TETIG SRL SOCIETA UNIPERSONALE Codice fiscale

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1 TETIG SRL SOCIETA UNIPERSONALE Codice fiscale Partita iva VIA NINO BIXIO 19/ CHIAVARI GE Numero R.E.A Registro Imprese di GENOVA n Capitale Sociale ,00 i.v. Nota integrativa abbreviata ex Art bis C.C. al bilancio chiuso il 31/12/2012 Gli importi presenti sono espressi in unita' di euro PREMESSA Signori Soci, il Consiglio di Amministrazione Vi ha convocato per approvare il bilancio della nostra Società relativo all'esercizio 2012 che si è chiuso con il conseguimento di un utile di esercizio di Euro 1.874,00 Il presente bilancio è stato redatto in modo conforme alle disposizioni del codice civile e si compone dei seguenti documenti: 1) Stato patrimoniale; 2) Conto economico; 3) Nota integrativa. Il bilancio di esercizio chiuso al 31 dicembre 2012 corrisponde alle risultanze di scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto in conformità agli art e seguenti del codice civile. Il bilancio di esercizio viene redatto con gli importi espressi in euro. In particolare, ai sensi dell art. 2423, comma 5, c.c.: - lo stato patrimoniale e il conto economico sono predisposti in unità di euro. Il passaggio dai saldi di conto, espressi in centesimi di euro, ai saldi di bilancio, espressi in unità di euro, è avvenuto mediante arrotondamento. La quadratura dei prospetti di bilancio è stata assicurata riepilogando i differenziali dello stato patrimoniale in una Riserva per arrotondamenti in unità di euro, iscritta nella voce A.VII Altre riserve e quelli del conto economico, alternativamente, in E.20) Proventi straordinari o in E.21) Oneri straordinari; - i dati della nota integrativa sono espressi in euro. In particolare: - la valutazione delle voci è stata effettuata secondo prudenza e nella prospettiva di continuazione dell'attività e tenendo conto della funzione economica di ciascuno degli elementi dell attivo e del passivo; - i proventi e gli oneri sono stati considerati secondo il principio della competenza; - i rischi e le perdite di competenza dell'esercizio sono stati considerati anche se conosciuti dopo la chiusura di questo; - gli utili sono stati inclusi soltanto se realizzati alla data di chiusura dell'esercizio secondo il principio della competenza; - per ogni voce dello stato patrimoniale e del conto economico è stato indicato l'importo della voce corrispondente dell'esercizio. Si precisa inoltre che: - ai sensi dell art bis, comma 1, del codice civile il bilancio è stato redatto in forma abbreviata poiché i limiti previsti dallo stesso articolo non risultano superati per due esercizi consecutivi; - ai sensi del disposto dell art ter del codice civile, nella redazione del bilancio, Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 1 di 18

2 sono stati utilizzati gli schemi previsti dall art del codice civile per lo Stato Patrimoniale e dall art del codice civile per il Conto Economico. Tali schemi sono in grado di fornire informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società, nonché del risultato economico; - la società ha mantenuto i medesimi criteri di valutazione utilizzati nei precedenti esercizi, così che i valori di bilancio sono comparabili con quelli del bilancio senza dover effettuare alcun adattamento; - non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge; - la società non si è avvalsa della possibilità di raggruppare le voci precedute dai numeri arabi; - non vi sono elementi dell attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema di stato patrimoniale oppure - gli elementi dell attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema di stato patrimoniale sono stati evidenziati; - la relazione sulla gestione è stata omessa in quanto ci si è avvalsi della facoltà prevista dall art bis, comma 7, del codice civile: 1) non si possiedono azioni proprie, né quote o azioni di società controllanti, neanche per interposta persona o società fiduciaria; 2) non si sono né acquistate, né alienate azioni proprie, né azioni o quote di società controllanti anche per interposta persona o società fiduciaria. La presente nota integrativa costituisce parte integrante del bilancio ai sensi dell articolo 2423, comma 1, del codice civile. ATTIVITA SVOLTE La società opera prevalentemente nel settore della prestazione di servizi e nel corso dell esercizio, l attività si è estrinsecata prevalentemente nello svolgimento dei servizi appaltati dall ASL4 Chiavarese in base a regolare convenzione ed avente per oggetto: la gestione del Call Center aziendale la gestione dell accettazione Segreteria afferente ai servizi di Strutture Semplici e Strutture Complesse Aziendali la distribuzione prodotti farmaceutici e sanitari tra le varie strutture dell ASL 4 la gestione del servizio di prenotazione pasti per pazienti ricoverati la prestazione di servizi di supporto informatico: Supporto Tecnologico utenti nelle sedi aziendali, Datawarehouse, Servizi di programmazione php/java, Supporto conduzione progetti, supporto ai servizi on line utenti e conduzione sistemi, Supporto ai Medici di Medicina Generale e Farmacie la prestazione di servizi di supporto alla Qualità, di misurazione dei parametri elettrici, di scannerizzazione di documenti e di stampa e affissione cartellonistica. L attività di call center viene svolta in locali concessi in locazione dalla ASL Chiavarese e di cui la nostra società ha curato l adattamento alle esigenze produttive. Con riferimento alle modalità di esercizio dell attività produttiva si precisa che la nostra società nell espletamento delle proprie attività si è avvalsa di proprio personale interno ed in parte, con riferimento all esecuzione a taluni servizi, ha provveduto a subappaltare parte dei servizi alla Cooperativa Golfo del Tigullio risultata aggiudicataria in base ad una gara per l affidamento dei servizi di CUP, prenotazione pasti, gestione di attività non sanitarie relative agli accessi di pronto soccorso e servizi informatici di supporto all attività istituzionale dell ASL 4 Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 2 di 18

3 Chiavarese per il triennio marzo 2010-febbraio 2013 tenutasi nel mese di gennaio Si precisa che nel mese di febbraio scorso l Asl 4 Chiavarese ha richiesto alla Tetig Srl di continuare ad erogare i servizi oggetto della convenzione in quanto è in corso di definizione il piano delle attività per l anno 2013 che dovrà essere realizzato tenuto conto che l attuale normativa, se non modificata, prevede la cessione da parte dell ASL 4 Chiavarese delle quote sociali della Tetig Srl od in alternativa la messa in liquidazione della società. Sez.1 - CRITERI DI VALUTAZIONE APPLICATI I criteri di valutazione adottati e che qui di seguito vengono illustrati sono coerenti con quelli degli esercizi precedenti e rispondono a quanto richiesto dall art del codice civile. B) I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Le Immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione e sono sistematicamente ammortizzate in funzione della loro residua possibilità di utilizzazione e tenendo conto delle prescrizioni contenute nel punto 5) dell art del codice civile. In dettaglio: I diritti di brevetto industriale e di utilizzazione delle opere dell ingegno sono iscritti fra le attività al costo di acquisto o di produzione. Nel costo di acquisto sono stati computati anche i costi accessori. Tali costi sono ammortizzati in ogni esercizio in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione, che normalmente corrisponde a un periodo di 5 esercizi. Il costo del software è ammortizzato in 5 esercizi. Le altre immobilizzazioni immateriali includono le spese effettuate su beni di terzi ammortizzati in funzione della durata dei relativi contratti; in particolare trattasi del valore dei lavori eseguiti per la ristrutturazione ed adattamento locali adibiti a call-center. Si precisa che si è provveduto ad effettuare l ammortamento di tali spese nella misura del 20% con riferimento alla durata residua del contratto di locazione stipulato con la ASL 4 Chiavarese. B) II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, compresi gli oneri accessori e i costi direttamente imputabili al bene. Nel costo dei beni non è stata imputata alcuna quota di interessi passivi. Le immobilizzazioni materiali sono sistematicamente ammortizzate a quote costanti secondo tassi commisurati alla loro residua possibilità di utilizzo e tenendo conto anche dell usura fisica del bene; per il primo anno di entrata in funzione dei cespiti le aliquote sono ridotte del 50 per cento in quanto rappresentativa della partecipazione effettiva al processo produttivo che si può ritenere mediamente avvenuta a metà esercizio. Le aliquote di ammortamento utilizzate per le singole categorie di cespiti sono: Arredamento 15% Mobili e macchine d ufficio 12% Computers e sistemi elettronici 20% I beni strumentali di modesto costo unitario inferiore a Euro 516,46 e di ridotta vita utile sono completamente ammortizzati nell esercizio di acquisizione. B) III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Non sono presenti C) ATTIVO CIRCOLANTE Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 3 di 18

4 C) I Rimanenze Non sussistono rimanenze in quanto l attività svolta consiste nella prestazione di servizi senza utilizzi di materiali C) II Crediti (art. 2427, nn. 1, 4 e 6; art. 2426, n. 8) I crediti sono iscritti al valore di presunto realizzo corrispondente al valore nominale in quanto non sussitono i presupposti per effettuare svalutazioni. C) III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Non sono presenti C) IV Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono iscritte per il loro effettivo importo corrispondente al valore nominale. Ratei e risconti attivi e passivi (art. 2427, nn. 1, 4 e 7) I ratei e risconti sono contabilizzati nel rispetto del criterio della competenza economica facendo riferimento al criterio del tempo fisico. Fondi per rischi e oneri Non sono stati istituiti fondi a fronte di oneri o debiti di natura indeterminata e di esistenza probabile in quanto non sussistono i presupposti. Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il debito per TFR è stato calcolato in conformità alle disposizioni vigenti che regolano il rapporto di lavoro per il personale dipendente e corrisponde all effettivo impegno della società nei confronti dei singoli dipendenti alla data di chiusura del bilancio. Debiti I debiti sono iscritti al valore nominale. Costi e Ricavi I costi e i ricavi sono stati contabilizzati in base al principio di competenza indipendentemente dalla data di incasso e pagamento, al netto dei resi, degli sconti, degli abbuoni e dei premi. Conversione dei valori in moneta estera (OIC n.26, art. 2426, n. 8-bis e art. 110, c. 3, T.U.I.R.) I ricavi e i proventi, i costi e gli oneri relativi ad operazioni in valuta sono stati contabilizzati al cambio corrente alla data di compimento della relativa operazione. Imposte L onere per imposte sul reddito, di competenza dell esercizio, è determinato in base alla normativa vigente. Lo stato patrimoniale e il conto economico non comprendono, oltre alle imposte correnti, anche le imposte differite e/o anticipate relative alle differenze temporanee tra l imponibile fiscale e il risultato del bilancio in quanto non sussistono i presupposti Operazioni ed eventi straordinari In conformità al principio contabile Oic 29 si evidenzia che non si sono verificati fatti straordinari Correzione di errori determinanti In conformità al principio contabile Oic 29 si evidenzia che non vi sono i presupposti per la correzione di errori relativi ad anni precedenti. Sez.3bis - MISURA E MOTIVAZIONI DELLE RIDUZIONI DI VALORE APPLICATE ALLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI. Non sono state operate riduzioni di valore nei confronti delle immobilizzazioni materiali e immateriali. Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 4 di 18

5 Sez.4 - ALTRE VOCI DELLO STATO PATRIMONIALE. Si presentano le variazioni intervenute nella consistenza delle altre voci dell attivo. Sez.4 - ALTRE VOCI DELL'ATTIVO. B I 01 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Immobilizzazioni immateriali Consistenza iniziale Incrementi 0 Decrementi Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale 0 Non si sono verificati incremento nelle immobilizzazioni immateriali; le movimentazioni avvenute si riferiscono alle quote di ammortamento come evidenziate nel prospetto che segue LIC.ZA USO SOFTWARE TEMPO INDET. LAVORI STRAOR. SU BENI DI TERZI Consistenza Iniziale Incrementi Decrementi Consistenza Finale B II 01 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Immobilizzazioni materiali Consistenza iniziale Incrementi 0 Decrementi 0 Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale La composizione e i movimenti di sintesi delle immobilizzazioni materiali sono dettagliati nella tabella sottostante. Consistenza Iniziale Incrementi Decrementi Consistenza Finale ATTR.VARIE E MINUTE (<516, E.) MOBILI E MACCHINE ORD D'UFFICIO ARREDAMENTO COMPUTERS E SISTEMI TELEFONICI Arrotondamento -1-1 Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 5 di 18

6 B II 02 IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI -Fondo ammortamento immob. materiali Consistenza iniziale Incrementi 632 Decrementi 0 Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale Il fondo ammortamento delle immobilizzazioni materiali risulta incrementato per effetto degli ammortamenti evidenziati nel prospetto. Consistenza Iniziale Incrementi Decrementi Consistenza Finale F/AMM ATTR. VARIE E MINUTE F/AMM MOBILI E MACCH. ORD D'UFF F/AMM. ARREDAMENTO F/AMM COMPUTERS E SISTEMI TELEF. Arrotondamento -1-1 C II 01 ATTIVO CIRCOLANTE - CREDITI Esigibili entro l'esercizio successivo Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale La movimentazione dei crediti esigibili entro l esercizio successivo è evidenziata nel seguente prospetto Consistenza Iniziale Incrementi Decrementi Consistenza Finale FATTURE DA EMETTERE INAIL C/CONGUAGLIO ERARIO C/IVA INAIL C/CONTRIBUTI CREDITO IRES/IRPEG ANNO PREC.TE CREDITO IRAP ANNO PREC.TE C IV ATTIVO CIRCOLANTE DISPONIBILITA' LIQUIDE Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale Il saldo delle disponibilità liquide rappresenta il valore del saldo del conti correnti Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 6 di 18

7 bancari attivi liberamente disponibili e del denaro in cassa. Si presenta di seguito le movimentazioni avvenute nelle singole voci. Consistenza Iniziale Incrementi Decrementi Consistenza Finale CARIGE C/C / DENARO IN CASSA Sez.4 - FONDI E T.F.R. - Variazioni intervenute nella consistenza delle seguenti voci del passivo: B) FONDI PER RISCHI E ONERI Non sussistono in quanto mancano i requisiti per la loro istituzione. C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO Consistenza iniziale Aumenti di cui formatisi nell esercizio 0 Diminuzioni di cui utilizzati 0 Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale L incremento dei debiti per TFR è dovuto all accantonamento effettuato in base alla normativa. Gli utilizzi delle somme accantonate negli anni precedenti sono relative alle dimissioni di un dipendente avvenuto in ottobre 2012 ed alla corresponsione di un anticipo sul TFR per Euro 4.500,00 concesso ad un dipendente nel novembre Consistenza Incrementi Decrementi Consistenza Iniziale Finale DEBITI P/T.F.R C Sez.4 - ALTRE VOCI DEL PASSIVO. Variazioni intervenute nella consistenza delle voci del passivo: D) DEBITI Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 7 di 18

8 D 01 DEBITI Esigibili entro l'esercizio successivo Consistenza iniziale Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) -1 Consistenza finale L incremento dei debiti esigibili entro l esercizio successivo è stato determinato dalle movimentazioni nelle singole componenti come evidenziato nel seguente prospetto. Consistenza Iniziale Incrementi Decrementi Consistenza Finale NOTE CREDITO DA RICEVERE DEBITI V/FORNITORI FATTURE DA RICEVERE ERARIO C/IMPOSTA SOST. RIV TFR ERARIO C/IVA ERARIO C/RIT. LAVORO DIPENDENTE ERARIO C/RIT. LAVORO AUTONOMO INPS C/CONTRIBUTI SOC. LAV DIP. INAIL C/CONTRIBUTI DIPENDENTI C/RETRIBUZIONI DIPENDENTI C/FERIE DA LIQUID RITENUTE SINDACALI Arrotondamento Sez.4 - VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO. Si riporta il prospetto riassuntivo delle variazioni intervenute nelle voci componenti il patrimonio netto, nel corso dell esercizio, così come previsto dall art. 2427, comma 1, punto 4, codice civile Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 8 di 18

9 Capitale Sociale Riserva di Utili Riserva di Utili A I A IV A V Capitale Riserva legale Riserve statutarie All inizio dell esercizio Destinazione del risultato d esercizio Attribuzione di dividendi (,0000 per azione) Altre destinazioni Altre variazioni Risultato dell esercizio Alla chiusura dell esercizio Destinazione del risultato d esercizio Attribuzione di dividendi (,0000 per azione) Altre destinazioni Altre variazioni Risultato dell esercizio corrente Alla chiusura dell esercizio corrente Risultato d'esercizio A IX a TOTALI Utile (perdita) dell'esercizio All inizio dell esercizio Destinazione del risultato d esercizio Attribuzione di dividendi (,0000 per azione) 0 0 Altre destinazioni Altre variazioni Risultato dell esercizio Alla chiusura dell esercizio Destinazione del risultato d esercizio Attribuzione di dividendi (,0000 per azione) 0 0 Altre destinazioni Altre variazioni 0 0 Risultato dell esercizio corrente Alla chiusura dell esercizio corrente Il capitale sociale, pari ad Euro ,00, interamente sottoscritto e versato, è composto da quote ordinarie del valore nominale di Euro ,00 e non ha subito alcuna variazione nell esercizio. In conformità con quanto disposto dal principio contabile n. 28 sul Patrimonio netto, si forniscono le seguenti informazioni complementari: a) classificazione delle riserve secondo la disponibilità per la distribuzione: Riserve Libere Vincolate per legge Vincolate per statuto Riserva legale ,00 Ris. statutarie 3.732,00 Totale ,00 Vincolate dall assemblea Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 9 di 18

10 b) composizione della voce Riserve di rivalutazione : Non sono presenti c) composizione della voce Riserve statutarie (qualora lo statuto preveda la costituzione di diverse tipologie di tali riserve) In essa sono imputati accantonamenti di utili preso atto che la Riserva Legale ha raggiunto il 20% del capitale sociale. La riserva legale è rimasta invariata mentre la Riserva Statutaria si è incrementata per l imputazione dell utile di esercizio 2011 di Euro 1.328,00, in ottemperanza alla delibera dell assemblea. Sez.5 - ELENCO DELLE PARTECIPAZIONI. La società non possiede partecipazioni Sez.6 - CREDITI E DEBITI. Sez.6 - DEBITI CON DURATA RESIDUA SUP. 5 ANNI. I debiti con scadenza non superiore a cinque anni ammontano complessivamente a Euro ,00 Sez.6 - DEBITI ASSISTITI DA GARANZIE REALI. A fronte dei debiti esposti a bilancio la società non ha concesso garanzie reali. Sez.6 - DEBITI PER AREA GEOGRAFICA. Non si effettua la ripartizione per aree geografiche in quanto non sussistono importi vantati da creditori esteri ed i debiti sono relativi essenzialmente a debiti verso l erario ed Entri previdenziali e debiti verso fornitori prevalentemente su base regionale. Sez.7Bis - VOCI DEL PATRIMONIO NETTO. Il Patrimonio Netto risulta così composto e soggetto ai seguenti vincoli di utilizzazione e distribuibilità Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 10 di 18

11 Capitale Sociale Riserva di Utili Riserva di Utili A I A IV A V Capitale Riserva legale Riserve statutarie Valore da bilancio Possibilità di utilizzazione ¹ B B,C Quota disponibile Di cui quota non distribuibile Di cui quota distribuibile Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi Per copertura perdite Per distribuzione ai soci Per altre ragioni Risultato d'esercizio A IX a TOTALI Utile (perdita) dell'esercizio Valore da bilancio Possibilità di utilizzazione ¹ C,B, Quota disponibile 0 0 Di cui quota non distribuibile 0 0 Di cui quota distribuibile 0 0 Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi Per copertura perdite 0 0 Per distribuzione ai soci 0 0 Per altre ragioni 0 0 ¹ LEGENDA A = per aumento di capitale B = per copertura perdite C = per distribuzione ai soci Sez.8 - ONERI FINANZIARI IMPUTATI AI VALORI ISCRITTI NELL'ATTIVO DELLO STATO PATRIMONIALE. Nel corso dell esercizio non sono stati imputati oneri finanziari ad alcuna voce dell attivo dello stato patrimoniale. Sez.11 - PROVENTI DA PARTECIPAZIONI. La società non possiede partecipazioni Sez.14 - IMPOSTE DIFFERITE E ANTICIPATE. Sez.14 - DETTAGLI IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO. Imposte sul reddito Le imposte sono calcolate sul reddito imponibile dell esercizio determinato considerando le variazioni fiscali di natura temporanea e permanente e le eventuali Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 11 di 18

12 interferenze fiscali con particolare riferimento alla indeducibilità di alcuni costi Qualora si siano verificate differenze temporanee tra il risultato di esercizio ed il reddito imponibile ai fini IRES ed IRAP, l imposta differita è stata calcolata tenendo conto dell aliquota fiscale vigente. Si precisa che la Società non ha perdite pregresse da recuperare con valenza ai soli fini IRES. Con riferimento alla possibilità di deduzione extracontabile di taluni componenti negativi di reddito ancorché non imputati a conto economico, riconosciuta dal disposto dell art. 6, lettera a), della legge 366/2001, nulla vi è da rilevare in quanto la società non ha operato rettifiche od accantonamenti di valore esclusivamente in applicazione di norme tributarie. Non è stato effettuato il calcolo delle imposte anticipate e differite in quanto mancano i presupposti. Si precisa che nel calcolo dell IRES di competenza dell esercizio 2012 si è potuto beneficiare dell agevolazione relativa alla deduzione dell IRAP dovuta sul costo del lavoro come introdotta dall art. 2, comma 1, D.L. 201/2011. Le imposte dell esercizio ammontano a complessivi ,00 come meglio dettagliato. Imposte correnti IRES IRAP Imposte differite 0 Imposte anticipate 0 Totale imposte sul reddito dell esercizio Sez.15 - NUMERO MEDIO DIPENDENTI. Qualifica Numero Medio Apprendisti Operai Impiegati Quadri Dirigenti Totale Sez.16 - COMPENSI AGLI AMMINISTRATORI E SINDACI. E stato attribuito un compenso di Euro 3.000,00 esclusivamente al Presidente del Consiglio di Amministrazione come deliberato dall assemblea. Sez.18 - AZIONI DI GODIMENTO, OBBLIGAZIONI CONVERTIBILI E ALTRI. Non esistono azioni di godimento, obbligazioni convertibili in azioni, titoli o valori simili emessi dalla società Sez.19 - ALTRI STRUMENTI FINANZIARI EMESSI DALLA SOCIETA' La società non ha emesso strumenti finanziari partecipativi. Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 12 di 18

13 Sez.19B - FINANZIAMENTI EFFETTUATI DAI SOCI. Non sussistono finanziamenti specifici ricevuti dal socio ASL 4 Chiavarese Sez.20 - PATRIMONIO PER SPECIFICO AFFARE ART.2447 SEPTIES La voce non è presente in quanto non sussistono i presupposti. Sez.21 - FINANZIAMENTO PER SPECIFICO AFFARE ART.2447 DECIES La voce non è presente in quanto non sussistono i presupposti Sez.22 - CONTRATTI DI LEASING. La società non ha stipulato contratti di Leasing Sez.22bis - OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE (Art.22-bis) Operazioni con parti correlate (art. 22-bis) La società Tetig srl è interamente partecipata dalla ASL 4 Chiavarese e con la stessa ha rapporti commerciali aventi ad oggetto la fornitura di servizi diversi espletati in base ad apposita convenzione. La società Tetig per lo svolgimento della propria attività ha ottenuto in locazione dall ASL 4 Chiavarese un locale adibito a call center. Effetti sul conto economico Valore della produzione Costi della produzione Totale anno 2012 Soci Amministratori Sindaci Totale Incidenza % sulla voce di bilancio , , ,00 100% , , ,00 1% I valori più significativi sono così analizzabili: - Valore della produzione: trattasi dei ricavi derivanti dalla prestazioni di servizi effettuati in base alla convenzione stipulata con il socio ASL 4 Chiavarese - Costi della produzione: trattasi dei costi relativi al pagamento dei canoni di locazione e accessori relativi ai locali ove viene svolta l attività di call center per conto della ASL 4 Chiavarese Effetti sullo stato patrimoniale Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 13 di 18

14 Crediti commerciali Debiti commerciali Totale anno 2010 Soci Sindaci Totale Incidenza % sulla voce di bilancio , , , % , , % I valori più significativi sono così analizzabili: - Crediti commerciali: trattasi del credito derivante dal valore delle fatture da emettere alla data di riferimento del bilancio; - Debiti commerciali: trattasi del debito per servizi accessori connessi alla locazione dei locali ove viene esercitata l attività di call-center. Sez.22ter - ACCORDI FUORI BILANCIO (Art. 22-ter) Accordi fuori bilancio (art. 22-ter) Non sussistono accordi non risultanti dallo stato patrimoniale. Sez.25 - PROSPETTI AGGIUNTIVI FORMA ABBREVIATA. Sez.25 - MODALITA' POSSESSO AZIONI. Non si possiedono azioni proprie, né quote o azioni di società controllanti, neanche per interposta persona o società fiduciaria. PRIVACY Privacy avvenuta redazione del Documento Programmatico sulla sicurezza (punto 26, Allegato B), D.Lgs , n. 196) La società nei termini stabiliti dal D.Lgs 196/03 ha aggiornato il Documento Programmatico sulla Sicurezza adottando le misure minime di sicurezza. ARTICOLO 2497 BIS c.c. In ottemperanza all art bis, comma 4, si segnala che l attività di direzione e coordinamento della Società è esercitata da ASL 4 CHIAVARESE avente sede in Chiavari (GE), Via Ghio 9 Codice Fiscale in quanto socia unica della società. STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI (ART BIS, COMMA 1, N. 1) La società non detiene strumenti derivati con finalità speculative. Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 14 di 18

15 INFORMAZIONI RELATIVE AL FAIR VALUE (ART BIS, COMMA 1, N.2) Informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie iscritte a un valore superiore al fair value. Nel bilancio non sono iscritte immobilizzazioni finanziarie per un valore superiore al loro fair value. VARIE ED EVENTUALI. NOTE SUL CONTO ECONOMICO La società ha realizzato ricavi di competenza dell esercizio 2012 derivanti dalla fornitura di servizi come da convenzioni stipulata con l ASL 4 Chiavarese per complessivi ,00 con un leggero decremento rispetto all esercizio 2011 di Euro ,00. Il risultato operativo di gestione conseguito è positivo ed ammonta a Euro ,00 con un decremento sui valori del 201 ( 6.407,00). Sul risultato operativo ha inciso positivamente la gestione finanziaria della società che ha fatto registrare un risultato positivo di Euro 295,00, determinato essenzialmente dal conseguimento di interessi attivi sul conto corrente bancario. Non si sono stati rilevati oneri e proventi straordinari Sul risultato di esercizio al lordo delle imposte pari ad euro ,00 sono state scomputate imposte correnti per complessivi ,00. Si evidenzia che l incidenza dell IRAP è da imputare all incidenza del costo del lavoro sul risultato di gestione. Per quanto riguarda i principali costi di produzione rilevano in particolare i costi per servizi resi da terzi pari ad ,00 con un decremento rispetto al 2011 ( ,00); si precisa che il costo per servizi resi da terzi sono relativi alle prestazioni subappaltate alla Cooperativa Golfo del Tigullio. Per quanto riguarda il costo del personale si segnala che lo stesso si è decrementato di 9.821,00 passando da ,00 ad ,00 nonostante il maggior impiego del personale dipendente; tale diminuzione è stata determinata dall imputazione nel costo dei Oneri Previdenziali dello sgravio contributivo ottenuto con riferimento all assunzione del personale nel 2010 e proveniente dalla società Tributi Italia che ha permesso ottenere un risparmio contributivo complessivo di Euro ,00 Il costo del lavoro relativo al personale interno comprende anche la contabilizzazione dei ratei per ferie, permessi non usufruiti al 31/12/2012 nonché la quota di quattordicesima mensilità spettante e non ancora corrisposta; l incidenza degli oneri differiti relativi al personale dipendente ammonta ad Euro ,00, è rappresentato nei debiti entro l esercizio. DETTAGLIO CONTI Si espongono di seguito il dettaglio dei Ricavi e Costi di Produzione E A VALORE DELLA PRODUZIONE : Ricavi delle vendite e delle prestazi RICAVI PER PRESTAZ. DI SERVIZI , ,00- Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 15 di 18

16 E A Altri ricavi e proventi : Altri ricavi e proventi ABBUONI/ARROTONDAMENTI ATTIVI 23,00-10,74- SOPRAVVENIENZE ORDINARIE ATTIVE 290,00- E B COSTI DELLA PRODUZIONE : per materie prime,suss.,di cons.e mer CARBURANTI E LUBRIF.PARZ.DED. 99,00 257,00 CANCELLERIA 45,00 E B COSTI DELLA PRODUZIONE : per servizi COSTI PER SERVIZI RESI DA TERZ , ,60 PEDAGGI 71,00 57,22 AUTOSTR.PARZ.DEDUCIBILI ASSICURAZIONI R.C.A. PARZ.DEDUC. 218,00 199,69 COMP.AMMINIST.PROF.NON SOCI 3.060, ,00 COMP.PROF.NON 760,00 DIR.AFFER.ATTIVITA SPESE POSTALI E DI 4,00 62,10 AFFRANCATURA MENSA AZ.APPALTATAeBUONI 6.351, ,46 PASTO ONERI BANCARI 576,00 479,73 TEN.PAGHE,CONT.,DICH.DA , ,21 LAV.AUT. PRESTAZIONI DI TERZI 850,00 950,00 RIMB. A PIE'DI LISTA DIPENDENTI 232,00 122,60 RIMB.IND.KM INDED.IRAP 586, ,00 MANUT. E RIP.VEICOLI PARZ.DEDUC. 448,00 E B COSTI DELLA PRODUZIONE : per godimento di beni di terzi FITTI PASSIVI (BENI IMMOBILI) 3.940, ,30 SPESE PER UTILIZZO LOCALI- STRUTT 3.598, ,00 E B per il personale: : salari e stipendi SALARI E STIPENDI , ,26 E B per il personale: : oneri sociali ONERI SOCIALI INPS , ,49 ONERI SOCIALI INAIL 2.186, ,72 Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 16 di 18

17 E B per il personale: : trattamento di fine rapporto TFR , ,83 TFR A FONDI PENSIONE (-50 DIP.) 417,84 E B ammortamenti e svalutazioni: : ammort. immobilizz. immateriali AMM.TO COSTI D'IMPIANTO 1.363,00 453,63 AMM.TO LIC.USO SOFT.A 5.171, ,20 TEMP.IND. AMM.LAV. STRAORD.BENI DI TERZI 9.966, ,80 E B ammortamenti e svalutazioni: : ammort. immobilizz. materiali AMM.TO ORD.MOB.E MAC.ORD.UF. 82,00 82,50 AMM.TO ORD.ARREDAMENTO 414,00 414,30 E B COSTI DELLA PRODUZIONE : oneri diversi di gestione IMPOSTA DI BOLLO 73,10 IMPOSTA DI REGISTRO 47,50 TASSE PROPR.VEICOLI PARZ.DEDUC. 120,00 120,35 DIRITTI CAMERALI 353,00 474,70 ALTRE IMPOSTE E TASSE DEDUCIBILI 309,00 309,87 SPESE PER INCASSO E BOLLI 3,62 SOPRAV. PASSIVE ORD.INDEDUCIBILI 218,91 ABBUONI/ARROTONDAMENTI 7,00 8,42 PASSIVI ALTRI ONERI DI GEST. DEDUC. 122,00 225,00 E C Altri proventi finanz. (non da partecipa : da altri INT.ATT.SU DEPOSITI BANCARI 758,00-325,16- E C INT.PASS.SUI DEB.V/BAN.DI CR.ORD interessi e altri oneri finanziari da: : debiti verso banche E C interessi e altri oneri finanziari da: : altri debiti INTERESSI DI DILAZIONE 44,00 18,72 2,67 Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 17 di 18

18 E E Proventi straordinari : altri proventi straordinari SOPR.ATT.ESTR.ALL'ATT.TASSAB. 41,39- CONCLUSIONI. ALTRE INFORMAZIONI Operazioni di compravendita con obbligo di retrocessione a termine Non sono state effettuate CONSIDERAZIONI CONCLUSIVE Si ribadisce che i criteri di valutazione qui esposti sono conformi alla normativa civilistica. La presente nota integrativa, così come l intero bilancio di cui è parte integrante, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell esercizio. L esposizione dei valori richiesti dall art bis del codice civile è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza. Relativamente alla destinazione dell utile di esercizio, il C.d.A. propone di destinare l utile conseguito pari a Euro 1.874,00 alla Riserva straordinaria. Sulla scorta delle indicazioni che sono state fornite, Vi invitiamo ad approvare il bilancio chiuso al e la proposta di destinazione dell utile sopra indicata. Si rimane ovviamente a disposizione per fornire in assemblea i chiarimenti e le informazioni che si rendessero necessarie. Presidente del Consiglio di Amministrazione (Viale Gian Franco) "Pratica telematica presentata dal sottoscritto Dott. Sebastiano Rezzano, iscritto nell albo dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili per la Circoscrizione del Tribunale di Chiavari (GE) al n 82 non sussistendo nei suoi confronti provvedimenti disciplinari che ne impediscano l esercizio della professione, quale incaricato dai legali rappresentanti della società, ai sensi dell articolo 2, comma 54 della legge 24 dicembre 2003 n. 350". Il sottoscritto Rezzano Dott. Sebastiano, dottore commercialista iscritto all Ordine dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili di Chiavari al numero 82, dichiara che il presente documento informatico è conforme a quello depositato presso la società Il sottoscritto Rezzano Dott. Sebastiano, dottore commercialista iscritto all Ordine dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili di Chiavari al numero 82, dichiara che il documento informatico in formato XBRL contenente lo stato patrimoniale ed il conto economico è conforme ai corrispondenti documenti originali depositati presso la società. "Imposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio di Genova autorizzata con provvedimento n del Aut. del Direttore Regionale delle Entrate di Genova Bilancio di esercizio al 31/12/2012 Pagina 18 di 18