Sistema Informatizzato dei pagamenti della Pubblica Amministrazione (SIPA) Centro applicativo Bilancio e Contabilità REGOLE TECNICHE

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1 Sistema Informatizzato dei pagamenti della Pubblica Amministrazione (SIPA) Centro applicativo Bilancio e Contabilità REGOLE TECNICHE Versione 6 del 30 ottobre 2006

2 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria INDICE SEZIONE Scenario applicativo... 1 Obiettivo del documento... 1 Struttura del documento... 2 Contesto di riferimento... 2 Descrizione dell applicazione... 3 Requisiti richiesti all Amministrazione... 4 Schema dei processi... 5 Descrizione dei processi... 6 Gestione degli ordini di pagare... 6 Gestione dei decreti di impegno... 7 Gestione dei decreti di assegnazione fondi... 8 Gestione degli atti relativi agli ordini di accreditamento... 9 Gestione delle note di imputazione Consolidamento del consuntivo Flussi informativi Flusso di Gestione e di Consuntivo dal S.I.R.G.S. all Amministrazione Gestione dei Decreti del Ministro Competente e dei Decreti del Direttore Generale Scheda Capitolo Gestione delle R.Am. (Richieste delle Amministrazioni) Descrizione Flussi tra Amministrazione e R.G.S Atti amministrativi Modalità di gestione iter atti amministrativi Ordini di pagare Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Atti amministrativi Ordine di pagare su impegno Ordine di pagare a impegno contemporaneo Ordine di pagare per ritenute su impegno Ordine di pagare per ritenute ad impegno contemporaneo Ordine di pagare per ritenute a fronte di ritenute accumulate Modalità di gestione iter atti amministrativi Richiamo dell ordine di pagare Ritenute accantonate Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Validazione dell ordine di pagare Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.1

3 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Ordine di pagare trasportato al nuovo esercizio Ordine di pagare caduto in perenzione Restituzione dell ordine di pagare a fronte dei riscontri automatici Rilievo sull ordine di pagare a fronte dei riscontri di Ragioneria Restituzione dell ordine di pagare a fronte di richiamo dell Amministrazione Impossibilità di restituzione dell ordine di pagare Ordine di pagare esitato Ordine di pagare restituito da Banca d Italia Ritenute accumulate Ritenute accumulate reimputate nel nuovo esercizio Ritenute accumulate perente Ritenute accumulate in economia Scorporo Impegni Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Atti amministrativi Decreto di impegno Modalità di gestione iter atti amministrativi Richiamo del decreto di impegno Risposta alle osservazioni di Ragioneria Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Registrazione del decreto di impegno Restituzione del decreto di impegno a fronte dei riscontri automatici Restituzione del decreto di impegno a fronte dei riscontri di Ragioneria Restituzione del decreto di impegno a fronte di richiamo dell Amministrazione Impossibilità di restituzione del decreto di impegno Osservazioni di Ragioneria Registrazione del giustificativo di ragioneria Ripresa impegni pluriennali Impegno reimputato nel nuovo esercizio Impegno perento Scorporo Assegnazione fondi Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Atti amministrativi Decreto di assegnazione fondi Modalità di gestione iter atti amministrativi Richiamo del decreto di assegnazione fondi Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.2

4 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Attivazione del decreto di assegnazione fondi Restituzione del decreto di assegnazione fondi a fronte dei riscontri automatici Restituzione del decreto di assegnazione fondi a fronte dei riscontri di Ragioneria37 Restituzione del decreto di assegnazione fondi a fronte di richiamo dell Amministrazione Impossibilità di restituzione del decreto di assegnazione fondi Capitolo Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Capitoli gestiti dall amministrazione Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Informazioni sintetiche sui capitoli di spesa Residui di lettera Scorporo Ordini di accreditamento Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Atti amministrativi Ordine di accreditamento di C/O su impegno e di 62 C.G Ordine di accreditamento di C/O a impegno contemporaneo Ordine di accreditamento di C/O di 32 bis C.G. su impegno Ordine di accreditamento di C/O di 32 bis C.G. a impegno contemporaneo Ordine di accreditamento di C/S su impegno Ordine di accreditamento di C/S a impegno contemporaneo Decreto di riduzione/variazione Richiesta di annullamento Modalità di gestione iter atti amministrativi Richiamo dell ordine di accreditamento Richiamo del decreto di riduzione/variazione Richiamo della richiesta di annullamento Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Invio dell ordine di accreditamento in Banca d Italia Restituzione dell ordine di accreditamento a fronte dei riscontri automatici Rilievo sull ordine di accreditamento a fronte dei riscontri di Ragioneria Restituzione dell ordine di accreditamento a fronte di richiamo dell Amministrazione Impossibilità di restituzione dell ordine di accreditamento Ordine di accreditamento restituito per notifica da Banca d Italia Invio del decreto di riduzione/variazione in Banca d Italia Restituzione del decreto di riduzione/variazione a fronte dei riscontri automatici.. 49 Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.3

5 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Restituzione del decreto di riduzione/variazione a fronte di richiamo dell Amministrazione Impossibilità di restituzione del decreto di riduzione/variazione Risposta Banca d Italia a Decreto di riduzione/variazione Invio della richiesta di annullamento in Banca d Italia Restituzione della richiesta di annullamento a fronte dei riscontri automatici Restituzione della richiesta di annullamento a fronte di richiamo dell Amministrazione Impossibilità di restituzione della richiesta di annullamento Risposta Banca d Italia a Richiesta di annullamento Anagrafico Funzionari Delegati Saldi dei Funzionari Delegati Capitoli di Contabilità Speciale Ordine di accreditamento prenotato/pagato Ordini di Accreditamento provenienti da trasporto riclassificati in Banca d Italia. 52 Ordine di accreditamento trasportato al nuovo esercizio Ordine di accreditamento ridotto in chiusura Scorporo Note d Imputazione Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Atti amministrativi Nota di imputazione Modalità di gestione iter atti amministrativi Richiamo della nota di imputazione Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Validazione della Nota di Imputazione Restituzione della Nota di Imputazione a fronte dei riscontri automatici Rilievo sulla Nota di Imputazione a fronte dei riscontri di Ragioneria Restituzione della Nota di Imputazione a fronte di richiamo dell Amministrazione Impegni di conservazione fondi Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Atti amministrativi Impegno di conservazione fondi Modalità di gestione iter atti amministrativi Richiamo dell impegno di conservazione fondi Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Impegno di conservazione fondi registrato Restituzione dell impegno di conservazione fondi a fronte di riscontri automatici 58 Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.4

6 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Mancata registrazione dell impegno di conservazione fondi Restituzione dell impegno di conservazione fondi a fronte di richiamo dell Amministrazione Restituzione dell impegno di conservazione fondi a fronte di annullamento su iniziativa della Ragioneria Scheda capitolo (Formazione e Provvedimento di assestamento) Flussi da Amministrazione al S.I.R.G.S Flussi da S.I.R.G.S. all Amministrazione Gestione dei Decreti del Ministro Competente e del Direttore Generale Flussi da Amministrazione al S.I.R.G.S Gestione responsi Gestione delle richieste delle amministrazioni (R.Am) Flussi da Amministrazione al S.I.R.G.S Flussi da S.I.R.G.S. all Amministrazione Flusso Disegno di Legge di Bilancio agli Istituti Flussi dagli Istituti al S.I.R.G.S Flussi da S.I.R.G.S. agli Istituti Flusso degli Atti amministrativi per la gestione ed il consuntivo Flussi da S.I.R.G.S. all Amministrazione Flusso delle revisioni del disegno di Legge di bilancio/provvedimento di Assestamento Flussi da S.I.R.G.S. all Amministrazione Flusso Disegno di Legge di Bilancio Flussi da S.I.R.G.S. all Amministrazione Flusso Disegno di Legge di Bilancio con note di variazione Flussi da S.I.R.G.S. all Amministrazione Camicia Schema grafico dei processi SEZIONE Regole da adottare Convenzioni Standard Tipologia di flussi Tracciati record ORDINI DI PAGARE Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Ordine di pagare ad impegno contemporaneo - Mxx01/Mxx Ordine di pagare su impegno - Mxx01/Mxx Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.5

7 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Ordine di pagare per ritenute su impegno - Mxx01/Mxx Ordine di pagare per ritenute ad impegno contemporaneo - Mxx01/Mxx Ordine di pagare per ritenute a fronte di ritenute accumulate - Mxx01/Mxx Richiamo dell ordine di pagare - Mxx01/Mxx Trattamento ritenute Ritenute accantonate - Mxx Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Iter O/P di ragioneria Mxx Validazione dell ordine di pagare - Mxx Ordine di pagare esitato - Mxx O/P annullato per rifiuto Banca d Italia - Mxx Rilievo sull ordine di pagare a fronte dei riscontri di ragioneria - Mxx Risposta al richiamo dell ordine di pagare (restituzione o impossibilità di restituzione) - Mxx Ordine di pagare su impegno o ad impegno contemporaneo caduto in perenzione - Mxx Ordine di pagare per ritenute su saldo caduto in perenzione - Mxx Ordine di pagare su impegno o ad impegno contemporaneo trasportato al nuovo esercizio - Mxx Ordine di pagare Ordine di pagare per ritenute su saldo trasportato al nuovo esercizio - Mxx Scarico tabella TSC1ICV Mxx Trattamento ritenute Ritenute accumulate - Mxx Ritenute accumulate reimputate nel nuovo esercizio - Mxx Ritenute accumulate perente - Mxx Ritenute accumulate in economia - Mxx Trattamento scorporo /1 - Anagrafica Ordini di Pagare - Mxx /2 - Anagrafica Ordini di Pagare (EVG) - Mxx /3 - Anagrafica Ordini di Pagare (ENG) - Mxx /4 - Anagrafica Ordini di Pagare storicizzati - Mxx Collegamento O/P - Ritenute - Mxx Collegamento O/P - Saldo - Mxx Capitolo/p.c. eng per le amministrazioni scorporate - Mxx IMPEGNI Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Clausola di apertura impegno - Mxx01/Mxx Clausola di variazione impegno - Mxx01/Mxx Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.6

8 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Atto di annullamento - Mxx01/Mxx Decreto di impegno - Mxx01/Mxx Richiamo del decreto di impegno - Mxx01/Mxx Risposta alle osservazioni di ragioneria - Mxx01/Mxx Flussi da S.I.R.G.S.ad Amministrazione Registrazione del decreto di impegno - Mxx Restituzione del decreto di impegno a fronte dei riscontri di ragioneria - Mxx Risposta al richiamo del decreto di impegno (restituzione o impossibilità di restituzione) - Mxx Osservazioni di ragioneria - Mxx Restituzione del decreto di impegno a fronte dei riscontri automatici - Mxx Ripresa impegni pluriennali - Mxx Impegno reimputato nel nuovo esercizio - Mxx Impegno perento - Mxx Flusso storico titoli Registrazione del giustificativo di ragioneria - Mxx Clausola di apertura - Mxx Clausola di variazione - Mxx Atto di annullamento - Mxx Collegamento impegno originato da giustificativo di ragioneria e il piano contabile - Mxx Impegni futuri su giustificativi di ragioneria Mxx FFF - Impegni futuri - Mxx Trattamento scorporo Decreto d'impegno/giustificativo/atto delle amministrazioni scorporate - Mxx Clausola di apertura delle amministrazioni scorporate - Mxx Clausola di variazione delle amministrazioni scorporate - Mxx Atto di annullamento delle amministrazioni scorporate - Mxx Collegamento impegno/p.c. delle amministrazioni scorporate- Mxx Impegni futuri delle amministrazioni scorporate - Mxx ASSEGNAZIONE FONDI Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Decreto di assegnazione fondi bilancio e fondi impegnati - Mxx Assegnazione fondi bilancio + dettaglio ragionerie - Mxx Assegnazione fondi impegnati - Mxx Richiamo del decreto di assegnazione fondi - Mxx Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.7

9 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Restituzione del decreto di assegnazione fondi a fronte di riscontri automatici - Mxx Restituzione decreto di assegnazione fondi a fronte di riscontri di ragioneria - Mxx Risposta al richiamo del decreto di assegnazione fondi (restituzione o impossibilità di restituzione) - Mxx Decreto assegnazione fondi attivo/con attivazione revocata - Mxx Assegnazione fondi bilancio relativa a decreto di assegnazione attivo/con attivazione revocata - Mxx Assegnazione fondi impegnati relativa a decreto d assegnazione attivo/con attivazione revocata - Mxx CAPITOLO Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Capitoli gestiti dall amministrazione - Mxx Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Informazioni contabili sintetiche sui capitoli di spesa - Mxx Informazioni contabili sui piani contabili di spesa - Mxx Informazioni contabili sui piani gestionali di spesa - Mxx Residui di lettera - Mxx ORDINI DI ACCREDITAMENTO Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Ordine di accreditamento di C/O su impegno o di 62 C.G. - Mxx Ordine di accreditamento di C/O ad I/C - Mxx Ordine di accreditamento di 32 bis C.G. su impegno - Mxx Ordine di accreditamento di 32 bis C.G. a I/C - Mxx Ordine di accreditamento di C/S su impegno - Mxx Ordini di accreditamento di C/S a impegno contemporaneo - Mxx Decreto di riduzione/variazione - Mxx Richiesta di annullamento - Mxx Richiamo ordini di accreditamento - Mxx Richiamo Decreto di riduzione/variazione - Mxx Richiamo Richiesta di annullamento - Mxx Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Errori tecnici su atti relativi a ordini di accreditamento e relativi richiami - Mxx Invio ordini di accreditamento in Banca d Italia - Mxx Invio Decreto di riduzione/variazione in Banca d Italia - Mxx Invio Richiesta di annullamento in Banca d Italia - Mxx Rilievi su ordini di accreditamento - Mxx Risposte a richiami atti relativi a ordini di accreditamento - Mxx Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.8

10 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Risposta Banca d Italia a Decreti di riduzione/variazione - Mxx Risposta Banca d Italia a Richieste di annullamento - Mxx Prenotato/pagato ordini di accreditamento - Mxx Saldi del F/D - Mxx Ordini di accreditamento rifiutati da Banca d Italia - Mxx Ordini di accreditamento provenienti da trasporto riclassificati in Banca d Italia Ordini di accreditamento trasportati al nuovo esercizio - Mxx Ordini di accreditamento ridotti in chiusura - Mxx Anagrafico Funzionari Delegati - Mxx Capitoli di Contabilità Speciale - Mxx Trattamento scorporo /1 - Anagrafica O/A provenienti da trasporto - Mxx /2 - Anagrafica O/A (evg) - Mxx /3 - Anagrafica O/A (eng) - Mxx /4 - Anagrafica O/A (storicizzati) - Mxx NOTE DI IMPUTAZIONE Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Nota di imputazione Richiamo Nota di imputazione IMPEGNI DI CONSERVAZIONE FONDI Flussi da Amministrazione a S.I.R.G.S Impegno / disimpegno di conservazione fondi - Mxx Richiesta di richiamo impegno / disimpegno di conservazione fondi - Mxx Flussi da S.I.R.G.S. ad Amministrazione Restituzione dell impegno / disimpegno di conservazione fondi a fronte di richiamo - Mxx Restituzione dell impegno / disimpegno di conservazione fondi a fronte di annullamento su iniziativa della ragioneria - Mxx Risposta all invio dell impegno / disimpegno di conservazione fondi (registrazione o mancata registrazione) - Mxx SCHEDE CAPITOLO (Formazione e Provvedimento di assestamento) Da Amministrazione a S.I.R.G.S Dati firma scheda Dati capitolo gestione/formazione Dati anagrafici PG gestione/formazione Dati gestionali Dati assestamento/formazione per pf Dati assestamento/formazione di cassa Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.9

11 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Dati assestamento/formazione di residui Dati della relazione capitolo/funzioni obiettivo Dati Note /1 - Dati denominazione integrale capitolo gestione/formazione /2 - Dati denominazione ridotta capitolo gestione/formazione /3 - Dati denominazione integrale p.g. gestione/formazione /4 - Dati denominazione ridotta p.g. gestione/formazione Da S.I.R.G.S. ad Amministrazione (da 001 a 009 e 020 a 024) Dati relativi alle leggi Dati relativi alle autorizzazioni Dati relativi alle amministrazioni Dati relativi alle Ragionerie Dati relativi alle associazioni amministrazione/ragioneria Dati relativi alle funzioni obiettivo /1 - Dati relativi alle classificazioni macroaggregato /2 - Dati relativi alle classificazioni unità /3 - Dati relativi alle classificazioni unità conoscitiva /4 - Dati relativi alle classificazioni unità di I livello per le entrate /5 - Dati relativi alle classificazioni unità di II livello per le entrate /1 - Dati relativi alle classificazioni economiche titolo /2 - Dati relativi alle classificazioni economiche categoria /3 - Dati relativi alle classificazioni economiche classificazione economica II livello /4 - Dati relativi alle classificazioni economiche classificazione economica III livello /5 - Dati relativi alle classificazioni economiche classificazione economica di IV livello /6 - Dati relativi alle classificazioni economiche classificazione economica di V livello /7 - Dati relativi ai centri di responsabilità Dati relativi all onere annuale delle autorizzazioni Dati relativi ai capitoli Dati relativi ai piani di gestione Dati relativi alle associazioni capitolo/autorizzazione Dati relativi alle associazioni capitolo/funzioni obiettivo FLUSSO DEI DMC E DDG Da Amministrazione a S.I.R.G.S. (da 201 a 205) Dati Decreto Amministrazione Dati estremi capitoli variati dai Decreti Dati variazioni di cassa per capitolo/pg Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.10

12 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Dati variazioni ai residui per capitolo/piano gestionale Dati variazioni di competenza per capitolo/autorizzazione/decreto FLUSSO DEGLI ATTI AMMINISTRATIVI PER LA GESTIONE ED IL CONSUNTIVO Da S.I.R.G.S. ad Amministrazione (da 101 a 122 e 206) Dati Leggi Dati Autorizzazioni Dati Amministrazioni Dati Ragionerie Dati Amministrazione/Ragioneria Dati Funzioni Obiettivo /1 - Dati della Classificazione Funzionale macroaggregato /2 - Dati della Classificazione Funzionale unità /3 - Dati della Classificazione Funzionale unità conoscitiva /4 - Dati della Classificazione Funzionale unità di I livello per le entrate /5 - Dati della Classificazione Funzionale unità di II livello per le entrate /1 - Dati della Classificazione Economica titolo /2 - Dati della Classificazione Economica categoria /3 - Dati della Classificazione Economica classificazione economica II livello /4 - Dati della Classificazione Economica classificazione economica III livello /5 - Dati della Classificazione Economica classificazione economica IV livello /6 - Dati della Classificazione Economica classificazione economica V livello Dati Centro di Responsabilità Dati anagrafici del Capitolo Dati anagrafici del Piano di gestione Dati relativi all associazione Capitolo/Autorizzazione Dati relativi all associazione Capitolo/Funzioni Obiettivo Dati relativi agli Strumenti Dati relativi alle variazioni di capitoli per Strumenti Dati relativi alle variazioni di P.G. Strumenti Dati relativi alle variazioni di P.G. Strumenti e per EPR Dati relativi alle variazioni delle associazioni capitolo/autorizzazioni per Strumenti Dati relativi alle Denominazioni Dati relativi all Onere Annuo dell autorizzazione Dati relativi agli importi di Consuntivo Dati relativi alla decodifica dell autorizzazione Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.11

13 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Dati relativi alla variazioni di cassa da R.Am Dati relativi alla variazioni di residui da R.Am Dati relativi alla variazioni di competenza da R.Am Dati relativi ai Responsi FLUSSO RICHIESTE DELLE AMMINISTRAZIONI (R.Am.) Da Amministrazione a S.I.R.G.S. (da 301 a 304) /1 Dati relativi ai Decreti di tipo R.Am /1 Dati relativi ai capitoli variati con R.Am /1 Dati relativi alle variazioni di cassa sui capitoli/pg variati con R.Am /1 Dati relativi alle variazioni ai residui sui capitoli/pg variati con R.Am /1 Dati relativi alle variazioni di competenza sui capitoli/pg variati con R.Am Da S.I.R.G.S. a Amministrazione (da 131 a 133) FLUSSO DELLE REVISIONI DEL DISEGNO DI LEGGE DI BILANCIO/PROVVEDIMENTO DI ASSESTAMENTO FLUSSO DISEGNO DI LEGGE DI BILANCIO FLUSSO DISEGNO DI LEGGE DI BILANCIO CON NOTE DI VARIAZIONE FLUSSO DLB PER GLI ISTITUTI Da Amministrazione a S.I.R.G.S. (da 051 a 055) /1 - Dati relativi alla denominazione denominazione ridotta capitolo /2 - Dati relativi alla denominazione denominazione integrale capitolo /3 - Dati relativi alla denominazione denominazione ridotta piano gestionale /4 - Dati relativi alla denominazione denominazione integrale piano gestionale Dati relativi all associazione capitolo/funzione obiettivo Dati relativi ai capitoli Dati relativi ai piani di gestione Dati relativi alle associazioni capitolo/autorizzazioni ALTRI FLUSSI DI GESTIONE DEL COLLOQUIO Errori tecnici per tipo messaggio Mxx Codici di errore Mxx Codici rilievo Mxx Codici ritenute Mxx Associazioni Ente/Ritenuta Mxx Codici Amministrazioni Mxx Codici Enti Mxx Codici Ragionerie Mxx Codici ABI/CAB Mxx Anagrafe conti di tesoreria (tesoreria unica e contabilità speciale) Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.12

14 Centro Applicativo Spese di Contabilità Ordinaria Mxx Capo/capitolo/articolo di entrata Mxx Codici natura atto autorizzativi Mxx Tipo contratto Mxx Codici tipologie messaggi Mxx Codici centro di esecuzione della spesa Mxx Codici ufficio di I e II livello Mxx ELENCO CODIFICHE RIEPILOGO FLUSSI PER TIPOLOGIA Codifiche relative alla gestione degli atti di spesa Codifiche relative al bilancio CODIFICA MODALITA DI ESTINZIONE Quadrature tra sistemi Firma digitale e sua gestione Conservazione dati Descrizione del processo di firma Flussi contenenti la firma digitale CA e dispositivi di firma utilizzati Conservazione dati criteri e modalità Modalità di conservazione Il Responsabile della conservazione Gestione e controllo del colloquio applicativo Individuazione giornata applicativa Codifica dei flussi e loro priorità Aspetti di sicurezza e autenticazione Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 0.13

15 SEZIONE 1 Scenario applicativo OBIETTIVO DEL DOCUMENTO Obiettivo del presente documento è stabilire le regole tecniche e gli standard e definire le procedure applicative relative ai flussi di scambio tra le Amministrazioni e la Ragioneria Generale dello Stato (R.G.S.) necessarie alla gestione degli atti di impegno, dei titoli di spesa (Ordini di Pagare, Note di imputazione e Ordini di Accreditamento) e dei decreti di assegnazione fondi, in attuazione della legge 908/60, sottoposti alla verifica di legalità da parte delle Ragionerie competenti (Uffici Centrali di Bilancio U.C.B. e Ragionerie Provinciali dello Stato R.P.S.); dei Decreti del Ministro Competente (D.M.C.) e dei Decreti del Direttore Generale (D.D.G.) aperti dall Amministrazione a fronte di nuove leggi o di altre esigenze che possono essere soddisfatte tramite variazioni al bilancio purché non modifichino i saldi di bilancio; delle Schede Capitolo per la redazione delle proposte delle Amministrazioni per il nuovo bilancio o per il bilancio di assestamento dell esercizio in corso. Tali regole tecniche si inquadrano nell ambito Protocollo di intesa quadro per lo sviluppo del sistema informatizzato dei pagamenti della Pubblica Amministrazione Centrale, sottoscritto dal Centro Nazionale per l informatica nella Pubblica Amministrazione, dal Ministero dell Economia e delle Finanze, Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, dalla Corte dei Conti e dalla Banca d Italia. Presupposti per l applicazione delle presenti regole sono: l adesione, da parte dell Amministrazione, al Sistema Informatizzato dei pagamenti della Pubblica Amministrazione Centrale (SIPA); la presenza, presso l Amministrazione, di un sistema informativo contabile e di una rete geografica, che colleghi tutte le proprie unità organizzative; l utilizzo dei servizi di trasporto fisico e logico; l apposizione della firma digitale, da parte dei funzionari autorizzati, sulle informazioni da trasmettere. Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 1 di 409

16 STRUTTURA DEL DOCUMENTO Il documento è strutturato in due sezioni: la prima, maggiormente rivolta ai responsabili amministrativi, definisce il contesto di riferimento e descrive i nuovi processi da adottare per la gestione degli atti di spesa che verranno smaterializzati nel colloquio tra le Amministrazioni e gli Uffici Centrali di Bilancio (o le Ragionerie Provinciali, nel caso di atti emessi da unità decentrate); la seconda sezione è invece rivolta al personale tecnico EDP che deve realizzare ed avviare la parte informatica del nuovo processo amministrativo. CONTESTO DI RIFERIMENTO Il documento tratta lo scambio dei flussi tra le Amministrazioni e la Ragioneria Generale dello Stato (R.G.S.) per quanto riguarda la contabilità ordinaria, e quindi per gli atti di spesa da sottoporre al riscontro e alla verifica di legalità da parte delle Ragionerie competenti. In questo ambito la R.G.S. si configura come Centro applicativo, così come definito nel protocollo di adesione. Questa versione del documento si riferisce ai decreti di impegno, agli ordini di pagare (mandati informatici), alle Note di Imputazione, alle modalità di provvista fondi a favore dei funzionari delegati (Ordini di accreditamento, Decreti di riduzione/variazione, Richieste di annullamento) e ai decreti di assegnazione fondi bilancio e fondi impegnati e segue tutto il loro iter, dal momento dell emissione da parte dell Amministrazione, fino alle operazioni di consolidamento del consuntivo effettuate dai competenti uffici di ragioneria o automaticamente dal Sistema Informativo della Ragioneria Generale dello Stato (S.I.R.G.S.); vengono inoltre date informazioni alle Amministrazioni circa gli stanziamenti iniziali e le variazioni di stanziamento sui capitoli di spesa di loro competenza. Inoltre questo documento si riferisce ai D.M.C. e ai D.D.G. aperti dall Amministrazione a fronte di nuove leggi o di altre esigenze che possono essere soddisfatte tramite variazioni al bilancio purché non modifichino i saldi di bilancio e alle Schede Capitolo per la redazione delle proposte delle Amministrazioni per il nuovo bilancio o per il bilancio di assestamento dell esercizio in corso. Le successive versioni comprenderanno anche la parte relativa alla gestione documentale. Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 2 di 409

17 DESCRIZIONE DELL APPLICAZIONE Lo scambio dei flussi tra la R.G.S. e l Amministrazione consente a questa ultima di mantenere aggiornata la propria contabilità tramite: La trasmissione, in via telematica, al Sistema Informativo della Ragioneria Generale dello Stato (S.I.R.G.S.) dei decreti di impegno, degli ordini di pagare, delle note di imputazione, degli ordini di accreditamento e relativi atti di variazione, dei decreti di assegnazione fondi, dei D.M.C., dei D.D.G. e delle Schede Capitolo; La ricezione, sempre in via telematica, delle informazioni relative agli eventi amministrativi/contabili rilevati dal S.I.R.G.S. A fronte di ogni atto amministrativo trasmesso in via telematica sono previste opportune modalità di annullamento. Inoltre, al fine di smaterializzare i decreti di impegno, gli ordini di pagare, le note di imputazione, gli ordini di accreditamento e relativi atti di variazione, i decreti di assegnazione fondi e le Schede Capitolo, occorre che l Amministrazione si predisponga per: Sostituire le attuali firme autografe dei dirigenti/funzionari abilitati con le rispettive firme digitali; Sostituire la conservazione degli attuali documenti cartacei con l archiviazione dei documenti elettronici firmati digitalmente, secondo le regole per l archiviazione dei documenti generati elettronicamente. L Amministrazione è responsabile: della qualità dei dati che trasmette del corretto aggiornamento della propria contabilità della gestione della sicurezza all interno del proprio dominio. Spetta quindi all Amministrazione mittente garantire che vengano trasmessi unicamente dati per i quali siano stati verificati: l integrità dei dati firmati (non alterazione dopo l apposizione della firma) la validità della firma apposta (chi ha firmato era, alla data, abilitato ad apporre la propria firma sui dati che vengono trasmessi). L infrastruttura di rete a supporto dello scambio dei flussi tra R.G.S. ed Amministrazione è data dall interconnessione tra la Rete Unitaria della Pubblica Amministrazione (RUPA) e la Rete Nazionale Interbancaria (RNI). Il CNIPA, oltre a svolgere un ruolo di gateway fra la RUPA ed RNI, svolge un ruolo di coordinamento ed assistenza su tutte le problematiche tecnico/organizzative che Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 3 di 409

18 possono sorgere durante il normale funzionamento in produzione o test dei sistemi e prodotti utilizzati nell ambito dell infrastruttura di rete. REQUISITI RICHIESTI ALL AMMINISTRAZIONE Adesione a RUPA Lotto 1 (trasporto) L Amministrazione deve aver aderito almeno alla fornitura RUPA lotto1 per il servizio di trasporto interdominio. Disponibilità di un sistema informativo contabile L Amministrazione deve essere dotata di un proprio sistema informativo contabile e di una rete geografica, che colleghi tutte le proprie unità organizzative, comprese quelle decentrate. Il sistema informativo contabile può essere sviluppato in proprio dall Amministrazione, ovvero acquistato sul mercato, ovvero può essere quello offerto dalla R.G.S.: il Sistema Informativo di Contabilità Gestionale (Si.Co.Ge.). Acquisizione dell infrastruttura di trasporto logico L Amministrazione si deve dotare di una infrastruttura, costituita dal nodo di rete logica SIA e dal software necessario per la sua gestione, messa a disposizione dalla Banca d Italia per il tramite della Società Interbancaria per l Automazione (SIA), che realizza le funzioni di interfaccia tra la RUPA e l Amministrazione per quanto riguarda il servizi di cooperazione per la trasmissione/ricezione di messaggi o flussi da o verso gli altri utenti della rete. L adesione al SIPA non comporta da parte dell Amministrazione l adozione di una specifica piattaforma tecnologica per i propri sistemi gestionali. Infatti, il nodo di rete logica SIA è disponibile in due modalità: EAS (Entità di Accesso al Sistema) + FEMS per la piattaforma MVS e FEMSI per l accesso dalle altre piattaforme. Conformità alle linee guida CNIPA per l adozione della firma digitale a valore legale L Amministrazione è tenuta ad adottare nelle sue procedure la funzione di firma digitale a valore legale per i propri dirigenti responsabili della spesa, in accordo alla normativa in vigore sulla firma digitale. L amministrazione può utilizzare i servizi di certificazione offerti dal CNIPA o quelli di uno degli altri certificatori iscritti nell Elenco pubblico dei Certificatori, Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 4 di 409

19 tenuto dal Centro Nazionale per l Informatica nella Pubblica Amministrazione (CNIPA) ai sensi dell articolo 27, comma 3, del DPR 445/2000. Per quanto riguarda lo svolgimento delle attività correlate con la certificazione di firma digitale, l Amministrazione può fare riferimento al Manuale del referente emesso dal CNIPA, o ad un manuale analogo del certificatore utilizzato. Schema dei processi I processi che vengono analizzati nel presente documento sono i seguenti: Gestione degli ordini di pagare Gestione dei decreti di impegno Gestione dei decreti di assegnazione fondi Gestione degli atti relativi agli ordini di accreditamento Gestione delle note di imputazione Consolidamento del consuntivo Flussi informativi Flusso di Gestione e di Consuntivo dal S.I.R.G.S. all Amministrazione Gestione dei Decreti del Ministro Competente e dei Decreti del Direttore Generale Scheda Capitolo Gestione delle R.Am. (Richieste delle Amministrazioni) Flusso revisioni Decreto Legge di Bilancio / Provvedimento di Assestamento Flusso Decreto Legge di Bilancio presentato Flusso Decreto Legge di Bilancio con note di variazione Flusso Decreto Legge di Bilancio delle Amministrazioni Autonome Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 5 di 409

20 DESCRIZIONE DEI PROCESSI GESTIONE DEGLI ORDINI DI PAGARE L ordine di pagare (su impegno, ad impegno contemporaneo o per ritenute), firmato digitalmente dal dirigente responsabile della spesa, viene trasmesso in via telematica dal sistema informativo dell Amministrazione al sistema informativo della R.G.S. (Vedi paragrafi Ordini di pagare Ordine di pagare su impegno, a impegno contemporaneo, per ritenute su impegno, per ritenute ad impegno contemporaneo, per ritenute a fronte di ritenute accumulate), che, dopo aver effettuato dei controlli di tipo automatico (Vedi paragrafo Ordini di pagare Restituzione dell ordine di pagare a fronte dei riscontri automatici), lo rende disponibile all Ufficio Centrale di Bilancio (U.C.B.) competente; nel caso in cui si tratti di un atto che proviene da una unità decentrata dell Amministrazione, viene reso disponibile alla competente Ragioneria Provinciale dello Stato (R.P.S.). Contemporaneamente l Amministrazione provvede ad inoltrare manualmente all U.C.B./R.P.S. la documentazione di accompagnamento probatoria della spesa all interno di una apposita camicia, contrassegnata dal numero identificativo dell atto. L U.C.B./R.P.S., effettuati i riscontri di propria competenza, provvede alla registrazione dell ordine di pagare e alla sua successiva validazione (Vedi paragrafo Ordini di pagare Validazione dell ordine di pagare). Qualora l U.C.B./R.P.S. riscontri che l ordine di pagare non può essere registrato procede all emissione di un rilievo, che viene trasmesso all Amministrazione competente (Vedi paragrafo Ordini di pagare Rilievo sull ordine di pagare a fronte dei riscontri di Ragioneria). Dopo la trasmissione dell ordine di pagare alla R.G.S. l Amministrazione non può in alcun modo cambiare l atto, ma ha la facoltà di richiederne la restituzione (Vedi paragrafo Ordini di pagare Richiamo dell ordine di pagare). A fronte del richiamo da parte dell Amministrazione, la risposta può essere positiva, se l ordine di pagare non è ancora stato pagato (Vedi paragrafo Modalità di gestione iter atti amministrativi Restituzione dell ordine di pagare a fronte di richiamo dell Amministrazione), o negativa, qualora il titolo sia stato pagato (Vedi paragrafo Ordini di pagare Impossibilità di restituzione dell ordine di pagare). Dopo la comunicazione di pagamento del titolo da parte della Banca d Italia, il sistema informativo della R.G.S. comunica automaticamente al sistema informativo dell Amministrazione competente l esito (Vedi paragrafo Ordini di pagare Ordine di pagare esitato). Parimenti viene data comunicazione all Amministrazione competente Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 6 di 409

21 dell eventuale restituzione dell ordine di pagare da parte della Banca d Italia (Vedi paragrafo Ordini di pagare Ordine di pagare restituito da Banca d Italia). GESTIONE DEI DECRETI DI IMPEGNO Il decreto di impegno, firmato digitalmente dal dirigente responsabile della spesa, viene trasmesso in via telematica dal sistema informativo dell Amministrazione al sistema informativo della R.G.S. (Vedi paragrafo Impegni Decreto di impegno), che, dopo aver effettuato dei controlli di tipo automatico (Vedi paragrafo Impegni Restituzione del decreto di impegno a fronte dei riscontri automatici), lo rende disponibile all Ufficio Centrale di Bilancio (U.C.B.) competente; nel caso in cui si tratti di un atto che proviene da una unità decentrata dell Amministrazione, viene reso disponibile alla competente Ragioneria Provinciale dello Stato (R.P.S.). Contemporaneamente l Amministrazione provvede ad inoltrare manualmente all U.C.B./R.P.S. la documentazione di accompagnamento probatoria della spesa all interno di una apposita camicia, contrassegnata dal numero identificativo dell atto. L U.C.B./R.P.S., effettuati i riscontri di propria competenza, provvede alla registrazione del decreto (Vedi paragrafo Impegni Registrazione del decreto di impegno). Qualora l U.C.B./R.P.S. riscontri che l atto non può essere registrato provvede tramite una apposita funzione a comunicarne i motivi all Amministrazione di provenienza (Vedi paragrafo Impegni Restituzione del decreto di impegno a fronte dei riscontri di ragioneria). L atto può anche essere soggetto ad osservazioni da parte dell U.C.B./R.P.S., ferma restando la registrazione del decreto entro i termini stabiliti (Vedi paragrafo Impegni Osservazioni di Ragioneria). A fronte delle osservazioni di ragioneria l Amministrazione è tenuta a rispondere con le proprie motivazioni (Vedi paragrafo Impegni Risposta alle osservazioni di Ragioneria). Dopo la trasmissione del decreto di impegno alla R.G.S. l Amministrazione non può in alcun modo cambiare l atto, ma ha la facoltà di richiederne la restituzione (Vedi paragrafo Impegni Richiamo del decreto di impegno). A fronte del richiamo da parte dell Amministrazione, la risposta può essere positiva, se il decreto non è ancora stato registrato o se è soggetto ad osservazioni (Vedi paragrafo Impegni Restituzione del decreto di impegno a fronte di richiamo dell Amministrazione), o negativa, qualora l U.C.B./R.P.S. abbia già provveduto alla Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 7 di 409

22 registrazione (Vedi paragrafo Impegni Impossibilità di restituzione del decreto di impegno). Per gli impegni assunti a fronte di spese continuative e ricorrenti, formalizzati dall Amministrazione con l allegato Impegni futuri del decreto di impegno, il S.I.R.G.S. provvede, nella seconda metà di dicembre, a riprendere l impegno sulla competenza del nuovo esercizio finanziario. Tale ripresa comporta l inserimento di una nuova clausola di apertura impegno nel decreto originario. La nuova clausola, con l imputazione contabile dell impegno, viene trasmessa al sistema informativo dell Amministrazione competente (Vedi paragrafo Impegni Ripresa impegni pluriennali). GESTIONE DEI DECRETI DI ASSEGNAZIONE FONDI Il decreto di assegnazione fondi, firmato digitalmente dal dirigente responsabile della spesa, viene trasmesso in via telematica dal sistema informativo dell Amministrazione al sistema informativo della R.G.S. (Vedi paragrafo Assegnazione fondi Decreto di assegnazione fondi), che, dopo aver effettuato i controlli di tipo automatico (Vedi paragrafo Assegnazione fondi Restituzione del decreto di assegnazione fondi a fronte di riscontri automatici), lo rende disponibile all Ufficio Centrale di Bilancio (U.C.B.) competente. L U.C.B., effettuati i riscontri di propria competenza, provvede alla registrazione del decreto di assegnazione fondi e alla sua validazione per l attivazione (Vedi paragrafo Assegnazione fondi Attivazione del decreto di assegnazione fondi). Qualora l U.C.B. riscontri che l atto non può essere registrato o non può essere attivato provvede, tramite apposita funzione, a comunicarne i motivi all Amministrazione di provenienza (Vedi paragrafo Assegnazione fondi Restituzione del decreto di assegnazione fondi a fronte dei riscontri di ragioneria). Dopo la trasmissione del decreto di assegnazione fondi al S.I. della R.G.S., l Amministrazione non può in alcun modo cambiare l atto, ma ha la facoltà di richiederne la restituzione (Vedi paragrafo Assegnazione fondi Richiamo del decreto di assegnazione fondi). A fronte del richiamo da parte dell Amministrazione, la risposta può essere positiva, se il decreto non è ancora stato registrato (Vedi paragrafo Modalità di gestione iter atti amministrativi Restituzione del decreto di assegnazione fondi a fronte di richiamo dell Amministrazione), o negativa, qualora il decreto sia già attivo (Vedi paragrafo Assegnazione fondi Impossibilità di restituzione del decreto di assegnazione fondi). Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 8 di 409

23 Qualora l U.C.B. abbia già provveduto alla sua registrazione, parziale o completa, ma il decreto non è ancora attivo, la risposta positiva alla richiesta di richiamo avviene solo dopo la revoca della registrazione dello stesso da parte dell U.C.B. competente eventualmente preceduta dalla revoca della validazione. GESTIONE DEGLI ATTI RELATIVI AGLI ORDINI DI ACCREDITAMENTO L ordine di accreditamento di contabilità ordinaria o di contabilità speciale, sia su impegno che ad impegno contemporaneo, firmato digitalmente dal dirigente responsabile della spesa, viene trasmesso in via telematica dal sistema informativo dell Amministrazione al sistema informativo della R.G.S. (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Ordine di Accreditamento di C/O su impegno e di 62 C.G., di C/O a impegno contemporaneo, di 32 bis C.G. su impegno, di 32 bis C.G. a impegno contemporaneo, di C/S su impegno e di C/S a impegno contemporaneo), che, dopo aver effettuato dei controlli di tipo automatico (Vedi paragrafo Richieste Ordini di accreditamento Restituzione dell ordine di accreditamento a fronte dei riscontri automatici), lo rende disponibile all Ufficio Centrale di Bilancio (U.C.B.) competente; nel caso in cui si tratti di un atto che proviene da una unità decentrata dell Amministrazione, viene reso disponibile alla competente Ragioneria Provinciale dello Stato (R.P.S.). Contemporaneamente l Amministrazione provvede ad inoltrare manualmente all U.C.B./R.P.S. la documentazione di accompagnamento probatoria della spesa all interno di una apposita camicia, contrassegnata dal numero identificativo dell atto amministrativo. L U.C.B./R.P.S., effettuati i riscontri di propria competenza, provvede alla registrazione dell ordine di accreditamento, alla sua firma e all invio in Banca d Italia (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Invio dell ordine di accreditamento in Banca d Italia). Qualora l U.C.B./R.P.S. riscontri che l ordine di accreditamento non può essere registrato procede all emissione di un rilievo, che viene trasmesso all Amministrazione competente (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Rilievo sull ordine di accreditamento a fronte dei riscontri di Ragioneria). Dopo la trasmissione dell ordine di accreditamento alla R.G.S. l Amministrazione non può in alcun modo cambiare l atto, ma ha la facoltà di richiederne la restituzione (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Richiamo dell ordine di accreditamento). A fronte del richiamo da parte dell Amministrazione, la risposta può essere positiva, se l ordine di accreditamento non è ancora stato inviato in Banca d Italia (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Restituzione dell ordine di accreditamento a fronte di richiamo dell Amministrazione), o negativa, qualora il titolo sia stato già inviato in Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 9 di 409

24 Banca d Italia (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Impossibilità di restituzione dell ordine di accreditamento). All atto dell invio del titolo in Banca d Italia, il sistema informativo della R.G.S. comunica automaticamente al sistema informativo dell Amministrazione competente l evento (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Invio dell ordine di accreditamento in Banca d Italia). Parimenti viene data comunicazione all Amministrazione competente dell eventuale restituzione dell ordine di accreditamento da parte della Banca d Italia (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Ordine di accreditamento restituito per notifica da Banca d Italia). Il Sistema informativo della R.G.S. provvede a comunicare automaticamente al sistema informativo dell Amministrazione emittente, tramite flusso telematico, ogni comunicazione di prenotazione/pagamento del titolo da parte della Banca d Italia, (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Ordine di accreditamento prenotato/pagato). Qualora si rendesse necessaria la riduzione dell importo totale e/o la variazione dell importo in buoni accreditato ad un F/D relativamente ad un ordine di accreditamento già inviato in Banca d Italia l Amministrazione emetterà un apposito decreto di riduzione/variazione. Il decreto di riduzione/variazione, firmato digitalmente dal dirigente responsabile della spesa, viene trasmesso in via telematica dal sistema informativo dell Amministrazione al sistema informativo della R.G.S. (Vediparagrafi Ordini di accreditamento Decreto di riduzione/variazione) che, dopo aver effettuato dei controlli di tipo automatico (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Restituzione del decreto di riduzione/variazione a fronte dei riscontri automatici), lo rende disponibile all Ufficio Centrale di Bilancio (U.C.B.) competente; nel caso in cui si tratti di un atto che proviene da una unità decentrata dell Amministrazione, viene reso disponibile alla competente Ragioneria Provinciale dello Stato (R.P.S.). L U.C.B./R.P.S., effettuati i riscontri di propria competenza, provvede alla registrazione del decreto di riduzione/variazione, alla sua firma e all invio in Banca d Italia (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Invio del decreto di riduzione/variazione in Banca d Italia). Dopo la trasmissione del decreto di riduzione/variazione alla R.G.S. l Amministrazione non può in alcun modo cambiare l atto, ma ha la facoltà di richiederne la restituzione (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Richiamo del decreto di riduzione/variazione). A fronte del richiamo da parte dell Amministrazione, la risposta può essere positiva, se il decreto di riduzione/variazione non è ancora stato inviato in Banca d Italia (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Restituzione del decreto di riduzione/variazione a Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 10 di 409

25 fronte di richiamo dell Amministrazione), o negativa, qualora l atto sia stato già inviato in Banca d Italia (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Impossibilità di restituzione del decreto di riduzione/variazione). All atto dell invio del decreto alla Banca d Italia, il sistema informativo della R.G.S. comunica automaticamente al sistema informativo dell Amministrazione competente l evento (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Invio del decreto di riduzione/variazione in Banca d Italia). Al momento dell arrivo in ragioneria di una risposta Banca d Italia relativa ad un decreto di riduzione/variazione possono verificarsi i seguenti casi: Per risposta positiva viene inviato un flusso automatico all Amministrazione competente di conferma alla riduzione/variazione del titolo, a seguito degli aggiornamenti contabili effettuati automaticamente sul sistema informativo della R.G.S., (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Risposta Banca d Italia a decreti di riduzione/variazione); Nel caso in cui la risposta non fosse positiva per mancanza di disponibilità da parte di Banca d Italia, il decreto viene posto in stato di sospeso in attesa di una successiva operazione e verrà inviato un flusso automatico di risposta negativa all Amministrazione interessata con l indicazione del massimo importo di riduzione consentito (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Risposta Banca d Italia a decreti di riduzione/variazione). La richiesta successiva dell amministrazione ad una sospensione può essere: Un ulteriore decreto di riduzione/variazione con l importo pari o inferiore all importo massimo indicato da Banca d Italia per consentire alla Banca d Italia di avere sufficiente disponibilità; Un decreto di riduzione/variazione fittizio con importo uguale all importo originario dell ordine di accreditamento (importo di riduzione/variazione a zero) che per Banca d Italia significherà uno sblocco dell ordine di accreditamento. Qualora fosse invece necessario procedere all annullamento di un ordine di accreditamento già inviato in Banca d Italia, l Amministrazione competente trasmetterà, dopo l apposizione della firma digitale da parte del dirigente responsabile della spesa, in via telematica al sistema informativo della R.G.S. una richiesta di annullamento. La richiesta di annullamento, una volta pervenuta al sistema informativo della R.G.S. seguirà lo stesso iter di un decreto di riduzione/variazione (Vedi paragrafo Ordini di accreditamento Richiesta di annullamento; Restituzione della richiesta di annullamento a fronte dei riscontri automatici; Richiamo della richiesta di annullamento; Restituzione della richiesta di annullamento a fronte di richiamo dell Amministrazione; Impossibilità di restituzione della richiesta di annullamento; Invio della richiesta di annullamento in Banca d Italia). Versione 6 del 30 ottobre 2006 Pag. 11 di 409