REGIONE LOMBARDIA DIREZIONE GENERALE SANITA U.O ECONOMICO FINANZIARIA STRUTTURA BILANCI,COSTI E EQUILIBRIO ECONOMICO FINANZIARIO DI SISTEMA

Transcript

1 REGIONE LOMBARDIA DIREZIONE GENERALE SANITA U.O ECONOMICO FINANZIARIA STRUTTURA BILANCI,COSTI E EQUILIBRIO ECONOMICO FINANZIARIO DI SISTEMA Piazza Città di Lombardia, Milano OGGETTO: NOTA TRASMISSIONE BILANCIO PREVENTIVO 2012 Con la presente si trasmette l atto n. 311 del di approvazione del bilancio preventivo 2012 composto da: 1. BILANCIO ; 2. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SANITARIA ; 3. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIO SANITARIA ; 4. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIALE ; 5. RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE; 6. SCHEMA DI DETTAGLIO CONTRIBUTI VINCOLATI; 7. MODELLO A : DETTAGLIO COSTI DEL PERSONALE; 8. PIANO DI RAZIONALIZZAZIONE DELLA SPESA; 9. TABELLA DI RICOGNIZIONE DEI TEMPI DETERMINATI E CONTRATTI ATIPICI; 10. PIANO DEGLI INVESTIMENTI; 11. RELAZIONE PIANO INVESTIMENTI; 12. MODELLO SINTPREV2012; 13. TABELLE DI DETTAGLIO MMG/PDF/CA; 14. BUDGET DI CASSA; VERBALE DEL COLLEGIO SINDACALE: allegato non allegato _X Il sottoscritto Cristina Lazzati che invia la presente nota di trasmissione per il deposito del bilancio aziendale, ai fini del controllo della Giunta Regionale di cui all art.18, comma 6, L.R. 33/2009, dichiara ai sensi degli artt. 38, comma 3 bis e 47 del DPR 445/2000 e art. 22 comma 3 D.Lgs n 82/2005, che gli atti e i documenti sopra elencati inclusi nel documento elettronico in formato PDF, composto da n 166 pagine numerate da 1 a 166, inviato in via informatica attraverso la Piattaforma BILANCI WEB SCRIBA, sono conformi ai corrispondenti documenti originali e autografati in originale depositati presso la sede legale dell Azienda. Firmato digitalmente ex art. 24 D.Lgs 82/2005 Il Dirigente U.O. Economico Finanziaria o F.F DR.SSA CRISTINA LAZZATI AZIENDA SANITARIA LOCALE DI VALLECAMONICASEBINO Via Nissolina, Breno (BS) tel fax CF/P.IVA n PEC: protocollo@pec.aslvallecamonicasebino.it

2 1 AZIENDA SANITARIA LOCALE DI VALLECAMONICASEBINO Via Nissolina, Breno (BS) tel fax CF/P.IVA n PEC: protocollo@pec.aslvallecamonicasebino.it DECRETO N. 311 DEL OGGETTO: Riapprovazione Bilancio di Previsione per l'esercizio IL DIRETTORE GENERALE Su proposta del responsabile del procedimento amm.vo : Acquisito il parere del Direttore Sanitario: Acquisito il parere del Direttore Amministrativo: Acquisito il parere del Direttore Sociale: F.to Dr.ssa Cristina Lazzati F.to Dr Fabio Besozzi Valentini F.to Dr.ssa Eva Colombo F.to Dr.ssa Aure Parolini

3 2 L anno 2012, giorno e mese sopraindicati: SEGUE DECRETO N. 311 DEL PREMESSO che: con decreto del Presidente della Giunta Regionale della Regione Lombardia n del , ai sensi della LR , n.15, è stata costituita, con decorrenza , l ASL di VallecamonicaSebino, mediante scorporo di una quota parte dell'asl di Brescia; a decorrere dall le Aziende Sanitarie ed Ospedaliere devono adottare obbligatoriamente la contabilità economico patrimoniale abbandonando la contabilità finanziaria; il preventivo economico deve essere redatto nel rispetto dei principi dell universalità e veridicità del bilancio, tenuto conto delle effettive esigenze dell Azienda e tenuto conto che il finanziamento è determinato sulla base del finanziamento di parte corrente basato sui costi standard territoriali e delle funzioni non tariffate; il preventivo economico, redatto secondo lo schema tipo di bilancio approvato con atto della Giunta Regionale n.vi/23183 del , riguarda: a) la gestione sanitaria dei servizi territoriali; b) la gestione relativa ai servizi socio sanitari integrati; c) la gestione del presidio ospedaliero a gestione diretta; d) la gestione socio assistenziale; al fine di adottare una corretta separazione delle suesposte attività si è provveduto ad aprire conti specifici intestati a ciascuna gestione nel piano dei conti aziendale; l Azienda ha provveduto a strutturare la contabilità interna in bilanci separati sia per la parte economica sia per quella patrimoniale così distinti: bilancio attività gestione territoriale; bilancio attività socio sanitaria integrata; bilancio attività presidio ospedaliero; bilancio attività sociale; i sopra indicati bilanci si consolidano in un unico bilancio per l intera Azienda; la rilevazione separata dell attività libero professionale intramuraria e di tutta l attività commerciale, sia ai fini Iva, sia ai fini dell imposta sul reddito, è stata impostata mediante l apertura di conti specifici, nel piano dei conti aziendale, intestati a ciascun attività; VISTE: le disposizioni della Giunta Regionale contenute nella DGR IX/2633 del Determinazioni in ordine alla gestione del Servizio Socio Sanitario Regionale per l esercizio 2012 (parte sanità) c.d. regole di sistema con particolare riferimento agli allegati 1 Indirizzi di programmazione e 2 Il quadro del sistema per l anno 2012 ; le indicazioni operative in ordine all applicazione della citata DGR contenute nella circolare prot. n. H del ; la DGR n.ix/2946 del Precisazioni in ordine alla DGR n.ix/2633 del Determinazione in ordine alla gestione del Servizio Socio Sanitario Regionale per l esercizio 2012; il decreto n.554/2012 della DG Sanità di assegnazione del finanziamento di parte corrente del FSR per l anno 2012; la dichiarazione dell'areu (Azienda regionale emergenza urgenza) prot. n.432 del che certifica l'importo riconosciuto quale ricavo per il 2012 per l'asl di VallecamonicaSebino; la comunicazione prot. G del della DG Famiglia, Conciliazione, Integrazione e Solidarietà Sociale ad oggetto Indicazioni per la redazione del bilancio preventivo economico 2012 Gestione ASSI e Sociale ; PRESO ATTO: che il 2012 è stato approvato con decreto n.59/2012;

4 3 SEGUE DECRETO N. 311 DEL che con comunicazione prot. n. H del ad oggetto Delibera n.59 del Approvazione Bilancio di Previsione per l'esercizio 2012 dell'asl di VallecamonicaSebino Regione Lombardia disponeva l'interruzione dei termini di controllo con richiesta di chiarimenti e/o integrazioni; del decreto DG Famiglia, Conciliazione, Integrazione e Solidarietà Sociale n.2731 del Determinazione dei budget aziendali Assi delle Aziende Sanitarie Locali per l'anno 2012 e indicazioni per l'aggiornamento dei Bilanci Preventivi 2012 Gestione Assi, e delle conseguenti variazioni di budget assegnati; PRESO ATTO che il bilancio preventivo 2012 viene redatto sulla base delle linee di indirizzo contenute nelle suddette disposizioni e che a seguito delle osservazioni formulate con comunicazione prot. n. H del e si è proceduto come segue: punto A) Economico Finanziario e Sistemi di Finanziamento, Bilanci, Costi e Equilibrio Economico Finanziario di sistema: in merito alla allocazione di risorse nel budget MMG/PLS/CA per un importo superiore di 133/000 a quanto indicato nel decreto di assegnazione regionale si è provveduto alla riconduzione dei valori indicati nel decreto riallineando anche gli altri budget; punto B) Rapporti Istituzionali, GiuridicoLegislativo, Personale e Medicina Convenzionata Territoriale, Politiche del Personale del SSR e della Direzione Generale: nell'area della Dirigenza Medica/veterinaria è stata compilata erroneamente la voce Oneri trattamenti previdenziali integrativi per 150,000 euro, a compensazione dello stesso importo è stata diminuita la voce Oneri sociali della stessa Area del Modello A 2012 rispetto alla Certificazione del IV trimestre Trattasi di oneri previdenziali dovuti per benefici contrattuali su pensioni da tempo liquidate che non trovano inserimento nel Modello A 2012; a seguito degli incontri tecnici con i competenti uffici Regionali, le modifiche relative a tale valore saranno effettuate in corso d'anno secondo le modalità che verranno indicate dai competenti uffici della DG Sanità e recepite con decreto dal Direttore Generale Sanità. La riduzione di ulteriori ,00 alla voce Oneri sociali rilevata nell'area della Dirigenza Medica/veterinaria del Modello A, tra il 2012 e la Certificazione del IV trimestre 2011 è dovuta ad una minor spesa della suddetta area; è stata inoltrata apposita istanza prot. 9671/12 in data secondo le indicazioni previste nella nota della DG Sanità prot. n.h12010, per preventiva autorizzazione in merito ai costi che l'azienda ha inserito nel Bilancio di Previsione 2012 relativi alla Prestazioni Orarie Aggiuntive del Personale Infermieristico e Tecnico di Radiologia ; in merito alla tabella Ricognizione dei tempi determinati e dei contratti atipici l Azienda monitorerà nel corso dell esercizio il rispetto delle disposizioni indicate nella delibera delle Regole 2012 n.2633 del in merito ai costi di tutte le tipologie di contratti atipici che per l anno 2012 non potranno superare quelli sostenuti nell anno 2011 diminuiti del 10%; gli importi relativi agli incrementi dei fondi delle tre aree contrattuali, in attesa della autorizzazione regionale, non sono compresi nella previsione 2012 che risulta in linea con quanto assegnato in sede di costruzione. Con nota prot.asl 5850/12 si è inoltrata istanza a DG Sanità per l incremento dei fondi contrattuali al fine di adeguarli in conseguenza delle assunzioni a tempo indeterminato effettuate a seguito del Piano assunzioni in relazione agli incrementi di costo tra il valore di Preconsuntivo 2011 e Cet 3 trimestre storicizzati in sede di compilazione del 2011 si evidenzia: incremento di costo della voce Retribuzione ore servizio 118 di ,00, dovuto al non completo e pronto utilizzo del personale appositamente assunto per il servizio 118, per motivi di formazione e non pronta operatività dello stesso nonché per la riorganizzazione territoriale del 118 che ha comportato attività su nuove postazioni; incremento di costo della voce Altre indennità di 35/000 come di seguito

5 4 SEGUE DECRETO N. 311 DEL specificati: a) indennità mancato preavviso per dipendenti deceduti per 25/000; b) maggiori assegni familiari arretrati di competenza per 22/000; c) minor indennità di trasferta e missione per il personale dell'area del Comparto per 12/000. punto D) Rapporti Istituzionali, GiuridicoLegislativo, Personale e Medicina Convenzionata Territoriale, Politiche della Medicina Convenzionata Territoriale Progetti di Qualità e Ricerca: come già sopra esposto, in merito alla allocazione di risorse nel budget MMG/PLS/ CA per un importo superiore di 133/000 a quanto indicato nel decreto di assegnazione regionale si è provveduto alla riconduzione dei valori indicati nel decreto riallineando anche gli altri budget; DATO ATTO che tutto ciò che non è stato oggetto di richiesta di chiarimenti è invariato rispetto all'atto precedente; PRECISATO che i dati contenuti nella scheda di quest ASL con la quale la Regione Lombardia assegna e stabilisce dati e criteri per la compilazione del 2011 sono i seguenti: ASSEGNAZIONE RICAVI finanziamento di parte corrente (basato su costi standard territoriali) / funzioni non tariffate / contributi in conto esercizio SISS (MMG, farmacie) / Risorse aggiuntive regionali personale dipendente con oneri e IRAP / COSTI prestazioni di ricovero / di cui per mobilità passiva / prestazioni di specialistica ambulatoriale / di cui per mobilità passiva / prestazioni di neuropsichiatria infantile / acquisto farmaci del File F / di cui per mobilità passiva / prestazioni di assistenza territoriale psichiatrica / farmaceutica territoriale / (escluse protesica e dietetica) di cui per convenzionata / di cui per Doppio canaleprimo ciclo / di cui per mobilità passiva / medici di medicina generale, pediatri di libera scelta e guardia medica oneri convenzioni MMG, PLS, MCA comprese RAR / mobilità passiva / SISS (utilizzo, provider e farmacie) / protesica in convenzione e non in convenzione / mobilità passiva extraregione prestazioni termali / mobilità passiva extraregione trasporti sanitari / VINCOLI DI COSTO personale / Irap / Beni e servizi / Altri oneri /

6 5 SEGUE DECRETO N. 311 DEL PRECISATO inoltre che il deve essere presentato a pareggio ; PRESO ATTO che sulla base delle premesse indicate si è predisposto il Economico 2012 di quest Azienda per la gestione Sanitaria, ASSI e Sociale che dà le seguenti risultanze, espresse in migliaia di : 1) BILANCIO COMPLESSIVO (che assomma la gestione dei Servizi territoriali al netto dei costi per ricoveri e le prestazioni acquisite dal presidio ospedaliero a gestione diretta e la gestione dello stesso al netto dei ricavi per prestazioni e ricoveri prodotti per gli abitanti dell ASL, oltre che la gestione dell attività sociosanitaria integrata e la gestione dell attività sociale) (A) Valore della produzione / (B) Costi della produzione / Differenza tra valore e costi della produzione (AB) / (C) Proventi e oneri finanziari /000 0 (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie /000 0 (E) Proventi e oneri straordinari / Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) / IMPOSTE SUL REDDITO / UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO / ) BILANCIO SERVIZI TERRITORIALI (A) Valore della produzione / (B) Costi della produzione / Differenza tra valore e costi della produzione (AB) / (CI) Proventi e oneri finanziari /000 0 (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie /000 0 (E) Proventi e oneri straordinari /000 0 Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) / IMPOSTE SUL REDDITO / UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO / ) BILANCIO ASSI (A) Valore della produzione / (B) Costi della produzione / Differenza tra valore e costi della produzione (AB) / (CII) Proventi e oneri finanziari /000 0 (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie /000 0 (E) Proventi e oneri straordinari / Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) /000 9 IMPOSTE SUL REDDITO /000 9 UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO / ) BILANCIO PRESIDIO OSPEDALIERO (A) Valore della produzione / (B) Costi della produzione / Differenza tra valore e costi della produzione (AB) / (CIII) Proventi e oneri finanziari /000 0 (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie /000 0 (E) Proventi e oneri straordinari /000 0 Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) / IMPOSTE SUL REDDITO / UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO / ) BILANCIO SOCIOASSISTENZIALE (A) Valore della produzione / (B) Costi della produzione / Differenza tra valore e costi della produzione (AB) /000 7

7 6 SEGUE DECRETO N. 311 DEL (CIV) Proventi e oneri finanziari /000 0 (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie /000 0 (E) Proventi e oneri straordinari /000 0 Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) /000 7 IMPOSTE SUL REDDITO /000 7 UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO /000 0 ACQUISITO il parere tecnico favorevole del Responsabile del procedimento, nonché l'attestazione del Direttore dell'area gestione risorse finanziarie, circa la registrazione contabile; ACQUISITI, per quanto di competenza, i pareri favorevoli dei Direttori Sanitario, Amministrativo e Sociale; CON I POTERI di cui all art.3 del D.Lgs n.502/1992, così come risulta modificato con D.Lgs n.517/1993 e con D.Lgs n.229/1999 ed in virtù della formale legittimazione intervenuta con DGR n.ix/1100 del , in attuazione della LR n.33/2009; D E C R E T A 1 di revocare il decreto n.59 del Approvazione Bilancio di Previsione per l'esercizio 2012 ; 2 di riapprovare il conto economico del Bilancio di Previsione per l anno 2012 nei termini risultanti dagli allegati al presente provvedimento, che ne formano parte integrante e sostanziale, i cui valori possono essere così sintetizzati: 1) BILANCIO COMPLESSIVO (che assomma la gestione dei Servizi territoriali al netto dei costi per ricoveri e le prestazioni acquisite dal presidio ospedaliero a gestione diretta e la gestione dello stesso al netto dei ricavi per prestazioni e ricoveri prodotti per gli abitanti dell ASL, oltre che la gestione dell attività sociosanitaria integrata e la gestione dell attività sociale) (A) Valore della produzione / (B) Costi della produzione / Differenza tra valore e costi della produzione (AB) / (CV)Proventi e oneri finanziari /000 0 (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie /000 0 (E) Proventi e oneri straordinari / Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) / IMPOSTE SUL REDDITO / UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO / ) BILANCIO SERVIZI TERRITORIALI (A) Valore della produzione / (B) Costi della produzione / Differenza tra valore e costi della produzione (AB) / (C) Proventi e oneri finanziari /000 0 (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie /000 0 (E) Proventi e oneri straordinari /000 0 Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) / IMPOSTE SUL REDDITO / UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO / ) BILANCIO ASSI (A) Valore della produzione / (B) Costi della produzione /

8 7 SEGUE DECRETO N. 311 DEL Differenza tra valore e costi della produzione (AB) / (CVI) Proventi e oneri finanziari /000 0 (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie /000 0 (E) Proventi e oneri straordinari / Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) /000 9 IMPOSTE SUL REDDITO /000 9 UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO / ) BILANCIO PRESIDIO OSPEDALIERO (A) Valore della produzione / (B) Costi della produzione / Differenza tra valore e costi della produzione (AB) / (CVII) Proventi e oneri finanziari /000 0 (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie /000 0 (E) Proventi e oneri straordinari /000 0 Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) / IMPOSTE SUL REDDITO / UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO / ) BILANCIO SOCIOASSISTENZIALE (A) Valore della produzione / (B) Costi della produzione / Differenza tra valore e costi della produzione (AB) /000 7 (CVIII) Proventi e oneri finanziari /000 0 (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie /000 0 (E) Proventi e oneri straordinari /000 0 Risultato prima delle imposte (AB+C+D+E) /000 7 IMPOSTE SUL REDDITO /000 7 UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO / di riapprovare i seguenti documenti che formano parte integrante e sostanziale del presente atto: 1. BILANCIO; 2. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SANITARIA; 3. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIO SANITARIA; 4. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIALE; 5. RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE; 6. SCHEMA DI DETTAGLIO CONTRIBUTI VINCOLATI; 7. MODELLO A: DETTAGLIO COSTI DEL PERSONALE; 8. PIANO DI RAZIONALIZZAZIONE DELLA SPESA; 9. TABELLA DI RICOGNIZIONE DEI TEMPI DETERMINATI E CONTRATTI ATIPICI 10. PIANO DEGLI INVESTIMENTI; 11. RELAZIONE PIANO INVESTIMENTI; 12. MODELLO SINTPREV2012; 13. TABELLE DI DETTAGLIO MMG/PDF/CA; 14. BUDGET DI CASSA; 4 di prendere atto della dichiarazione da parte dell'areu che certifica l'importo riconosciuto quale ricavo per il 2012 per l'asl di VallecamonicaSebino; 5 di recepire quanto contenuto nella comunicazione di Regione Lombardia prot. n. H del dichiarando che tutto ciò che non è stato oggetto di richiesta di chiarimenti è invariato rispetto all'atto precedente; 6 di trasmettere il presente provvedimento al Collegio Sindacale per i conseguenti

9 8 controlli previsti dalla normativa vigente. SEGUE DECRETO N. 311 DEL Firmato ai sensi del D.Lgs. 39/93 IL DIRETTORE GENERALE (Dr Renato Pedrini) IL DIRETTORE AMMINISTRATIVO (Dr.ssa Eva Colombo) IL DIRETTORE SANITARIO (Dr Fabio Besozzi Valentini) IL DIRETTORE SOCIALE (Dr.ssa Aure Parolini)

10 9 Conto Economico Preventivo (D.Lgs. 23/6/2011 n. 118) Anno: 2012 Nome dell'azienda 315 A.S.L. DI VALLECAMONICA SEBINO Dati in./1.000 SCHEMA DI CONTO ECONOMICO Bilancio complessivo Preventivo 2012 Bilancio attività sanitaria Preventivo 2012 Bilancio attività socio sanitaria integrata Preventivo 2012 Bilancio attività socio assistenziale Preventivo 2012 Bilancio complessivo Preconsuntivo 2011 Bilancio attività sanitaria Preconsuntivo 2011 Bilancio attività socio sanitaria integrata Preconsuntivo 2011 Bilancio attività socio assistenziale Preconsuntivo 2011 A) Valore della produzione A1) Contributi in conto esercizio A.1.a) Contributi in conto esercizio da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. regionale A.1.b) Contributi in conto esercizio da Regione e Prov. Aut extra fondo A.1.c) Contributi in conto esercizio da Asl/Ao/Irccs/Policlinici (extra fondo) A.1.d) Contributi in conto esercizio per ricerca A.1.d.1)da Ministero della Salute per ricerca corrente A.1.d.2)da Ministero della Salute per ricerca finalizzata A.1.d,3)da Ministero della Salute altro A.1.d.4)da Regione e altri enti pubblici A.1.d.5)da privati A.1.e) Contributi in conto esercizio altro A2) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie A.2.a) Ricavi per prestazioni sanitarie e socio san ad altre aziende sanitarie pubbliche della regione A.2.b) Ricavi per prestazioni sanitarie e socio san ad altre aziende sanitarie pubbliche extra regione A.2.c) Ricavi per prestazioni sanitarie e socio san intramoenia A.2.d) Ricavi per prestazioni sanitarie e socio san altro A3) Concorsi, recuperi e rimborsi A4) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) A5) Quota contributi in conto capitale imputata all'esercizio A6) Costi capitalizzati per costi sostenuti in economia A7) Altri ricavi e proventi TOTALE A) B) Costi della produzione B1) Acquisti di beni B.1.a) Acquisti di beni sanitari B.1.b) Acquisti di beni non sanitari B2) Acquisti di servizi B.2.a) Acquisto servizi sanitari Medicina di base B.2.b) Acquisto servizi sanitari Farmaceutica B.2.c) Acquisto servizi sanitari Mobilità passiva infraregionale verso az san pubbl B.2.d) Acquisto servizi sanitari da altri soggetti pubblici della Regione B.2.e) Acquisto servizi sanitari Mobilità passiva extraregionale verso az san pubbl B.2.f) Acquisto servizi sanitari Mobilità passiva verso privato intra ed extraregionale B.2.g) Acquisto servizi sanitari Mobilità verso privato regionale di cittadini non residenti B.2.h) Acquisto servizi sanitari Intramoenia B.2.i) Acquisto servizi sanitari Altro B.2.j) Acquisto servizi non sanitari B.2.k) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro B3) Godimento di beni di terzi B4) Costi del personale B.4.a) Personale dirigente medico B.4.b) Personale dirigente ruolo sanitario non medico B.4.c) Personale comparto ruolo sanitario B.4.d) Personale dirigente altri ruoli B.4.e) Personale comparto altri ruoli B5) Ammortamenti B.5.a) Ammortamento immobilizzazioni immateriali B.5.b) Ammortamento fabbricati B.5.c) Ammortamento altre immobilizzazioni materiali B6) Svalutazione dei crediti B.6.a) Svalutazione dei crediti B7) Variazione delle rimanenze B.7.a) Variazione rimanenze sanitarie B.7.b) Variazione rimanenze non sanitarie (20) (20) 0 0 B8) Accantonamenti B.8.a) Accantonamenti per rischi B.8.b) Accantonamenti per premio operosità B.8.c) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi finalizzati da FSN B.8.d) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi finalizzati per ricerca B.8.e) Altri accantonamenti B9) Oneri diversi di gestione TOTALE B) Differenza tra valore e costi della produzione (118) C) Proventi e oneri finanziari C1) Interessi attivi e altri proventi finanziari C2) Interessi passivi e altri oneri finanziari TOTALE C) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie D1) Rivalutazioni D2) Svalutazioni TOTALE D) E) Proventi e oneri straordinari E1) Proventi straordinari E.1.a) Plusvalenze E.1.b) Proventi da donazioni e liberalità diverse E.1.c) Altri proventi straordinari E2) Oneri straordinari E.2.a) Minusvalenze E.2.b) Altri oneri straordinari TOTALE E) Risultato prima delle imposte Y) Imposte sul reddito dell'esercizio Y1) IRAP Y.1.a) IRAP relativa a personale dipendente Y.1.b) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente Y.1.c) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) Y.1.d) IRAP relativa ad attività commerciali Y2) IRES Y3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.) TOTALE Y) Utile (perdita) dell'esercizio F.to Il Responsabile Economico Finanziario ai sensi D.Lsg. 39/93 F.to Il Direttore Generale ai sensi D.Lsg. 39/93

11 10 Tabelle allegate alla nota integrativa di: A.S.L. DI VALLECAMONICA SEBINO 2012 TOTALE ATTIVITA' CONTO ECONOMICO Dati in./ A) VALORE DELLA PRODUZIONE A.1) Contributi in conto esercizio Totale A.1.A) Contributi da Regione per quota Fondo Sanitario regionale Totale (547) Quota capitaria (FSR indistinto) Quota capitaria ASSI (FSR indistinto) (489) Funzioni non tariffate (FSR indistinto) Funzioni non tariffate per presidio servizi territoriali (FSR indistinto) Fondo per riorganizzazione aziendale (FSR indistinto) Contributo da destinare al finanziamento del PSSR, progetti obiettivo, miglioramento qualità offerta e realizzazione piani di sviluppo regionali (FSR indistinto) Contributi per obiettivi di piano sanitario nazionale (di parte corrente) (FSR indistinto) (148) Contributi per attività ex O.P. (FSR indistinto) Altri contributi da Regione (FSR indistinto) (1.064) Contributi da Regione (FSR vincolato) Contributi da FSR per servizi socio sanitari integrati direttamente gestiti A.1.B) Contributi c/esercizio da enti pubblici (Extra Fondo) Totale Contributi da Regione (extra fondo) Gettito fiscalità regionale Contributi da Regione (extra fondo) Altri contributi regionali extra fondo Contributi da Regione (extra fondo) Vincolati Contributi da U.E Contributi da U.E. per progetti (FSE) Contributi vincolati da enti pubblici (extra fondo) Vincolati (29) Contributi da altri enti pubblici (extra fondo) Altro Contributi obbligatori L. 210/92 (extra fondo) Vincolati (428) Contributi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione (extra fondo) Vincolati (30) Contributi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione (extra fondo) Altro Fondo sociale regionale parte corrente risorse per ambiti distrettuali Fondo sociale regionale parte corrente quota per gestione amministrativa (27) Quota fondo sociale regionale parte corrente Contributi da Regione per mantenimento sviluppo servizi socio assistenziali Contributi da Regione per esercizio funzioni di vigilanza Contributi da Regione per funzioni trasferite ai Comuni in materia di autorizzazione al funzionamento e accreditamento Altri contributi da Regione (Bilancio sociale) Fondo nazionale per le politiche sociali risorse per ambiti distrettuali Fondo nazionale per le politiche sociali quota per gestione amministrativa Fondo nazionale per le politiche sociali risorse per la realizzazione del sistema integrato di interventi e servizi sociali (quota indistinta) Fondo nazionale per le politiche sociali risorse finalizzate leggi di settore Contributi statali vincolati per servizi socio assistenziali Contributi da Comuni per attività socio assistenziali Contributi da Province per servizi socio assistenziali A.1.C) Contributi c/esercizio da enti privati Totale. 152 (152) Contributi da persone giuridiche private Vincolati (79) Contributi da persone fisiche private Vincolati (10) Contributo del Tesoriere Indistinto (42) Altri contributi da privati Indistinto (21) A.2) Proventi e ricavi diversi Totale (440) A.2.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Totale (474) ricavi per prestazioni drg per la asl di appartenza ricavi per prestazioni drg per altre asl lombarde (384) ricavi per prestazioni drg extraregionale (Mobilità attiva in compensazione) (65) ricavi per prestazioni drg relativo agli stranieri ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per la asl di appartenenza ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per altre asl lombarde ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per extra regione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per stranieri ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per carcerati ricavi per prestazioni di "screening" asl di appartenenza ricavi per prestazioni di "screening" altre asl della regione ricavi per prestazioni di "screening" per extra regione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per prestazioni di "screening" per stranieri ricavi per Neuropsichiatria Infantile (Uonpia) per la asl di appartenenza ricavi per Neuropsichiatria Infantile (Uonpia) per altre asl lombarde ricavi per Neuropsichiatria Infantile (Uonpia) per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per Neuropsichiatria Infantile (Uonpia) per Stranieri ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per la asl di appartenenza ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per altre asl lombarde ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per Extraregione (Mobilità non soggetta a compensazione) ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) stranieri ricavi per farmaci File F per la Asl di appartenenza ricavi per farmaci File F per altre Asl lombarde ricavi per farmaci File F per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per i farmaci File F per stranieri ricavi per i farmaci File F per carcerati (per conto Istituti penitenziari) ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per altre Asl lombarde Pagina 1 di 12 NiTot

12 ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per stranieri ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per altre Asl lombarde ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per stranieri Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per Asl di appartenenza Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per altre Asl lombarde Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso Fuori regione (Mobilità attiva in compensazione) Altre prestazioni sanitarie v/asl di appartenenza Altre prestazioni sanitarie verso altre Asl/Ao/Fondazioni lombardi Altre prestazioni sanitarie ad altri soggetti pubblici Altre prestazioni sanitarie a soggetti pubblici extraregione (soggette a compensazione) Altre prestazioni sanitarie a soggetti pubblici extraregione (non in compensazione) Altre prestazioni socio sanitarie per Asl di appartenenza Ricavi per Voucher sociosanitari Asl della Regione Altre prestazioni socio sanitarie verso altre Asl/Ao/Fondazioni lombardi Altre prestazioni socio sanitarie ad altri soggetti pubblici Altre prestazioni socio sanitarie Extraregione (non soggette a compensazione) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggetta a compensazione Extraregionale Ricavi per consulenza sanitaria per Asl di appartenenza Ricavi per consulenza sanitaria v/altre AslAoFondazioni della Regione Ricavi per consulenza sanitaria ad altri soggetti pubblici Ricavi per consulenza sanitaria ad altri soggetti pubblici Extraregione (non soggette a compensazione) Ricavi per consulenza sanitaria a privati Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati (133) Ricavi per prestazioni socio sanitarie a soggetti privati Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) b) Ccnl (Area ospedaliera) Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) b) Ccnl (Area specialistica) Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) b) Ccnl (Area sanità pubblica) Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett. c) d) ed ex art CCNL) Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett. c) d) ed ex art CCNL) verso AslAoFondazioni della Regione Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro verso AslAoFondazioni della Regione Ricavi di ASL per attività di prevenzione e sicurezza ambiente di lavoro certificazioni Ricavi di ASL per attività di prevenzione e sicurezza ambiente di lavoro sanzioni Ricavi di ASL per attività di igiene pubblica ed ambientale certificazioni Ricavi di ASL per attività di igiene pubblica ed ambientale sanzioni Ricavi di ASL per attività nel campo igiene degli alimenti certificazioni Ricavi di ASL per attività nel campo igiene degli alimenti sanzioni Ricavi di ASL attività veterinaria da privato certificazioni Ricavi di ASL attività veterinaria da privato sanzioni Ricavi di ASL attività veterinaria da pubblico Ricavi di ASL per attività di prevenzione, salute ambiente di lavoro, igiene pubblica ed ambientale verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ricavi di ASL per sanzioni amministrative art. 12bis, L.R. 31/1997 a soggetti privati Ricavi di ASL per sanzioni amministrative art. 12bis, L.R. 31/ Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri ricavi propri di Asl a soggetti privati Si ricorda che i ricavi da degenze in corso al 31/12 vengono indicati nei rispettivi conti di dettaglio dei ricavi da DRG A.2.B) Ricavi per prestazioni non sanitarie Totale Ricavi da differenza alberghiera Buoni mensa Proventi da sperimentazione farmaci Proventi da Rilascio certificati e cartelle cliniche Ricavi per formazione Ricavi per formazione verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ricavi da sperimentazioni gestionali (art. 9bis, D.Lgs. 502/92) Altri ricavi per prestazioni non sanitarie verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri ricavi per prestazioni non sanitarie verso altri enti pubblici Altri ricavi per prestazioni non sanitarie verso privati A.2.C) Altri proventi Totale Affitti attivi (2) Altri proventi da attività immobiliari Altri proventi non sanitari Altri proventi diversi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri proventi diversi verso altri enti pubblici Altri proventi diversi verso privati A.3) Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche Totale (9) A.3.A) Rimborsi assicurativi Totale Rimborsi assicurativi A.3.B) Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche Totale (9) Rimborso personale comandato e convenzionato c/o Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso personale comandato e convenzionato c/o altri enti pubblici (30) Rimborso personale comandato e convenzionato c/o Regione Lombardia Rimborsi per Cessione di farmaci ed emoderivati verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborsi per Cessione di farmaci ed emoderivati verso altri enti pubblici Rimborsi per Cessione di farmaci ed emoderivati verso privati Rimborsi per Cessione di sangue ed emocomponenti verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborsi per Cessione di sangue ed emocomponenti verso altri enti pubblici Rimborsi per Cessione di sangue ed emocomponenti verso privati (13) Pagina 2 di 12 NiTot

13 12 Rimborso per acquisto altri beni da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso per acquisto altri beni da parte di altri enti pubblici Rimborso per acquisto altri beni verso privati Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione (6) Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di altri enti pubblici Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di Regione Lombardia Recuperi da personale dipendente (vitto, alloggio, ) Concorsi, recuperi, rimborsi da sperimentazioni gestionali (art. 9bis, D.Lgs. 502/92) Concorsi, recuperi, rimborsi da esternalizzazioni di servizi Rimborso obiettori di coscienza Quote da utenti per accesso ai servizi socio assistenziali Rette a carico degli ospiti per accesso a servizi sociosanitari integrati Rette a carico dei Comuni per accesso a servizi sociosanitari integrati Rette a carico di altri enti pubblici per accesso a servizi sociosanitari integrati Rette a carico di enti privati per accesso a servizi sociosanitari integrati Rette solventi per accesso a servizi sociosanitari integrati Altri ricavi per concorsi, recuperi e rimborsi verso privati REGIONE: Rimborso da Aziende farmaceutiche per Pay Back A.4) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Totale Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale Ticket sul prontosoccorso Altri Tickets A.5) Costi capitalizzati Totale (365) Costi capitalizzati da utilizzo finanziamenti per investimenti da Regione Costi capitalizzati da utilizzo finanziamenti per investimenti dallo Stato Costi capitalizzati da utilizzo riserva plusvalenze da reinvestire Costi capitalizzati da utilizzo riserva successioni e donazioni Costi capitalizzati da utilizzo riserva per investimenti Capitalizzazione costi (sostenuti in economia) (439) B) COSTI DELLA PRODUZIONE (1.555) B.1) Acquisti di beni Totale (97) B.1.A) Acquisti di beni sanitari Totale (92) Farmaceutici: Specialità Medicinali Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Farmaceutici: Specialità Medicinali (Primo Ciclo terapeutico D.G.R /02) Farmaceutici: Specialità Medicinali da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Nota CUF 37) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Ossigeno Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) Farmaceutici: Ossigeno da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Emoderivati Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Emoderivati da Asl/Ao/Fondazioni della Regione (2) Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Prodotti dietetici Materiali diagnostici (prodotti chimici) Materiali diagnostici (lastre Rx, mezzi di contrasto per Rx, carta per ECG, ECG,etc.) Presidi chirurgici e materiali sanitari (135) Materiale chirurgico e prodotti per uso veterinario Materiali protesici (c.d. protesica "Maggiore") Materiali protesici (c.d. protesica "Minore") Materiali protesici (endoprotesi) (986) Materiali per emodialisi Materiali per la profilassi igienicosanitari: sieri Materiali per la profilassi igienicosanitari: vaccini Prodotti farmaceutici per uso veterinario Sangue ed emocomponenti Sangue ed emocomponenti da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri beni e prodotti sanitari Altri beni e prodotti sanitari (escluso Specialità medicinali, ossigeno, emoderivati e sangue) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Gli acquisti vanno indicati al netto di sconti, resi e abbuoni B.1.B) Acquisti di beni non sanitari Totale (5) Prodotti alimentari Materiale di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere Carburanti e lubrificanti Combustibili Cancelleria e stampati (9) Supporti informatici e materiale per EDP Materiale per manutenzioni e riparazioni immobili e loro pertinenze Materiale per manutenzioni e riparazioni mobili e macchine Materiale per manutenzioni e riparazioni attrezzature tecnico scientifico sanitarie (14) Materiale per manutenzioni e riparazioni attrezzature tecnico economali Materiale per manutenzioni e riparazioni automezzi (sanitari e non) Materiale per manutenzioni e riparazioni Altro Altri beni non sanitari Altri beni non sanitari da Asl/Ao/Fondazioni della Regione REGIONE: Acquisti di beni non sanitari Spese dirette regionali Gli acquisti vanno indicati al netto di sconti, resi e abbuoni Pagina 3 di 12 NiTot