Dipartimento Economico Incontro Direzione Amministrativa

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1 Dipartimento Economico Incontro Direzione Amministrativa Data: 06 aprile 2017 Sede: Via Cocchi -Auditorium

2 Agenda L andamento del Bilancio (focus sul Consumo dei farmaci) Funzioni e obblighi dei Gestori della Spesa Il sw Amministrativo-contabile: punti forza e criticità in via di soluzione La certificazione di bilancio ed il PAC

3 Agenda L andamento del Bilancio (focus sul Consumo dei farmaci) Funzioni e obblighi dei Gestori della Spesa Il sw Amministrativo-contabile: punti forza e criticità in via di soluzione La certificazione di bilancio ed il PAC

4 L andamento del Bilancio 1/3

5 L andamento del Bilancio 2/3

6 L andamento del Bilancio 3/3

7 Agenda L andamento del Bilancio (focus sul Consumo dei farmaci) Funzioni e obblighi dei Gestori della Spesa Il sw Amministrativo-contabile: punti forza e criticità in via di soluzione La certificazione di bilancio ed il PAC

8 Funzioni dei Gestori della Spesa GES èil soggetto che èstato individuato come Dirigente informato. In pratica, a differenza del Prescrittore della Spesa e del RUP (talvolta possono coincidere), il Gestore èla persona che ha cognizioni, competenze e struttura in grado di ottenere tutte le informazioni in merito alle manifestazioni economiche relative allo specifico conto economico/fattore produttivo di propria competenza. Il Gestore in genere ècolui che ha il potere di liquidazione dei movimenti passivi, ovvero quelli che determinano i costi da iscrivere in bilancio.

9 Obblighi dei Gestori della Spesa -definire il suo ambito operativo: magazzini, classificazioni, fattori produttivi, prodotti, udp, contratti e progetti; -segnalare qualora risulti assegnato alla sua persona un fattorenon di propria competenza e viceversa; - seguire le regole e le tempistiche individuate nelle modalitàoperative per lo specifico conto/fattore necessarie per garantire l integritàdella trasmissione delle informazioni verso la contabilitàgenerale e la contabilitàanalitica ed eventualmente proporne modifiche migliorative volte a massimizzare l efficienza e l efficacia; -analizzare tutte le informazioni disponibili al fine di effettuare un costante monitoraggio e controllo degli andamenti economici; -comunicare, entro le scadenze, le proiezioni di competenza indicando la quota finanziata con contributi vincolati; -segnalare prontamente andamenti anomali ed eventuali sfondamenti, previo avvio di tutte le azioni necessarie coinvolgendo tutte lealtre figure in grado di agire (Prescrittori, R.U.P., Direzione) ; - partecipare agli incontri del Tavolo dei Gestori;

10 Agenda L andamento del Bilancio (focus sul Consumo dei farmaci) Funzioni e obblighi dei Gestori della Spesa Il sw Amministrativo-contabile: punti forza e criticità in via di soluzione La certificazione di bilancio ed il PAC

11 Il sw Amministrativo-contabile Per gestire un Azienda è necessario un sw unitario Le Aziende pubbliche non scelgono la soluzione ma effettuano gare d appalto. La gara èstata effettuata nell estate 2015, le Aziende erano ancora 5, non si conosceva quale sarebbe stata l organizzazione della nuova ASL. L implementazione del nuovo sw è stata fatta nel 1 semestre 2016, non si conosceva quale sarebbe stata l organizzazione della nuova ASL. La migrazione delle 5 Aziende sul nuovo sw è avvenuta tra giugno ed ottobre 2016, non si conosceva quale sarebbe stata l organizzazione della nuova ASL.

12 Il sw Amministrativo-contabile Con DDG 1080 del 06/10/2016 si èconosciuta l organizzazione della nuova ASL (adozione definitiva dello Statuto e del Regolamento di Organizzazione Aziendale). Con DDG 1109 del 19/10/2016 si èformalizzata l articolazione della Tecnostruttura (Staff direzione Sanitaria; Staff direzione Generale; dipartimenti : Affari Legali; Economico; Risorse umane; Affari Istituzionali; Tecnico). Con DDG 1315 del 29/12/2016 la Direzione Aziendale ha assegnato il personale ai dipartimenti (che con successivi atti dirigenziali sono stati assegnati alle singole UO)

13 Il sw Amministrativo-contabile La migrazione al nuovo sw DP non èstata una semplice migrazione da un sistema ad un altro (cosa comunque sia conosciuta come la bestia nera da qualsiasi amministrativo) ma ha cumulato in un unico atto contemporaneo queste migrazioni: Tutte le anagrafiche (prodotti/clienti/fornitori/fp/classificazioni/piano dei conti/ cdc/udp/causali/ ) Modalità di processo di liquidazione Nuova modalità di attribuzione risorse Nuovo tesoriere Nuova organizzazione aziendale

14 Il sw Amministrativo-contabile Alcune criticità in fase di soluzione: Collocazione dei prodotti nell errata classificazione Mancanza di Reportistica Errori di trascodifica Certe criticitàdipendono dal fornitore, ma altre sono tutte nostre organizzative A fine anno sono stati formalizzati i Referenti di ciascuna Area Tematica con il compito di capire nelle varie aree come ciascuno lavora, individuare le criticitàcercando di risolverle se possibile all'interno dell area, individuare le best practies, Il ruolo di queste figure èfondamentale nell identificazione e risoluzione delle criticitàancora in essere, e nell uniformare i comportamenti differenti all interno delle singole Aree Tematiche

15 Agenda L andamento del Bilancio (focus sul Consumo dei farmaci) Funzioni e obblighi dei Gestori della Spesa Il sw Amministrativo-contabile: punti forza e criticità in via di soluzione La certificazione di bilancio ed il PAC

16 La certificazione di bilancio ed il PAC Con Decreto 17/09/2012 Min. Salute gli enti del SSN in ottemperanza a L. 266/2005 devono garantire la certificabilità dei propri dati e dei propri bilanci nel rispetto di un Percorso Attuativo della Certificabilità(PAC) Con DGRT n. 719/2016 è stata adottata una nuova versione del Percorso Attuativo di Certificabilità (PAC) del SSR (a seguito della riforma delle ASL) Con DGR n. 1199/2016 sono stati indicati gli adempimenti delle Aziende del SSR per il PAC Con DDG 274 del 30/03/2017 è stato adottato il PAC dell ASL Toscana Nord Ovest

17 La certificazione di bilancio ed il PAC 1/4

18 La certificazione di bilancio ed il PAC focus Per ciascun obiettivo del PAC sono previste le seguenti azioni (corredate del cronoprogramma di attuazione)

19 La certificazione di bilancio ed il PAC 2/4

20 La certificazione di bilancio ed il PAC 3/4

21 La certificazione di bilancio ed il PAC 4/4

22 La certificazione di bilancio ed il PAC 4/4