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1 CONTENUTO DEL RILASCIO NOTE OPERATIVE DI RELEASE Applicativo: DELEGHE DI PAGAMENTO 2018 Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: Data di rilascio: 25 Gennaio 2017 Riferimento: Contenuto del Rilascio Classificazione: Guida utente Compatibilità: DEL e successive Contenuto del rilascio CONTENUTO DELLA VERSIONE CONVERSIONE DATI DA ANNUALITA PRECEDENTE STAMPE DI CONTROLLO IMPORTAZIONE DATI IMPORTAZIONE DA MODULO IVA GESTIONE DELEGHE RESPINTE APPROFONDIMENTI DAL 1 GENNAIO RAVVEDIMENTO CON INTERESSI PIU ALTI LIMITE DI COMPENSAZIONE IN ASSENZA DEL VISTO DI CONFORMITA DOCUMENTAZIONE TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 1 di 7

2 Contenuto della versione CONVERSIONE DATI DA ANNUALITA PRECEDENTE Per il modulo deleghe le informazioni sono già organizzate per multi-annualità, tuttavia per ogni anno il sistema mette a disposizione un modulo deleghe specifico che dialoga con i dichiarativi della stessa annualità. Per creare l attività relativa a DELEGHE 2018 massivamente per tutti i soggetti gestiti è disponibile nella barra degli strumenti Clienti e attività la funzione Conversione da anno prec > Deleghe Verrà presentato l elenco dei soggetti gestiti per l annualità precedente. Selezionare i soggetti che si desidera convertire oppure utilizzare il comando Seleziona Tutto, quindi avviare la funzione con il comando Converti. Al termine l attività DELEGHE risulterà disponibile per la nuova annualità. Conversione automatica L operazione di conversione sopradescritta esegue la ripresa dall anno precedente: dei crediti residui a condizione che la data di fine utilizzo sia compresa nel 2018 del massimale compensabile con l anno 2018 della tabella Matricole Inps inserite durante l anno 2017 attualizzandole all anno Conversione manuale Questa operazione è raggiungibile dalla barra degli strumenti, sezione Elaborazioni con il comando Importazioni da e può essere eseguita facoltativamente per ottenere l importazione dei debiti non versati e non ravveduti, rate automatiche/manuali non ravvedute non ancora inclusi in deleghe o inclusi in deleghe con stato Generata o Sospesa. I debiti saranno elencati in due apposite griglie con la possibilità di inclusione/esclusione singola - i debiti saranno opportunamente evidenziati per distinguere se sono inclusi o meno in deleghe riportando anche il relativo stato GENERATA o SOSPESA e saranno suddivisi in due griglie distinte con la possibilità di selezionarli o deselezionarli tutti separatamente; TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 2 di 7

3 - resteranno esclusi i debiti già ravveduti in Deleghe 2017 (inseriti o no in deleghe nel DB 2017); - resteranno esclusi i debiti inseriti in deleghe CONSEGNATE, PAGATE, ELABORATE, TRASMESSE. - se l utente esegue ripetutamente l operazione i debiti saranno accodati (non saranno previsti controlli di sovrascrittura); Tutti i dati ottenuti con le operazioni di conversione automatica e manuale costituiscono una duplicazione di quelli presenti nell anno precedente pertanto l utente dovrà porre attenzione a non effettuare duplicazioni cioè non porre in pagamento due volte lo stesso debito due o non utilizzare gli stessi crediti residui nelle attività 2017 / 2018 di Deleghe per il medesimo soggetto. STAMPE DI CONTROLLO Le stampe di controllo abilitate con la presente versione saranno: Elenco ; Scadenze raggruppate per Soggetto; Scadenze raggruppate per Periodo; Riepilogo Compensazioni per Scadenza; Utilizzo Credito per tributo Verifica utilizzo Credito Iva Annuale; Verifica utilizzo Credito Iva Infrannuale; Lettera compensazione crediti Dettaglio tributi ravveduti IMPORTAZIONE DATI Selezionando il comando Importa da dal menu File è possibile accedere ad un sottomenu che rende disponibili le seguenti procedure di importazione: GESTIONE CONTABILE per debiti di competenza dell annualità 2018 relativi a Iva periodica, Ritenute, Contributi previdenziali (richiede la versione 9.0 o successive); IVA PAGHE ONLINE. IV RATA IVS IMPORTAZIONE DA MODULO IVA In Lybera Studio la gestione delle deleghe e dei versamenti delle imposte è centralizzata nel modulo Deleghe, preposto ad acquisire debiti da versare e crediti da compensare dalle altre dichiarazioni dalla contabilità dalle paghe da imputazione diretta manuale Nello specifico per il modulo IVA la gestione prevede la possibilità di importare in modo puntuale o massivo i debiti e i crediti originati dalla dichiarazione IVA. Questa funzionalità è raggiungibile dal menu Import da / / Modello IVA TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 3 di 7

4 Si precisa che l importo a credito trasferito corrisponderà ai seguenti campi: VX5 Importo da riportare in detrazione o compensazione, se non è stato compilato il campo VA15 Società non operative; VY5 Importo da riportare in detrazione o compensazione, se risulta compilato il modello Iva PR. Attenzione: In caso di compilazione del nuovo quadro VN l importo dei campi VX5 o VY5 potrebbe essere comprensivo del credito derivante dalla presentazione delle dichiarazioni integrative a favore avvenute nel 2016 oltre il termine prescritto per la presentazione della dichiarazione relativa al periodo d imposta successivo a quello di riferimento delle dichiarazioni integrative. In tal caso l art. 8 del D.P.R. n. 322 del 1998 prevede che tale credito possa essere utilizzato in compensazione per eseguire versamenti di debiti maturati a partire dal periodo d imposta successivo a quello in cui è stata presentata la dichiarazione integrativa. In attesa di chiarimenti in merito alla nozione di debiti maturati, l utente dovrà verificare che la compensazione effettuata sia effettivamente ammessa. Nella maschera di interfaccia della funzione di trasferimento debiti/crediti sono presenti le seguenti opzioni: TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 4 di 7

5 Parametri selettivi In questa sezione è possibile scegliere quali debiti o crediti si intendono trasferire al modulo Deleghe. Selezionare una delle seguenti opzioni: Trasferimento saldo IVA annuale (debito/credito) Trasferimento tassa vidimazione libri sociali Trasferimento acconto IVA (funzione disponibile in seguito) Trasferimento credito IVA I trimestre 2017 (funzione disponibile in seguito) Trasferimento credito IVA II trimestre 2017 (funzione disponibile in seguito) Trasferimento credito IVA III trimestre 2017 (funzione disponibile in seguito) Eccedenza di versamento IVA (funzione disponibile in seguito) OPZIONI Se non viene selezionata alcuna delle opzioni indicate in questa sezione il programma provvede unicamente al trasferimento dei debiti e crediti al modulo Deleghe. Genera deleghe al termine del trasferimento Selezionando questa opzione il programma provvede automaticamente alla generazione dei modelli F24 connessi al versamento delle imposte della dichiarazione. Compensa anche con crediti presenti nell archivio di Deleghe Nel caso in cui sia stata richiesta la generazione automatica delle deleghe (opzione precedente), selezionando questa opzione è possibile considerare anche altri crediti già presenti nel modulo deleghe in compensazione con i debiti della dichiarazione corrente. Sovrascrivi tributi già trasferiti Nel caso in cui sia già stato effettuato un trasferimento precedente, è necessario selezionare questa opzione per ri-effettuare il trasferimento, riaggiornando i crediti/debiti già trasferiti (a condizione che i debiti già trasferiti non siano già compresi in una delega, in quest ultimo caso è necessario eliminare la delega prima di procedere al ri-trasferimento). Visualizza anteprima deleghe PDF Questa opzione consente la visualizzazione in anteprima della simulazione del modello F24 da generare. Per quanto sopra indicato anche i versamenti periodici IVA devono essere inseriti direttamente nel modulo deleghe. Funzione analoga è disponibile anche a livello Multiaziendale / Deleghe e Versamenti telematici / Trasferimento tributi GESTIONE DELEGHE RESPINTE Introdotta la gestione delle deleghe Respinte post trasmissione telematica. La funzione è disponibile direttamente nell applicativo Versamenti Telematici, nel menu Stato, selezionando le specifiche deleghe all interno di una fornitura telematica. L effetto che si otterrà in Deleghe è: - La delega viene mantenuta come storico con l apposito stato di Respinta, la stessa non potrà essere cancellata - I relativi tributi vengono liberati e confluiscono nelle apposite sezioni debito/credito per essere utilizzati in generazione di una nuova delega o di un ravvedimento della stessa. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 5 di 7

6 Approfondimenti DAL 1 GENNAIO RAVVEDIMENTO CON INTERESSI PIU ALTI Dal 1 gennaio 2018 il tasso degli interessi legali passa: dallo 0,1% - in vigore fino al allo 0,3%. A stabilirlo il decreto del ministro dell Economia e delle Finanze del 13 dicembre LIMITE DI COMPENSAZIONE IN ASSENZA DEL VISTO DI CONFORMITA Per effetto dell entrata in vigore del decreto 50/2017, sono cambiate le disposizioni per il visto di conformità anche sui crediti IVA. Per poter utilizzare in compensazione crediti superiori a euro è ora necessario che la dichiarazione presentata sia provvista del visto di conformità. Al superamento del limite di utilizzo di euro, nel quadro Generale e nello Scadenziario è evidenziato un messaggio di errore, per confermare la presentazione della dichiarazione con visto occorrerà marcare l apposito campo, in caso contrario non sarà possibile procedere all utilizzo del credito e si renderà necessario limitare manualmente l importo utilizzato. Si ricorda che secondo quanto previsto dal DL n. 3 del 2015, l utilizzo in compensazione del credito IVA in assenza del visto di conformità, è elevato a euro per le START UP INNOVATIVE. Per elevare il limite compensabile occorre marcare il campo previsto sul QUADRO GENERALE. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 6 di 7

7 Documentazione Per una completa conoscenza delle modalità di utilizzo del modulo o per richiedere assistenza, l utente ha a disposizione diversi supporti, consultabili dal menu Supporto. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 7 di 7