RELAZIONE DI ACCOMPAGNAMENTO AGGIORNAMENTO DELLA PREDISPOSIZIONE TARIFFARIA

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1 RELAZIONE DI ACCOMPAGNAMENTO AGGIORNAMENTO DELLA PREDISPOSIZIONE TARIFFARIA Del Gestore: Acquedotto del Crso (cod ) Ambito Orientle Triestino (604) INDICE 1. Informzioni sull gestione Perimetro dell gestione e servizi forniti Informzioni sulle gestioni interesste d processi di ggregzione Preciszioni su servizi SII e ltre ttività idriche Altre informzioni rilevnti Dti reltivi ll gestione nell mbito territorile ottimle Dti ptrimonili Fonti di finnzimento Dti ptrimonili Dti di conto economico Focus sugli scmbi ll ingrosso Dti reltivi lle immobilizzzioni Investimenti e dismissioni Infrstrutture di terzi Coerenz tr gli investimenti progrmmti e gli investimenti effettivmente relizzti con riferimento gli esercizi Corrispettivi pplicti ll utenz finle Struttur dei corrispettivi pplict nel 2015, 2016 e Struttur dei corrispettivi conforme l TICSI Predisposizione triffri Posizionmento nell mtrice schemi regoltori Selezione dello schem regoltorio Ammortmento Finnzirio Vlorizzzione FNI new, Vlorizzzione delle componenti del VRG Vlorizzzione dell componente Cpex Vlorizzzione dell componente FoNI Vlorizzzione dell componente Opex Vlorizzzione dell componente ERC Vlorizzzione dell componente RC TOT

2 3.2 Moltiplictore triffrio Clcolo del moltiplictore triffrio Moltiplictore triffrio pprovto dl soggetto competente Moltiplictore triffrio pplicbile Confronto con i moltiplictori precedentemente pplicti Pino economico finnzirio del Pino d Ambito (PEF) Pino triffrio Schem di conto economico Rendiconto finnzirio Eventuli istnze specifiche Note e commenti sull compilzione del file RDT

3 1. Informzioni sull gestione 1.1. Perimetro dell gestione e servizi forniti Al 31/12/2016 il territorio ATO è gestito d due soggetti: gestore principle = Acegs Aps Amg S.p.A. secondo gestore = Acquedotto del Crso S.p.A. Krški vodovod d.d. A questi gestori sono ttribuiti i seguenti mbiti opertivi: GESTORE PRINCIPALE Acegs Aps Amg S.p.A.: - Comune di Muggi; - Comune di Sn Dorligo dell Vlle; - Comune di Trieste; - quot del comune di Duino Aurisin. SECONDO GESTORE Acquedotto del Crso S.p.A. Krški vodovod d.d: - Comune di Monrupino; - Comune di Sgonico; - quot del comune di Duino Aurisin. Acegs Aps Amg S.p.A. è il gestore grossist presso il qule Acquedotto del Crso S.p.A. Krški vodovod d.d cquist l risors cqu e il servizio di depurzione. Nell mbito opertivo di competenz di Acquedotto del Crso S.p.A. Krški vodovod d.d, il gestore risult proprietrio delle infrstrutture cquedottistiche. Le infrstrutture fognrie sono di proprietà dei singoli Comuni e dte in concessione d Acquedotto del Crso S.p.A. Krški vodovod d.d per l loro gestione ordinri. Il servizio di depurzione non è gestito d Acquedotto del Crso S.p.A. Krški vodovod d.d m dl gestore principle. L gestione dell Acquedotto del Crso S.p.A. è stt legittimt con deliber dell Ambito Territorile Ottimle Orientle Triestino n. 73 del 21/12/ Informzioni sulle gestioni interesste d processi di ggregzione Non ci sono ggregzioni di gestori Preciszioni su servizi SII e ltre ttività idriche I dti inseriti nei prospetti di ntur economic sono stti trtti dl bilncio d esercizio chiuso l e dl bilncio preconsuntivo reltivo ll esercizio In prticolre l contbilità generle restituisce dti immeditmente funzionli l popolmento dei prospetti Dti_conto_economico e Altri dti economico_finnziri, presenti nel file RDT2018, cui l presente not si riferisce, questo poiché l stess è tenut sull bse di un pino dei conti ppositmente studito e predisposto in ossequio qunto previsto dll deliber 137/2016/R/COM che h integrto il Testo Integrto Unbundling Contbile (TIUC) con le disposizioni in mteri di obblighi di seprzione contbile (UNBUNDLING) per il Settore Idrico. Tle pino dei conti è stto dottto prtire dl 1 gennio In prticolre nelle colonne Servizio Idrico Integrto hnno trovto 3

4 colloczione le poste economiche derivnti dll gestione del servizio di cquedotto e fogntur. Per qunto ttiene il servizio di depurzione l reltiv post di ricvo è nei ftti un ricvo pssnte, considerto che Acquedotto del Crso cquist il servizio ll ingrosso dl Gestore Acegs Aps Amg S.p.A. come evidenzito nche nei prospetti Soggetti_Scmbio e Acquisto_Servizi_ingrosso Altre informzioni rilevnti. Non sono stte rilevte situzioni prticolri quli: - cuse di esclusione triffri i sensi dell rt. 10 dell deliberzione 664/2015/R/IDR; - situzione giuridico-ptrimonile (es. procedure fllimentri, concordto preventivo, ltro); - ricorsi pendenti; - sentenze psste in giudicto. 2. Dti reltivi ll gestione nell mbito territorile ottimle. Per l vlorizzzione dei clcoli triffri dell nno 2018 sono stti utilizzti i dti di consuntivo di bilncio Per l vlorizzzione dei clcoli triffri dell nno 2019, sono stti utilizzti dti di bilncio preconsuntivo dell nno 2017 e ove non disponibili l miglior stim per l nno 2017 sull bse degli ndmenti rilevti o, in ssenz, i dti del Non è presente l ftturzione di un minimo impegnto per l utenz domestic; Il 2016 h visto l ppliczione del tet di competenz dl momento dell pprovzione Dti ptrimonili 4

5 1.1.2 Fonti di finnzimento Il progrmm degli investimenti viene relizzto qusi completmente utilizzndo contributi ANNO 2016 ANNO 2017 MEZZI PROPRI Mezzi Propri Euro MEZZI DI TERZI Finnzimenti medio-lungo termine Euro 0 0 di cui verso società controllte e collegte e verso controllnti Euro 0 0 Tsso medio finnzimenti medio-lungo termine % 0 0 Prestiti obbligzionri Euro 0 0 Tsso medio Prestiti obbligzionri % 0 0 Altre pssività consolidte Euro Finnzimenti breve termine Euro 0 0 di cui verso società controllte e collegte e verso controllnti Euro 0 0 Tsso medio Finnzimenti breve termine % 0 0 Altre pssività correnti Euro Debiti tributri Euro TFR, FONDO RISCHI E ALTRI TFR Euro Fondo di quiescenz Euro 0 0 Fondo rischi e oneri Euro Fondo rischi su crediti Euro 0 0 Fondo svlutzione crediti Euro Vlore Deposito cuzionle Euro Fondo imposte e tsse (nche differite) Euro 0 0 Fondo sentenz Corte Costituzionle 335/2008 Euro 0 0 Fondo per il ripristino di beni di terzi Euro 0 0 Fondo per il finnzimento di triffe socili o di solidrietà Euro 0 0 pubblici. INVESTIMENTI UdM Investimenti l lordo dei contributi euro Contributi euro Investimenti l netto dei contributi euro Dti ptrimonili Dti di conto economico Le voci di conto economico inserite in Altre Attività Idriche e riferite : 5

6 - Instllzione/gestione bocche ntincendio - Lvori conto terzi nello schem di bilncio trovno posto nell voce A1. ANNO 2016 ANNO 2017 Totle SII di cui ERC SII escluso ERC Altre ttività idriche (c.d. Attività b) Attività diverse Totle SII di cui ERC SII escluso ERC Altre ttività idriche (c.d. Attività b) Attività diverse VALORE DELLA PRODUZIONE (Euro) A1) Ricvi delle vendite e delle prestzioni di cui d ltre imprese del gruppo A2) Vrizioni rimnenze di prodotti in corso di lvorzione, semilvorti e finiti A3) Vrizioni dei lvori in corso su ordinzione A4) Incrementi di immobilizzzioni per lvori interni (inclusi costi del personle) di cui per relizzzione llccimenti idrici e fognri A5) Altri ricvi e proventi di cui d ltre imprese del gruppo lddove pplicbile, COSTI DELLA PRODUZIONE (Euro) B6) Per mterie prime, sussidirie, di consumo e merci B7) Per servizi energi elettric d ltre imprese del gruppo energi elettric d ltre imprese ltri servizi d ltre imprese del gruppo ltri servizi d ltre imprese B8) Per godimento beni di terzi di cui per uso impinti di ltre imprese del gruppo di cui ltre spese verso ltre imprese del gruppo B9) Per il personle di cui per trttmento di fine rpporto (inclus rivlutzione) B11) Vrizione delle rimnenze B12) Accntonmenti per rischi B13) Altri ccntonmenti B14) Oneri diversi di gestione Focus sugli scmbi ll ingrosso Il Gestore non è venditore ll ingrosso; I vlori economici dello scmbio ll ingrosso reltivi i servizi di dduzione e depurzione registrno un umento 2017 su 2016 spiegto in prte dgli umentti volumi scmbiti ed in prte dll ppliczione del tet pprovto con deliberzione ARERA (già AEEGSI) n. 352/2017/R/IDR. Grossist Acegs Aps Amg (cod. 926) Adduzione Acegs Aps Amg (cod. 926) Depurzione Del. ARERA (già AEEGSI) Tet Del. ARERA (già AEEGSI) Tet 352/2017/R/IDR 1, /2017/R/IDR 1, /2017/R/IDR 1, /2017/R/IDR 1,166 Per completezz si ribdisce qunto già evidenzito nell precedente relzione di ccompgnmento, di cui ll deliber 664/2015, nell qule, pgin 7, si segnlv come il grossist vesse ftturto un ulteriore componente conguglio ex rt. 31 del. 643/2013 (esercizi 2010 e 2011) nell nnulità Il vlore del conguglio pri complessivi euro ,00, seguito deliber dell Ente d Ambito, è stto suddiviso in 4 nnulità e dunque h spiegto i suoi effetti nche sugli esercizi 2016 e Al il succitto conguglio risult completmente corrisposto l grossist d prte di Acquedotto del Crso S.p.A. 6

7 1.3 Dti reltivi lle immobilizzzioni Investimenti e dismissioni Sono stti inseriti nel prospetto Nuovi Investimenti i nuovi investimenti entrti in servizio nell nno (nello specifico gli investimenti effettuti negli esercizi 2016 e 2017) con l indiczione dei Contributi Fondo perduto percepiti. Ctegori del cespite Ctegori di Immobilizzzione Anno cespite IP (Euro) CFP (Euro) Telecontrollo Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Autoveicoli Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Condutture e opere idruliche fisse Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Condutture e opere idruliche fisse Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altri impinti Servizio idrico integrto Telecontrollo Servizio idrico integrto Telecontrollo Servizio idrico integrto Infrstrutture di terzi Non ci sono stti ccorpmenti dei file proprietri seguito di fusione di gestori o Comuni; Coerenz tr gli investimenti progrmmti e gli investimenti effettivmente relizzti con riferimento gli esercizi Per qunto rigurd il confronto tr l somm degli investimenti progrmmti per il 2016 e 2017 e gli investimenti relizzti nelle medesime nnulità si riportno i seguenti prospetti: 7

8 nno 2016 Previsione Consuntivo Codice Ctegori di cespiti IP CFP IP CFP 1 Terreni 2 Fbbricti non industrili 3 Fbbricti industrili 4 Costruzioni leggere 5 Condutture e opere idruliche fisse , , , ,00 6 Serbtoi 7 Impinti di trttmento 8 Impinti di sollevmento e pompggio ,00-9 Gruppi di misur meccnici ,00-10 Gruppi di misur elettronici 11 Altri impinti 12 Lbortori 13 Telecontrollo e teletrsmissione , ,00 14 Autoveicoli , ,00 15 Studi, ricerche, brevetti, diritti di utilizzzione 16 Altre immobilizzzioni mterili e immterili 4.857,00 Totle , , , ,00 Si constt uno scostmento con rigurdo : clsse 5 Condutture ed opere idruliche fisse: lo scostmento è dovuto l ftto che qusi tutte le opere vevno crttere mnutentivo o di piccol estensione. In reltà non si sono verificte esigenze che hnno richiesto l ttivzione di tli fondi. clsse 8 Impinti di sollevmento e pompggio: le opere in oggetto sono stte riprogrmmte per l loro esecuzione nel corso dell esercizio 2018 seguito del protrrsi dell ttes per l concessione delle necessrie utorizzzioni d prte degli enti competenti. clsse 9 Gruppi di misur meccnici: l intervento progrmmto è stto eseguito m spesto nel corso dell esercizio 2016 e non cpitlizzto. nno 2017 Previsione Consuntivo Codice Ctegori di cespiti IP CFP IP CFP 1 Terreni 2 Fbbricti non industrili 3 Fbbricti industrili 4 Costruzioni leggere 5 Condutture e opere idruliche fisse , ,02-6 Serbtoi , ,00 7 Impinti di trttmento 8 Impinti di sollevmento e pompggio 9 Gruppi di misur meccnici ,00-10 Gruppi di misur elettronici 11 Altri impinti 2.250,00-12 Lbortori 13 Telecontrollo e teletrsmissione 4.757,00-14 Autoveicoli 15 Studi, ricerche, brevetti, diritti di utilizzzione 16 Altre immobilizzzioni mterili e immterili ,00 Totle , , ,02 - Si constt uno scostmento con rigurdo : 8

9 clsse 5 Condutture ed opere idruliche fisse: lo scostmento è dovuto l ftto che qusi tutte le opere vevno crttere mnutentivo o di piccol estensione. In reltà non si sono verificte esigenze che hnno richiesto l ttivzione di tli fondi. clsse 6 Serbtoi: le opere in oggetto sono stte riprogrmmte per l loro esecuzione nel corso dell esercizio 2019 seguito del protrrsi dell ttes per l concessione delle necessrie utorizzzioni d prte degli enti competenti. clsse 9 Gruppi di misur meccnici: l intervento progrmmto è stto eseguito m spesto nel corso dell esercizio 2017 e non cpitlizzto. Di seguito si specificno i LIC reltivi gli esercizi : LIC Codice Ctegori di cespiti Servizio Condutture e opere idruliche fisse cquedotto , ,01 6 Condutture e opere idruliche fisse fogntur 6.514,74 - totle , , Corrispettivi pplicti ll utenz finle Struttur dei corrispettivi pplict nel 2015, 2016 e L struttur dei corrispettivi pplict d inizio 2015 in ciscun mbito triffrio, indict nel Tool di clcolo non present vrizioni rispetto l pssto. In prticolre: - triffe 2015 (QF e QV) x volumi/utenze dell nno 2016 = euro - triffe 2015 (QF e QV) per volumi/utenze dell nno 2017 = euro - si conferm che dll moltipliczione delle triffe 2015 per i volumi dell nno (-2) si ottiene un mmontre che non consider: - i rimborsi (prtite negtive) effettuti i sensi dell sentenz c.c. 335/2008; - le gevolzioni triffrie ISEE - le componenti perequtive (UI1 e successive) - l mmontre complessivo (Euro) delle gevolzioni triffrie del 2014: 0; - rimborsi ex d.m. 30 settembre 2009, in ordine ll restituzione gli utenti dell quot di triff di depurzione non dovut (Sentenz Corte Cost. 335/2008): nessuno. ) Quote vribili: 9

10 Ambito triffrio Servizio idrico Tipologi d'uso Sottotipologi 1 scglione triff gevolt Minimo impegnto Min di scglione (m3/nno) Mx di scglione (m3/nno) QV (Euro/m 3 ) 2015 QV (Euro/m 3 ) 2016 QV (Euro/m 3 ) ,4737 0,5116 0, ,8430 0,9104 0, ,9403 2,0955 2,2624 ATO ORT - ORIENTALE-TRIESTINO cquedotto 1-Uso domestico SI NO ,8430 0,9104 0, ,9403 2,0955 2,2624 ATO ORT - ORIENTALE-TRIESTINO cquedotto 1bis-Uso domestico non residenti NO NO - 0,4737 0,5116 0,5523 ATO ORT - ORIENTALE-TRIESTINO cquedotto 3-Uso llevmento nimli SI NO ,4737 0,5116 0, ,8430 0,9104 0,9829 ATO ORT - ORIENTALE-TRIESTINO cquedotto 2-Uso gricolo PARZIALE SI NO ,4737 0,5116 0, ,8430 0,9104 0,9829 ATO ORT - ORIENTALE-TRIESTINO cquedotto 2-Uso gricolo TOTALE SI NO ,8430 0,9104 0, ,9403 2,0955 2,2624 ATO ORT - ORIENTALE-TRIESTINO cquedotto 7-Usi diversi NO NO - 0,1895 0,2047 0,2210 ATO ORT - ORIENTALE-TRIESTINO fogntur NO NO - 0,5206 0,5622 0,6070 ATO ORT - ORIENTALE-TRIESTINO depurzione NO NO b) Quote fisse: Ambito triffrio servizio idrico Tipologi d'uso Sottotipologi Min di scglione (m3/nno) Mx di scglione (m3/nno) QF (Euro/utente/ nno) 2015 QF (Euro/utente/ nno) QF (Euro/utente/ nno) ATO ORT - ORIENTALE-TRIESTINO cquedotto ,37 14,44 15, ,29 24,08 25, ,47 64,22 69, ,91 128,42 138,64-93,45 100,93 108,96 ATO ORT - ORIENTALE-TRIESTINO cquedotto 9-Bocche ntincendio Struttur dei corrispettivi conforme l TICSI. Le ftture vengono emesse sull bse dell rticolzione pprovt con deliber AEEGSI 352/2017/R/IDR. Al momento in cui si scrive il processo di dozione dell struttur triffri conforme lle disposizioni del TICSI è in fse di strt-up. 10

11 2 Predisposizione triffri 2.1 Posizionmento nell mtrice schemi regoltori Selezione dello schem regoltorio. Si specificno i vlori delle grndezze che rilevno i fini dell individuzione del pertinente schem regoltorio, i sensi del comm 9.1 del MTI-2 come integrto e modificto dll ggiornmento biennle: - quntificzione degli investimenti (d finnzire trmite triff) pinificti per il secondo periodo regoltorio: IP t exp ) = Le decisioni dottte in ordine gli interventi progrmmti dl 2016 l 2019, come risultnti dl PdI sono volte dre continuità lle strtegie di interventi già individute nel MTI; - vlore delle immobilizzzioni gestite (RAB MTI )= costi opertivi per bitnte servito reltivi ll nno 2014 (Opex 2014 /pop) fornendo evidenz con riferimento ll voce Opex 2014 dell coerenz con l predisposizione triffri MTI Opex 2014 /pop = / 8.458= Il fttore di shring X è stto mntenuto pri 0,5; - Non ci sono ggregzioni, ovvero di vrizioni negli obiettivi o nelle ttività del gestore tli dr luogo l fbbisogno di oneri ggiuntivi. ω 0,50 rpi 0,015 K 0,05 X 0,005 RAB MTI Ip t exp IP exp /RAB MTI 0,69 Opex pop OPM i 113 OPM 109 presenz di vrizioni nessun vrizione selezione dello schem Schem V J / J -1 limite di prezzo 1,080 Are verific schem regoltorio Alert IP exp /RAB MTI intermedio 0,69 Verific intermedi V Rig dell mtrice di schemi ex del. 918/2017 Second rig Controllo schem regoltorio ex del. 664/2015 Rig dell mtrice di schemi ex del. 664/2015 V Second rig 11

12 Ammortmento Finnzirio. Non si è ftto ricorso ll fcoltà di utilizzo dell mmortmento finnzirio Vlorizzzione FNI new,. Il vlore prescelto del prmetro ψ - nell mbito del rnge (0,4-0,8) è pri 0,4 in qunto il si è dt priorità ll sostenibilità dell triff. Si ved più vnti in merito ll nnullmento di tle componente per il contenimento triffrio Vlorizzzione delle componenti del VRG. Sviluppo del VRG VRG Cpex FoNI Opex ERC Rc TOT Componenti clcolte VRG Cpex FoNI Opex (esclude componente ERC QT ) ERC (include componente ERC QT ) 0 0 Rc TOT Rimodulzioni Cpex 0 0 FoNI Opex 0 0 ERC 0 0 Rc TOT Componenti post rimodulzioni VRG Cpex FoNI Opex (esclude componente ERC QT ) ERC (include componente ERC QT ) Rc TOT I vlori riportti dll tbell che precede evidenzino i vlori prodotti dl tool di clcolo nte e post rimodulzioni. Nei prgrfi che seguono, si esplicitno le modlità di vlorizzzione delle singole componenti triffrie riportte nell precedente tbell, precisndo i dti di input d cui sono stte originte e le scelte compiute nell reltiv determinzione. In prticolre, si indicno - specificndo gli importi in questione - le eventuli componenti di costo, mmissibili i sensi dell disciplin triffri, che l Ente d Ambito non h ritenuto necessrio coprire integrlmente 12

13 Vlorizzzione dell componente Cpex. Sviluppo dell componente Cpex Cpex AMM OF OFisc CUIT cpex OF OFisc AMM ΔCUIT cpex Cpex L componente CUIT cpex è pri Vlorizzzione dell componente FoNI. Al fine di contenere gli incrementi triffri, l componente FNI di Foni è stt post pri zero Vlorizzzione dell componente Opex. Sviluppo dell componente Opex (include OP new e Opex QC, con reltivi controlli di coerenz) Opex l Opex end Opex QC (post vlutzione istnz) Opex new (post vlutzione istnz) Opex QT 0 0 Op socil 0 0 Opex Non è stto richiesto il riconoscimento di costi ggiuntivi (Opex QC) connessi ll degumento gli stndrd di qulità contrttule del servizio di cui ll deliberzione 655/2015/R/IDR. Non è stto richiesto il riconoscimento di costi ggiuntivi (Opex new, ). Non è stto richiesto il riconoscimento di costi ggiuntivi (Opex QT). Non è stto richiesto il riconoscimento di costi ggiuntivi (Opex socil). Opex end - Costi endogeni (1+I t ) 1,005 1,004 1,011 1,011 Opex end l lordo degli ERC end Opex end l netto degli ERC end

14 Opex l - Costi ggiornbili Opex l Co ee - Costi di energi elettric CO eff,-2 EE CO medio,-2 EE 0, ,15850 kwh CO EE pre inflzione (1+I t ) 1,006 1,007 CO EE Co ws - Costi ll'ingrosso CO wter effettivo, CO effettivo, -2 other COws, MT, AC - Mutui e Altri corrispettivi MT AC Co ltri - Altri costi CO ATO CO AEEG CO mor CO res CO ltri

15 Co ATO - Costi dell'ato CO medio,2013 ATO 1,01 pop ATO di competenz del gestore 8.458,00 CO medio,2013 ATO * pop 2013 *z ,16 CO -2 ATO Produttori(1+I t ) blocct dl ,0322 1,0322 Produttori(1+I t ) mobile di 2 nni 1,0060 1,0070 CO ATO Per qunto rigurd i costi reltivi l funzionmento dell Ato, il Gestore non h contbilizzto nei bilnci 2016 e 2017 tle voce, pertnto, in sostituzione sono stti riportti i vlori clcolti nel VRG 2016/7. Co AEEG - Costi dell'autorità per l'energi elettric, il gs e il sistem idrico Ricvi -2 A1+A quot 0, ,00027 CO AEEG Co mor - Costi dell morosità ftturto Unpid Rtio [UR] rele 2,36% 1,55% Unpid Rtio [UR] rt. 30 ll. A 2,10% 2,10% Unpid Rtio [UR] indicto CO mor Oneri locli -2 (esclusi ERC) contrib in c/e CO res Vlorizzzione dell componente ERC. Quest componente non h rilevnz per il gestore Vlorizzzione dell componente RC TOT. Per fr fronte gli ingenti incrementi triffri, il gestore vev già ccettto di rimodulre il vlore di RC, rimndndo nche il recupero di un prte di questi l di fuori del periodo regoltorio nell inizile predisposizione triffri del 2016, or, in sede di revisione infr-periodo, l fine di conseguire un equilibrio economico finnzirio rivede l precedente rimodulzione come segue: 15

16 RC MTI-2 clcolti non compilbile Sviluppo richiesto dei congugli MTI-2 periodo (il resto inteso post 2019) eventule rinunci congugli RC MTI-2 deliberti dll'autorità non compilbile RC MTI-2 in triff non compilbile RC MTI-2 post 2019 non compilbile Moltiplictore triffrio Clcolo del moltiplictore triffrio. I vlori sotto riportti sono di dirett derivzione dll ppliczione dei corrispettivi ll utenz finle, non vengono effettute vendite ll ingrosso trif 2015 u * (vscl -2 u ) T Per qunto rigurd i vlori generti d ricvi d ltre ttività idriche questi sono generti dlle seguenti voci di ricvo: Ricvi d ltre ttività idriche, R b -2 : R b Instllzione/mnutenzione bocche ntincendio Lvori conto terzi Moltiplictore triffrio pprovto dl soggetto competente. Riepilogo delle decisioni come d Deliber AUSIR: SVILUPPO DEL MOLTIPLICATORE TARIFFARIO pplicbile (nelle more dell'pprovzione ARERA) UdM Limite l moltiplictore triffrio n. (3 cifre decimli) 1,080 1,166 1,259 1,360 VRG (coerente con J pplicbile) euro J pplicbile n. (3 cifre decimli) 1,080 1,166 1,259 1,360 - nel determinre i vlori del moltiplictore triffrio sopr esposti, le componenti di costo fferenti lle spese di funzionmento dell Ente d Ambito (CO ATO) e i costi di morosità (COmor ) sono stte vlorizzte nel rispetto dei limiti fissti, rispettivmente, dl comm 27.2 e 30.2 del MTI-2. - i vlori del moltiplictore triffrio sopr esposti sono coerenti con il VRG (come risultnte dlle singole voci che lo compongono) riportto nel PEF pprovto dl soggetto competente, il medesimo è stto redtto tenendo conto delle rinunce e rimodulzioni (operte con il consenso del gestore) reltive lle componenti di costo mmissibili i sensi dell disciplin triffri. - i vlori del VRG e del moltiplictore triffrio risultnti dl clcolo elborto i sensi dell disciplin triffri prim di procedere lle rinunce e rimodulzioni menzionte l precedente line sono: 16

17 Sviluppo del Moltiplictore J u trif 2015 u VRG ( vscl 2 T u ) R 2 b nno tr 2015 VRG T ( vscl ) Rb 2014 tr 2015 VRG ( vscl ) T Rb 2015 tr 2015 VRG ( vscl ) T Rb 2016 tr 2015 VRG T ( vscl ) Rb 2017 Tr 2015 *Vscl -2 (dettg+ingros) Tr 2015 *Vscl -2 (gestioni integrte) R b -2 R VRG cppto J cppto 1,080 1,166 1,259 1,360 VRG clcolto J clcolto 1,080 1,166 1,157 1,393 VRG clc post rimodulzioni J clc post rimodulzioni 1,080 1,166 1,259 1,360 Limite l VRG post rimodulzioni Limite l moltiplictore post rimodulzioni 1,080 1,166 1,259 1,360 info predisposizione nei limiti nei limiti nei limiti nei limiti Moltiplictore triffrio pplicbile. Nell tbell che segue si riepilogno i vlori del moltiplictore triffrio pplicbili nelle more dell pprovzione dell ARERA. Thet 2018: 1,259 Thet 2019: 1, Confronto con i moltiplictori precedentemente pplicti. Thet 2016: 1,080 Thet 2017: 1,166 Thet 2018: 1,259 Thet 2019: 1,360 3 Pino economico finnzirio del Pino d Ambito (PEF) 3.1 Pino triffrio. Il pino triffrio è stto sviluppto dll'nno 2016 l 2030, nno in cui scde l concessione. Il tool utilizzto compil già utomticmente le celle fino l Per gli nni successivi sono stti dottti i vlori in continuità con l predisposizione triffri del Si rimnd l PEF llegto. 17

18 PIANO TARIFFARIO SCHEMI REGOLATORI UdM Del 664/2015/R/idr Del 918/2017/R/idr Opex 2014 euro Popolzione 2012 n. bitnte <= (SI) oppure (NO) SI/NO NO NO nessun vrizione di obiettivi o ttività del gestore: oppure presenz di vrizioni negli obiettivi o nelle ttività del gestore: (NO) (SI) SI/NO NO NO Ip t exp euro RAB MTI euro <=ω (SI) oppure ω (NO) SI/NO NO NO SCHEMA REGOLATORIO SCHEMA VIRTUALE (A) (B) A/B schem regoltorio schem regoltorio y (0,4-0,8) 0,40 0,40 SCHEMA REGOLATORIO (I, II, III, IV, V, VI) V V COMPONENTI DI COSTO Opex, Cpex, FNInew, ERC UdM 2020 Opex end (l netto degli ERC) euro Opex l (l netto degli ERC) euro Opex QC euro Op new, euro Opex virt euro Opex QT (l netto degli ERC) euro Op socil euro Opex euro AMM euro OF euro OFisc euro CUIT Cpex euro Cpex virt euro Cpex euro IP t exp euro Cpex euro FNI new, euro ERC end euro ERC l euro ERC QT euro ERC euro FONDO NUOVI INVESTIMENTI UdM 2020 FNI FoNI euro AMM FoNI euro CUIT FoNI euro FoNI euro SVILUPPO DEL VRG predisposto dl soggetto competente UdM 2020 Opex euro Cpex euro FoNI euro RC TOT euro ERC euro VRG predisposto dl soggetto competente euro SVILUPPO DEL MOLTIPLICATORE TARIFFARIO predisposto dl soggetto competente UdM 2020 VRG predisposto dl soggetto competente euro R -2 b euro trif 2015 *vscl -2 euro J predisposto dl soggetto competente n. (3 cifre decimli) 1,080 1,166 1,259 1,360 1,445 SVILUPPO DEL MOLTIPLICATORE TARIFFARIO pplicbile (nelle more dell'pprovzione ARERA) UdM 2020 Limite l moltiplictore triffrio n. (3 cifre decimli) 1,080 1,166 1,259 1,360 1,469 VRG (coerente con J pplicbile) euro ,786 J pplicbile n. (3 cifre decimli) 1,080 1,166 1,259 1,360 1,469 INVESTIMENTI UdM 2020 Investimenti l lordo dei contributi euro Contributi euro Investimenti l netto dei contributi euro CIN euro CINfp euro OF/CIN % 2,88% 2,96% 3,06% 3,08% 2,50% 18

19 3.2 Schem di conto economico. Lo schem di conto economico è stto sviluppto dll nno 2016 l 2030, nno in cui scde l concessione, in continuità con qunto ftto con l predisposizione triffri del Si rimnd l PEF llegto. CONTO ECONOMICO Voce_Conto_Economico UdM 2020 Ricvi d triffe (l lordo del FoNI) euro Contributi di llccimento euro Altri ricvi SII euro Ricvi d Altre Attività Idriche euro Totle Ricvi euro Costi Opertivi (l netto del costo del personle) euro Costo del personle euro Totle Costi euro MOL euro Ammortmenti euro Reddito Opertivo euro Interessi pssivi euro Risultto nte imposte euro IRES euro IRAP euro Totle imposte euro Risultto di esercizio euro Rendiconto finnzirio. Il rendiconto finnzirio è stto sviluppto dll nno 2016 l 2030, nno in cui scde l concessione, prevedendo il finnzimento dei flussi di css negtivi ssociti ciscun esercizio oggetto di previsione, in funzione del loro concreto verificrsi sull bse dei flussi generti dll ttività crtteristic e di flussi ssociti gli investimenti previsti nno per nno, ne è stto previsto un durt medi di 40 nni, e l loro erogzione tssi di mercto. Rispetto ll predisposizione triffri del 2016 sono stti zzerti i flussi ssociti finnzimenti pregressi. Per qunto ttiene il clcolo dell vrizione del circolnte commercile lo si è stimto sull bse delle risultnze di bilncio l : Crediti v/clienti + Mgzzino Debiti v/fornitori. Si rimnd l PEF llegto. 19

20 RENDICONTO FINANZIARIO Voce_Rendiconto_Finnzirio UdM 2020 Ricvi d Triff SII (l netto del FONI) euro Contributi di llccimento euro Altri ricvi SII euro Ricvi d Altre Attività Idriche euro RICAVI OPERATIVI euro Costi opertivi euro COSTI OPERATIVI MONETARI euro Imposte euro IMPOSTE euro FLUSSI DI CASSA ECONOMICO euro Vrizioni circolnte commercile euro Vrizione credito IVA euro Vrizione debito IVA euro FLUSSI DI CASSA OPERATIVO euro Investimenti con utilizzo del FoNI euro Altri investimenti euro FLUSSO DI CASSA ANTE FONTI FINANZIAMENTO euro FoNI euro Erogzione debito finnzirio breve euro Erogzione debito finnzirio medio - lungo termine euro Erogzione contributi pubblici euro Apporto cpitle socile euro FLUSSO DI CASSA DISPONIBILE PER RIMBORSI euro Rimborso quot cpitle per finnzimenti pregressi euro Rimborso quot interessi per finnzimenti pregressi euro Rimborso quot cpitle per nuovi finnzimenti euro Rimborso quot interessi per nuovi finnzimenti euro TOTALE SERVIZIO DEL DEBITO euro FLUSSO DI CASSA DISPONIBILE POST SERVIZIO DEL DEBITO euro Eventuli istnze specifiche Non vengono formulte istnze specifiche. 5 Note e commenti sull compilzione del file RDT2018 Non sono stte pportte sostnzili modifiche ll versione stndrd propost, d eccezione di qunto sopr evidenzito per qunto rigurd il COto. 20