RELAZIONE BILANCIO ANNO 2012

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1 ANALISI BILANCIO BILANCIO ECONOMICO COSTI RELAZIONE BILANCIO ANNO Rimborsi spesa ai volontari, euro ,57:costi sostenuti dai volontari nell esercizio della loro attività (spese viaggio, telefono, pasti ecc.), sia per l attività ordinaria (per euro 6.094), sia per la realizzazione di progetti specifici; 2.1. Assicurazioni volontari, euro 805,03: assicurazione obbligatoria dei soci volontari per responsabilità civile, infortuni e malattia; 3.2. Personale/atipici e occasionali, euro 8.644,00: collaboratori che svolgono la loro attività come prestazione occasionale e senza emissione di fattura o con contratti a progetto: costo della ragazza che ha svolto servizio civile presso la nostra associazione, collaboratori del progetto esodo che hanno emesso nota prestazione occasionale e costo del collaboratore che ha svolto un corso di pittura all interno del carcere, per euro 1.836, al di fuori di progetti finanziati; 3.3. Personale/consulenti, euro ,62: collaboratori che svolgono la loro attività come liberi professionisti e con emissione di fattura (psicologhe nel progetto solidarietà 2011, walid ed esodo 2012, insegnante corso pittura in carcere). Sono compresi in questa categoria i costi per la costruzione del nuovo sito, per euro 1.593; 4. Acquisti di servizi, euro 8.761,10: si tratta di una pluralità di costi: spese per servizi postali, pulizia locali sede, sito internet, spese per ristoranti ecc. A carico dell associazione, non finanziati da progetti, euro 3.509; 5. Utenze, euro 1.971,26: spese telefoniche; 6.1. Materiali di consumo per struttura OdV, euro 983,00: spese per l acquisto di francobolli, cancelleria, ferramenta, materiale vario per il funzionamento della segreteria e della sede in generale; 6.2. Materiali di consumo per attività, euro 8.173,81: francobolli, ferramenta, cancelleria, materiale pubblicitario per eventi, libri, materiali vari utilizzati per la realizzazione di progetti e attività dell Associazione, di cui circa 900 euro non finanziati su progetti; 6.3. Materiali di consumo per soggetti svantaggiati, euro 7.419,86: acquisto di materiale devoluto a soggetti bisognosi:euro 4.898,00 acquisto occhiali donazione firstpromoazioni 2010 ; euro 2.496,86 acquisto di prodotti per l igiene personale dei detenuti nell ambito di un finanziamento specifico ricevuto da Fondazione Cariverona nel 2010 e nel 2012; euro 25,00 piccolo intervento dell associazione; 7. Godimento beni di terzi, euro 2.300,00: spese utilizzo sala Convento San Bernardino, euro 1.800,00 per incontri progetto esodo 2011 ed euro 500,00 per incontri famiglie progetto solidarietà 2011 ; 8. Oneri finanziari e patrimoniali, euro 170,67: costi c/c bancario; 9. Ammortamenti, euro 2.374,12: ammortamento beni durevoli;

2 10. Imposte e tasse, euro 22,75: sanzioni per ritardati pagamenti F24; 12.1 Contributi a soggetti svantaggiati, euro 4.888,00: si tratta di interventi economici a sostegno di soggetti che vivono in condizioni di disagio sociale e la cui vicenda si lega al carcere. Per euro sono stati a carico dell associazione, mentre i rimanenti circa erano coperti da donazioni e contributi finalizzati in modo specifico agli interventi realizzati; 12.2 Quote associative ad OdV collegate, euro 81,00: quota 2012 SEAC, CRVG; 13 Rettifiche contributi a credito inesigibili, euro ,32: si tratta di rettifiche di contributi previste nel 2011 ma che, per varie ragioni, non si sono concretizzate nel corso del E stata creata una voce apposita di rettifica perché i ricavi erano già stati contabilizzato a bilancio nel Nello specifico di tratta di una rettifica del contributo progetto carter, euro attesi dalla Regione Veneto ed inesigibili ed euro ,90 non esigibili da Fondazione Cariverona; su progetto segretariato sociale rettifica di euro 976,80; su progetto esodo 2011 rettifica di euro 2.176,62. RICAVI I ricavi non hanno bisogno di particolari spiegazioni. Mi soffermo a chiarire solo alcuni elementi, che la necessaria sintesi delle voci di bilancio non rende sufficientemente leggibili Contributi da non soci, euro ,02: contributo 5.000,00 da Fondazione Cariverona per acquisto materiale per igiene personale detenuti; contributo euro ,00 progetto esodo 2012, sempre da Fondazione Cariverona; il restante euro circa è costituito da numerosi piccoli contributi in da parte di simpatizzanti, enti o persone fisiche, che condividono e incoraggiano il nostro operato; 2.4 Contributi da enti pubblici: euro 1.000,00 da Comune di Verona per sostegno detenuti; euro 1.000,00, sempre da Comune di Verona, per realizzazione mostra ed eventi collegati Tra mura les 2012 ; 2.6. Contributi da altre OdV, euro 4.190,00: contributi ricevuti da Assoc. Il Granello di Senape di Padova per la realizzazione del progetto agenti di rete ; 3.2. Donazioni da altri non soci, euro ,00: si tratta di varie donazioni private tra cui spiccano una donazione di Banco Popolare a sostegno della nostra attività di euro 8.000, euro da Circolo Dipendenti Fiera Verona per la stessa ragione ed euro 2.000,00 da Delon Roberta per il sostegno di due famiglie di detenuti disagiate; 5.4. Cessioni di beni, euro 2.954,40: si tratta di un attività di vendita (prevalentemente libri, opuscoli, dvd) assolutamente marginale e non configurabile come raccolta fondi. 7. Rettifiche costi, euro ,84. Si tratta di rettifica di costi registrati negli esercizi precedenti il 2012, ma che si sono poi rivelati non esigibili dai creditori. Rettifica costo consulenti, euro ,84: fatture di Barin Giovanni progetto car.ter, debito annullato a causa della riduzione del contributo di Fondazione Cariverona, come da accordi con lo stesso Barin. Rettifica costo acquisto servizi, euro 200,00: nel 2011 previsto costo produzione dvd raccontamela giusta di euro, poi ridotti a Rettifica costo atipici e occasionali, euro 960,00: annullata NPO progetto esodo 2011 non congrua. COSTI E RICAVI. RIPARTIZIONE SULLE ATTIVITA

3 I costi e i ricavi 2012 per la gestione ordinaria dell associazione, al di fuori dei progetti finanziati e delle donazioni finalizzate a precisa attività (anche se, in parte, riguardano comunque attività statutarie), sono i seguenti: COSTI RICAVI Rimborsi spese ai volontari 6.094,41 Quote associative 2.305,00 Assicurazione volontari 805,03 Contributi da soci 3.249,56 Atipici e occasionali 1.836,00 Contributi da non soci 6.582,02 Consulenti 4.571,40 Contributi da enti pubblici 1.000,00 Acquisti di servizi 3.509,40 Contributi cinque per mille 3.033,51 Utenze 136,26 Donazioni da non soci ,00 Materiali di consumo struttura OdV 983,00 Cessioni di beni 2.954,40 Materiali di consumo attività 896,60 Rendite finanziarie 204,32 Materiali di consumo sogg.svant. 25,00 Arrotond. e abbuoni attivi 2,99 Oneri finanziari e patrimoniali 170,67 Rettifica costo acquisto servizi 200,00 Sanzioni ritardato pagamento F24 22,75 Contributi a soggetti svantaggiati 2.401,00 Quote associative OdV collegate 81,00 Spese varie 40,00 Arrotond. e abbuoni passivi 0,64 totale costi ,16 totale ricavi ,80 Andiamo ora a vedere la ripartizione dei costi e dei ricavi sui principali progetti e attività finanziati. 1. Progetto a rete centro di ascolto, finanziato da CSV Verona e rimodulato a fine 2012 con significative variazioni rispetto all originale progetto del 2009, è spalmato su due annualità. Nel 2013 previsti costi per euro (compresi costi già sostenuti negli esercizi precedenti) e un contributo di euro ; nel 2014 costi per , contributo euro Vediamo ora riepilogo costi sostenuti: Materiali di consumo per attività 2.376,00 617,15 Atipici e occasionali 936,00 Consulenti 816,19 Rimborso spese ai volontari 91,50 Godimento beni di terzi 360,00 totali 4.579,69 617,15 Rilevato contributo a credito negli esercizi precedenti per euro 4.159,69 e quote partecipazione corsi formazione euro 420,00. In febbraio 2013 arrivato accredito acconto di euro Progetto Car.ter., approvato nel 2009 e finanziato da Fondazione Cariverona, ha visto la sua conclusione operativa nel 2011 e la definizione del contributo nel Acquisti di servizi ,28

4 Materiale di consumo per attività 336,00 Utenze 294,00 Rimborso spese ai volontari 1.066,78 totali ,06 Nel 2012 accreditati contributi a saldo progetto (che si è chiuso con un costo a carico associazione di euro 2.053,06) per euro Progetto segretariato sociale, finanziato da assoc. Granello di Senape, è stato realizzato nel corso del 2011 con accredito contributo a saldo di euro 4.023,20 nel Utenze 530,00 Materiale di consumo per attività 1.833,62 Acquisti di servizi 1.046,32 Rimborso spese ai volontari 921,37 Beni durevoli presso sede 720,00 totali 5.051,31 Il progetto si è chiuso con un costo a carico associazione di euro 1.028, Donazione 2010 First Promoazioni per spese sanitarie. Ricevuto nel 2010 donazione di euro Materiale di consumo per sogg , ,00 svantagg. Contributi a soggetti svantaggiati 300,00 500,00 Restano da utilizzare ancora euro ,00. totali 4.920, ,00 5. Progetto Esodo 2011, finanziato da Fondazione Cariverona. Rimborsi spese ai volontari 1.956, ,79 Atipici e occasionali 4.460,00 Consulenti ,00 Materiali di consumo per attività 132,80 777,26 Utenze 570,00 120,00 Acquisto di servizi 1.246,00 206,00 Beni durevoli presso sede 1.800,00 974,62 Godimento beni di terzi 1.800,00 Rettifica costo atipici e occas ,00 totali , ,67 Nel 2011 ricevuto accredito contributo euro e rilevato contributo a credito euro , regolarmente effettuato in marzo Il progetto si è chiuso con costo a carico associazione di euro 2.692,29.

5 6. Progetto Solidarietà Finanziato da CSV Verona. Utenze 60,00 400,00 Acquisto di servizi 342, ,00 Materiali di consumo per attività 305, ,05 Consulenti 2.353,70 Beni durevoli presso sede 900,00 Rimborsi spese ai volontari 1.159,38 Godimento beni di terzi 500,00 totali 708, ,13 Nel 2011 ricevuto acconto contributo di euro 3.240, mentre nel 2012 rilevati contributi a credito per euro 4.520, regolarmenti accreditati su c/c in febbraio Il progetto si chiude con un costo a ns.carico di euro1.942, Donazione Delon Roberta per famiglie disagiate. Ricevuti euro nel 2011 ed euro nel 2012; spesi euro 561 nel 2011 ed euro nel 2012, per un totale di euro Rimangono ancora a disposizione euro Convegno Seac Tenuto presso Centro Carraro il 21 e 22 aprile 2012 Acquisti di servizi 923,80 Materiali di consumo per attività 292,82 totali 1.216,62 Ricevuta donazione di euro nel 2011 da Confindustria Verona e donazione di euro 300 da APAS-Ass.Prov. Aiuto Sociale. Evento chiuso con ricavo euro 83, Servizio civile 2012 De Rocco Giulia. Da gennaio a giugno 2012, con un costo di euro e un contributo da CSV Verona di euro ricevuto in novembre Costo a ns. carico euro Donazione Fondazione Cariverona acquisto materiale igiene personale detenuti. Ricevuta nel 2012 donazione di euro 5.000, di cui utilizzati euro Ancora a disposizione euro Progetto Esodo Finanziato da Fondazione Cariverona. Utenze 450,00 Acquisto di servizi 1.167,00 Materiali di consumo per attività 169,90 Consulenti ,53

6 Rimborsi spese ai volontari 1.057,61 Atipici e occasionali 4.300,00 Beni durevoli presso carcere 499,50 totali ,54 Ricevuto nel 2012 acconto contributo euro , rilevato contributo a credito per euro 9.435, di cui arriverà bonifico nei primi mesi del Il progetto si chiude con un costo per l associazione di euro 2.372, Progetto Agenti di Rete. Finanziato da assoc. Il Granello di Senape. Materiali di consumo per attività 2.087,55 Utenze 865,00 Acquisto di servizi 124,90 Rimborsi spese ai volontari 1.579,38 totali 4.656,83 Rilevato nel 2012 contributo a credito di euro 4.190, in attesa di essere ricevuto. Il progetto si chiude con un costo di euro 466, Mostra Tra mura les Materiali di consumo per attività euro 1.600,40; ricevuto contributo da Comune di Verona euro e da Banco Popolare euro 600. CONCLUSIONI SU BILANCIO ECONOMICO Il bilancio presenta una perdita di gestione di euro ,11, che sarà detratta dal Patrimonio Netto di euro ,42, per un nuovo totale di euro ,31. La perdita di gestione non coincide con una diminuzione della disponibilità finanziaria dell associazione (extra-progetti), diminuita sì rispetto a fine 2011, ma di poco più di euro, come vedremo in seguito. E da attribuire, piuttosto, ai diversi tempi di registrazione dei contributi e dei costi dei progetti e degli interventi finanziati. La disponibilità finanziaria dell associazione, al 31/12/12 e al netto dei progetti, ammonta a circa euro , contro i circa che avevamo a fine Tuttavia per il 2013 sono in previsione costi rilevanti che, se non compensati da contributi straordinari non prevedibili, ci metteranno nella condizione di dover stornare risorse destinate ad altri scopi (mi riferisco soprattutto alle donazioni di First Promoazioni per spese mediche ai detenuti, di cui a ns. disposizione ancora euro per donazione 2010 ed euro per donazione 2011). I costi straordinari previsti sono: euro progetto affettività (Fondazione Cattolica finanzia il 50% su un totale progetto di euro ); euro saldo produzione dvd raccontamela giusta (entro giugno 2013, come da accordi con Luci nel Mondo); euro cofinanziamento progetto centro di ascolto ; euro cofinanziamento progetto esodo 2013 ; euro cofinanziamento progetto solidarietà Per un totale di euro Certamente tale somma in parte sarà compensata dai contributi di amici e simpatizzanti che sempre ci hanno dato il loro sostegno, ma è ragionevole pensare che da sole non basteranno.

7 STATO PATRIMONIALE Alcune considerazioni vanno fatte anche sullo Stato Patrimoniale, che tuttavia non presenta problemi particolari. Nell ATTIVO i crediti per contributi euro ,69 si riferiscono a contributi destinati da vari enti alla nostra attività, su progetti strutturati, la cui futura entrata è ragionevolmente certa oppure già ricevuti alla data attuale. Sono così costitutiti: PROGETTO ENTE FINANZIATORE IMPORTO PAGAMENTO Esodo 2011 Fondazione Cariverona ,00 Pagato marzo 2013 Esodo 2012 Fondazione Cariverona 9.435,00 Entro maggio 2013 A rete Centro di ascolto CSV Verona 4159,69 In febbraio 2013 ricevuto acconto euro Solidarietà 2011 CSV Verona 4.520,00 Pagato febbraio 2013 Mostra Tra Mura Les Comune di Verona 1.000,00 Pagato gennaio Agenti di Rete Assoc. Granello di Senape 4.190,00 Entro maggio 2013 totale ,69 Nel PASSIVO i debiti v/fornitori euro 8.979,93 sono così formati: FORNITORE IMPORTO PAGAMENTO Centro Graphis Press snc 2.710,40 pagato 2013 Telecom Italia 208,00 Pagato 2013 Marchesini Lucia 2.349,62 Pagato 2013 Feroni Paola 613,81 Pagato 2013 Convento San Bernardino 1.800,00 Da pagare entro marzo 2013 Comet spa 499,50 Pagato 2013 Lavoro & Futuro srl 798,60 Pagato 2013 totale 8.979,93

8 I debiti v/volontari RSV (Rimborso Spese ai Volontari) euro 3.953,32 sono così composti: VOLONTARIO/COLLABORATORE IMPORTO PAGAMENTO Carcereri Loredana 238,92 Pagato 2013 Ferrari Oreste 366,44 Euro 103,22 pagato febbraio 2013 ed euro 263,22 entro maggio 2013 Rizzonelli Francesca 160,16 Pagato 2013 Pozzetti Paola 780,00 Pagato 2013 Sandrini Roberto 717,50 Pagato 2013 Sollazzo Francesco 1.590,30 Euro 1.171,35 pagato febbraio 2013 ed euro 418,95 entro maggio 2013 Cremasco Franca 100,00 Pagato 2013 totale 3.953,32 I debiti diversi euro 738,00 sono formati da debito verso Conferenza Regionale Volontariato e Giustizia per euro 210,80 (che sarà azzerato nel 2013) e da Erario c/ritenute euro 527,20 che sono state versate il 18/01/13. I ratei passivi euro 4.392,50 sono una rilevazione di costi 2013, ma di competenza Euro 3.500,00 prestazione di Quercia Valerio per corso di formazione progetto esodo 2012 ed euro 892,50 lavoro di Scamperle Annachiara sempre progetto esodo Verona, 14 marzo 2013 Il Presidente Francesco Sollazzo