. /00 SEZIONE XV Recupero contributo SSN SEZIONE XVI Ricerca e sviluppo ex art., comma 0, L. /00 SEZIONE XVII BIS Nuovi investimenti nelle aree svantaggiate ex art., comma, L. /00 SEZIONE XIX Assunzione detenuti Mezzi antincendio e autoambulanze Regimi fiscali agevolati Software per farmacie Rottamazione e acquisto veicoli ex art. commi da a L. /00 RU Codice credito RU Dati relativi al credito d imposta RU Rideterminazione del credito RU0 Codice credito RU Credito utilizzato in compensaz. D.Lgs./ RU Credito d imposta riversato 00 Diminuzione credito RU0 Credito d imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) RU Codice credito RU Credito d imposta residuo della precedente dichiarazione RU Credito d imposta spettante nel periodo RU Credito utilizzato ai fini RU Credito d imposta riversato 00 Importo versato Versamento delle ritenute Irpef (Acconti) Residuo prec. dichiarazione Compensaz. D.L.gs / 00 RU Credito d imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) RU Credito d imposta spettante nel periodo RU Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / RU Credito d imposta riversato RU0 Importo richiesto a rimborso RU Credito d imposta residuo della precedente dichiarazione RU Credito d imposta spettante nel periodo RU Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / RU Credito d imposta riversato RU Credito residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) RU RU Iva (Periodici e acconto) Irpef (Saldo) Credito riversato Iva (Saldo) Residuo da riportare Imposta sostitutiva Compensaz. D.Lgs. / Istanza fondi 00 Istanza fondi 00 Istanza fondi 00 Somme versate nel 00 RU RU Credito d imposta spettante nel periodo Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / RU Credito d imposta riversato Ricercatori e tecnici Attrezzature e strumenti di laboratorio Fabbricati per centri di ricerca Costi per ( ) ( ) ( ) RU attività di Ricerca contrattuale e brevetti Servizi di consulenza Spese generali ricerca 0 e sviluppo ( ) ( ) ( ) Materiali TOTALE ( ) (di cui per contratti con Università /Enti ) RU Credito d imposta spettante nel periodo Credito utilizzato ai fini Credito d imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) Credito utilizzato ai fini Irpef Credito utilizzato ai fini Irpef RU Costi complessivi Costi agevolabili Credito spettante (Acconti) (Saldo) Residuo da riportare RU Codice credito RU Credito d imposta residuo della precedente dichiarazione RU Credito d imposta spettante nel periodo RU Credito utilizzato in compensazione D.Lgs. / RU Credito d imposta riversato RU Credito d imposta residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. Irpef Irap

16 Codice fiscale (*) Mod. N. (*) SEZIONE XXI RU0 Crediti d imposta residui della precedente dichiarazione Altri crediti d imposta RU0 Crediti d imposta spettanti a seguito di accoglimento di ricorsi Versamento delle ritenute Iva (Periodici e acconto) Iva (Saldo) RU0 Credito utilizzato ai fini Irpef (Acconti) Irpef (Saldo) Imposta sostitutiva Compensaz. D.Lgs. / RU0 Crediti d imposta riversati RU0 Crediti d imposta residui (da riportare nella successiva dichiarazione) SEZIONE XXII RU0 Credito residuo della precedente dichiarazione Creditori verso EFIM RU0 Credito rimborsato RU0 Sospensione Versamento delle ritenute Iva Irpef Iscrizione a ruolo RU Credito residuo (da riportare nella successiva dichiarazione) SEZIONE XXIII Codice credito Anno di riferimento Codice fiscale soggetto partecipato Importo ricevuto RU Crediti d imposta ricevuti RU Codice credito Anno di riferimento Codice fiscale soggetto partecipato Importo ricevuto RU Codice credito Anno di riferimento Codice fiscale soggetto partecipato Importo ricevuto RU Codice credito Anno di riferimento Codice fiscale soggetto partecipato Importo ricevuto SEZIONE XXV Verifica del limite di utilizzo dei crediti d imposta RU Codice credito Anno di riferimento Codice fiscale soggetto partecipato RU Soggetti esonerati dal rispetto del limite di utilizzo, ai sensi dellart., commi e, L. /00 Totale dei crediti utilizzati in compensazione con il mod. F RU dal //00 fino alla data di presentazione della presente dichiarazione RU Importo ricevuto Totale dei crediti utilizzati in compensazione interna per il versamento delle ritenute effettuato dal //00 e fino alla data di presentazione della presente dichiarazione (quadro ST del modello 0) RU Totale dei crediti utilizzati in compensazione interna per i versamenti ai fini IVA effettuati dal //00 e fino alla data di presentazione della presente dichiarazione (quadro VL del modello IVA) RU Totale dei crediti utilizzati (RU+RU+RU) Totale dei crediti da utilizzare in compensazione interna nella presente dichiarazione per i versamenti RU del saldo Irpef, per il versamento dell'iva dovuta in sede di dichiarazione IVA presentata di cui ai fini IRPEF di cui ai fini IVA in forma unificata e per imposta sostitutiva (*) Da compilare per i soli modelli predisposti su fogli singoli, ovvero su moduli meccanografici a striscia continua. di cui ai per imposta sostitutiva TOTALE