Relazione e bilancio di Banca dell Adriatico dell esercizio 2011

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1 Bilancio 2011

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3 Relazione e bilancio di Banca dell Adriatico dell esercizio 2011 Banca dell Adriatico S.p.A. Sede Legale: Via Gagarin, Pesaro Capitale Sociale Euro ,00 Registro Imprese di Pesaro e Urbino, Codice Fiscale e Partita IVA N. Iscr. Albo Banche 5636 Codice ABI Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi e al Fondo Nazionale di Garanzia Appartenente al gruppo bancario Intesa Sanpaolo iscritto all Albo dei Gruppi Bancari Socio Unico, Direzione e Coordinamento Intesa Sanpaolo S.p.A. 1

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5 Sommario Cariche Sociali 5 RELAZIONE E BILANCIO DI BANCA DELL ADRIATICO Relazione sull andamento della gestione 9 Dati di sintesi di bilancio e indicatori alternativi di performance 11 Lo scenario macroeconomico e il sistema creditizio 15 L esercizio I risultati economici 29 Gli aggregati patrimoniali 45 Altre informazioni 55 Proposta di approvazione del Bilancio e di copertura della perdita di esercizio 61 BILANCIO DI BANCA DELL ADRIATICO Prospetti contabili 65 Stato patrimoniale 66 Conto economico 68 Prospetto della redditività complessiva 69 Prospetto delle variazioni del patrimonio netto 70 Rendiconto finanziario 71 Nota Integrativa 73 Parte A Politiche contabili 75 Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale 99 Parte C Informazioni sul conto economico 137 Parte D Redditività complessiva 150 Parte E Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura 151 Parte F Informazioni sul patrimonio 194 Parte G Operazioni di aggregazione riguardanti imprese o rami d azienda 202 Parte H Informazioni sui compensi e operazioni con parti Correlate 203 Parte I Accordi di pagamento basati su propri strumenti patrimoniali 212 Parte L Informativa di settore 213 Allegati di bilancio 215 Elenco dei principi contabili IAS/IFRS omologati dalla Commissione Europea al 31 dicembre Raccordo tra schemi di bilancio riclassificati e prospetti contabili 218 Schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico della controllante Intesa Sanpaolo S.p.A. 220 Corrispettivi di revisione contabile e dei servizi diversi dalla revisione ai sensi dell art. 149 duodecies del Regolamento Consob n Relazione del Collegio Sindacale 225 Relazione della Società di Revisione 235 3

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7 Cariche Sociali Consiglio di Amministrazione Presidente Vice Presidente Consiglieri Giandomenico Di sante Achille marchionni Giovanni BARBA Giovanni CANNATA Flavio CERUTI mario DAMIANI Adriano MAESTRI Carlo LUCARELLI Leone SIBANI Collegio Sindacale Presidente Giampaolo farina Sindaci Effettivi Vincenzo d ANIELLO Luca DEL FEDERICO Sindaci Supplenti Francesco pietrocola marco DE SIMONI Direttore Generale Salvatore IMMORDINO 5

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9 RELAZIONE e bilancio di banca dell adriatico

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11 Relazione sull andamento della gestione 9

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13 Dati di sintesi di bilancio e indicatori alternativi Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione di performance di Banca Dati economici (miglialia di euro) 31/12/ /12/2010 variazioni assolute % Interessi netti ,8 Commissioni nette ,7 Risultato dell'attività di negoziazione Proventi operativi netti ,9 Oneri operativi ,4 Risultato della gestione operativa ,2 Rettifiche di valore nette su crediti ,1 Risultato netto Dati patrimoniali (miglialia di euro) 31/12/ /12/2010 variazioni assolute % Crediti verso clientela ,9 Attività finanziarie della clientela ,8 - Racc olta diretta ,8 - Raccolta indiretta ,9 di cui: risparmio gestito ,0 Totale attività ,6 Patrimonio netto ,5 Struttura operativa 31/12/ /12/2010 variazioni assolute % Numero dei dipendenti ,7 Filiali bancarie ,8 Il dato include le Filiali Retail e le Filiali Imprese 11

14 Relazione sull andamento della gestione - Dati di sintesi di bilancio e Bilancio indicatori alternativi Banca di dell Adriatico performance Relazione sulla Gestione Indicatori 3 1/12 / /12 / Indicatori di redditività (%) Risultato netto / Patrimonio netto medio (ROE) - 15,1-3,5 Risultato netto / Patrimonio netto medio (ROE) - 15,1-3,5 Cost / Income ratio (Oneri operativi / Proventi operativi netti) 72,3 77,6 Commissioni nette / Spese amministrative 46,2 44,8 Indicatori di rischiosità (%) Attività deteriorate / Crediti verso clientela 6,2 5,4 Sofferenze nette / Crediti verso clientela 3,0 2,7 Finanziamenti incagliati e ristrutturati / Crediti verso clientela 2,7 2,5 Finanziamenti scaduti e sconfinati / Crediti verso clientela 0,5 0,2 Rettifiche di valore accumulate su crediti in sofferenza / Crediti in sofferenza lordi con clientela 70,6 72,0 Coeffic ienti patrimoniali (%) Patrimonio di base / Attività di rischio ponderate (Tier 1 c apital ratio) 10,0 9,0 Patrimonio di vigilanza / Attività di rischio ponderate (Total capital ratio) 15,4 13,7 Attività di rischio ponderate (in migliaia di euro) (a) Il patrimo nio netto medio è dato dalla media del patrimo nio iniziale, co mpreso il risultato netto dell'anno precedente destinato a poste del patrimonio, e il patrimonio finale, escluso il risultato netto di perio do (b) Risultato netto escluso l'utile derivante dalla dismissio ne di gruppi di attività 12 7

15 Relazione sull andamento della Bilancio gestione Banca - Dati di dell Adriatico sintesi di bilancio e indicatori Relazione alternativi sulla di performance Gestione 8 13

16 Relazione sull andamento della gestione - Dati di sintesi di bilancio e indicatori Bilancio alternativi Banca di dell Adriatico performance Relazione sulla Gestione 14 9

17 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione Lo scenario macroeconomico e il sistema creditizio

18 Relazione sull andamento della gestione - Lo scenario macroeconomico Bilancio e sistema Banca creditizio dell Adriatico Relazione sulla Gestione 16 11

19 Relazione sull andamento Bilancio della Banca gestione dell Adriatico - Lo scenario macroeconomico Relazione e sulla il sistema Gestione creditizio 12 17

21 Relazione sull andamento Bilancio della Banca gestione dell Adriatico - Lo scenario macroeconomico Relazione e sulla il sistema Gestione creditizio 14 19

23 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione L esercizio

24 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione Relazione sull andamento della gestione - L esercizio

25 Bilancio Banca Relazione dell Adriatico sull andamento Relazione della gestione sulla - L esercizio Gestione

26 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione Relazione sull andamento della gestione - L esercizio

28 Relazione sull andamento della gestione - L esercizio 2011 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione 26 21

30 Relazione sull andamento della gestione - L esercizio 2011 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione 28 23

31 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione I risultati economici 25 29

32 Relazione sull andamento della gestione - I risultati economici Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione 30 26

33 Bilancio Banca Relazione dell Adriatico sull andamento della Relazione gestione - sulla I risultati Gestione economici 27 31

35 Bilancio Banca Relazione dell Adriatico sull andamento della Relazione gestione - sulla I risultati Gestione economici 33

36 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione Relazione sull andamento della gestione - I risultati economici 30 34

43 Bilancio Banca Relazione dell Adriatico sull andamento della Relazione gestione - sulla I risultati Gestione economici Operazioni straordinarie Altri movimenti Utilizzi/Esbors o Patrimonio netto Accant.nti netti Spese per il personale Patrimonio netto 37 41

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47 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione Gli aggregati patrimoniali 40 45

48 Relazione sull andamento della gestione - Gli aggregati patrimoniali Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione 46 41

49 Bilancio Relazione Banca sull andamento dell Adriatico della gestione Relazione - Gli aggregati sulla patrimoniali Gestione 42 47

53 Bilancio Relazione Banca sull andamento dell Adriatico della gestione Relazione - Gli aggregati sulla patrimoniali Gestione 51

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57 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione Altre informazioni 50 55

58 Relazione sull andamento della gestione - Altre informazioni Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione 56 51

59 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione Relazione sull andamento della gestione - Altre informazioni (migliaia di euro) Attività Passività Garanzie Impegni Proventi Oneri Impresa controllante 1 Rapporti con banche Intesa San Paolo SPA - Casa M adre Totale impresa controllante Imprese controllate dalla controllante 1 Rapporti con banche Banca Fideuram SpA B anca IM I SpA Banca Infrastrutture Innovazione e Sviluppo SpA Banca Prossima SpA Cassa di Risparmio di Ascoli Piceno SpA Cassa di Risparmio di Firenze SpA Cassa di Risparmio di Foligno SpA Cassa di Risparmio di Forlì e della Romagna SpA Cassa di risparmio di Pistoia e Pescia SpA Cassa di Risparmio in Bologna SpA Intesa Sanpaolo Bank Ireland Plc Intesa Sanpaolo Private Banking SpA M ediocredito Italiano SpA M ediofactoring SpA Societè europeenne de Banque SA Rapporti con enti finanziari Eurizon Capital SGR SpA Eurizon Capital SA Leasint SpA M oneta SpA Setefi-Servizi Telematici Finanziari SpA Neos Finance SpA Rapporti con altra clientela Infogroup ScpA Intesa Sanpaolo Vita SpA Intesa Sanpaolo Previdenza SpA Intesa Sanpaolo Assicura SpA Intesa Previdenza Sanpaolo Invest Società intermediazione Intesa Sanpaolo Group Services SpcA Totale imprese controllate dalla controllante Totale Generale

61 Bilancio Banca Relazione dell Adriatico sull andamento della Relazione gestione sulla - Altre informazioni Gestione 54 59

63 Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione Proposta di approvazione del Bilancio e di copertura della perdita di esercizio di cui: Riserva Legale

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65 Conclusioni Bilancio Banca dell Adriatico Relazione sulla Gestione 57 63

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67 Prospetti contabili

68 Prospetti contabili Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Prospetti contabili 10. Cassa e disponibilità liquide ,2 20. Attività finanziarie detenute per la negoziazione ,3 30. Attività finanziarie valutate al fair value Attività finanziarie disponibili per la vendita ,6 50. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza Crediti verso banche ,2 70. Crediti verso clientela ,9 80. Derivati di copertura ,7 90. Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto - di copertura generica (+/-) Partecipazioni , Attività materiali Attività immateriali ,4 di cui: - avviamento , Attività fiscali ,6 a) correnti ,3 b) anticipate , Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione Altre attività ,

69 Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Prospetti Prospetti contabili (importi in euro) 10. Debiti verso banche ,3 20. Debiti verso clientela ,3 30. Titoli in circolazione ,5 40. Passività finanziarie di negoziazione ,3 50. Passività finanziarie valutate al fair value Derivati di copertura ,6 70. Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) ,7 80. Passività fiscali ,2 a) correnti b) differite ,6 90. Passività associate ad attività in via di dismissione Altre passività , Trattamento di fine rapporto del personale , Fondi per rischi ed oneri ,4 a) quiescenza e obblighi simili ,8 b) altri fondi , Riserve da valutazione Azioni rimborsabili Strumenti di capitale Riserve , Sovrapprezzi di emissione , Capitale Azioni proprie (-) Utile (perdita) d'esercizio

70 Prospetti contabili Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Prospetti contabili 10. Interessi attivi e proventi assimilati ,0 20. Interessi passivi e oneri assimilati M argine di interesse ,2 40. Commissioni attive ,5 50. Commissioni passive ,0 60. Commissioni nette ,8 70. Dividendi e proventi simili Risultato netto dell'attività di negoziazione ,9 90. Risultato netto dell'attività di copertura , Utile/perdita da cessione o riacquisto di: ,9 a) crediti ,5 b) attività finanziarie disponibili per la vendita c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza d) passività finanziarie Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value M argine di intermediazione , Rettifiche/Riprese di valore nette per deterioramento di: ,4 a) crediti ,2 b) attività finanziarie disponibili per la vendita c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza d) altre operazioni finanziarie Risultato netto della gestione finanziaria , Spese amministrative: ,0 a) spese per il personale ,5 b) altre spese amministrative , Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri , Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali Altri oneri/proventi di gestione , Costi operativi , Utili (Perdite) delle partecipazioni Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali Rettifiche di valore dell'avviamento Utili (Perdite) da cessione di investimenti Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte Imposte sul reddito dell'esercizio dell operatività corrente Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte Utile (Perdita) dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte

71 Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Prospetti Prospetti contabili 20. Attività finanziarie disponibili per la vendita: 30. Attività materiali 40. A ttività immateriali 50. Copertura di investimenti esteri: 60. Copertura dei flussi finanziari: 70. Differenze di cambio: 80. Attività non correnti in via di dismissione: 90. Utili (Perdite) attuariali su piani a benefici definiti 100. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto: 62 69

72 Prospetti contabili Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Prospetti contabili azioni altre azioni di utili altre disponibili copertura leggi ordinarie per la flussi speciali vendita finanziari di rivalutaz. altre (importi in euro) ESISTENZE AL A LLOCA ZIONE RISULTA TO - ESERCIZIO PRECEDENTE - Riserve Dividendi e altre destinazioni - - VARIAZIONI DELL'ESERCIZIO - Variazioni di riserve - Operazioni sul patrimonio netto - Emissione nuove azioni - Acquisto azioni proprie - Distribuzione straordinaria dividendi - Variazione strumenti di capitale - Derivati su proprie azioni - Stock option - Redditività complessiva esercizio P A TRIM ONIO NETTO AL azio ni azio ni ordinarie di risparmio di utili altre disponibili per la vendita copertura leggi flussi speciali finanziari di rivalutaz. utili/perdit e attuariali sui fondi del personale (importi in euro) ESISTENZE AL ALLOCAZIONE RISULTATO - ESERCIZIO PRECEDENTE - Riserve Dividendi e altre destinazioni - - VARIAZIONI DELL'ESERCIZIO - Variazioni di riserve Operazioni sul patrimonio netto - Emissione nuove azioni - Acquisto azioni proprie - - Distribuzione straordinaria dividendi - - Variazione strumenti di capitale - Derivati su proprie azioni - Stock option - - Redditività complessiva esercizio PATRI MONIO NETTO AL

73 Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Prospetti Prospetti contabili (importi in euro) A. ATTIVITA' OPERATIVA 1. Gestione risultato d esercizio (+/-) plus/minusvalenze su attività finanziarie detenute per la negoziazione e su attività/passività valutate al fair value (-/+) plus/minusvalenze su attività di copertura (-/+) rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento (+/-) rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/-) accantonamenti netti a fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-) imposte e tasse non liquidate (+) rettifiche/riprese di valore nette dei gruppi di attività in via di dismissione al netto dell effetto fiscale (-/+) altri aggiustamenti (+/-) Liquidità generata/assorbita dalle attività finanziarie attività finanziarie detenute per la negoziazione attività finanziarie valutate al fair value attività finanziarie disponibili per la vendita crediti verso banche: a vista crediti verso banche: altri crediti crediti verso clientela altre attività Liquidità generata/assorbita dalle passività finanziarie debiti verso banche: a vista debiti verso banche: altri debiti debiti verso clientela titoli in circolazione passività finanziarie di negoziazione passività finanziarie valutate al fair value altre passività Liquidità netta generata/assorbita dall attività operativa B. ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO 1. Liquidità generata da vendite di partecipazioni dividendi incassati su partecipazioni vendite di attività finanziarie detenute sino alla scadenza vendite di attività materiali vendite di attività immateriali vendite di società controllate e di rami d azienda Liquidità assorbita da acquisti di partecipazioni acquisti di attività finanziarie detenute sino alla scadenza acquisti di attività materiali acquisti di attività immateriali acquisti di società controllate e di rami d azienda - - Liquidità netta generata/assorbita dall attività d investimento C. ATTIVITÀ DI PROVVISTA - emissioni/acquisti di azioni proprie emissioni/acquisti di strumenti di capitale distribuzione dividendi e altre finalità - - Liquidità netta generata/assorbita dall attività di provvista - - LIQUIDITÀ NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL ESERCIZIO RICONCILIAZIONE Voci di bilancio Cassa e disponibilità liquide all inizio dell esercizio Liquidità totale netta generata/assorbita nell esercizio Cassa e disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi - - Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell esercizio

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75 Nota integrativa

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77 Parte A A Politiche Politiche contabili contabili Regolamento omologazione Titolo 574/2010 Modifica dell'ifrs 1- Esenzione limitata dall'informativa comparativa prevista dall'ifrs 7 per i neoutilizzatori Modifica dell'ifrs 7 - Strumenti finanziari: informazioni integrative 632/2010 IAS 24 - Informativa di bilancio sulle operazioni con parti correlate Modifica all'ifrs 8 - Settori operativi 633/2010 Modifiche all'ifric 14 - Pagamenti anticipati relativi a una previsione di contribuzione minima 662/2010 IFRIC 19 - Estinzione di passività finanziarie con strumenti rappresentativi di capitale Modifica all'ifrs 1- Prima adozione degli International Financial Reporting Standard 149/2011 Miglioramenti agli IFRS: Modifiche a: IFRS 1; IFRS 3; IFRS 7; IAS 1; IAS 34; IFRIC

78 Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Parte A Politiche contabili Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili Regolamento omologazione Titolo Data di entrata in vigore 1293/2009 Modifica allo IAS 32 - Strumenti finanziari: esposizione nel bilancio 01/01/2012 Primo esercizio con inizio successivo al 31/01/ /2011 Modifica dell'ifrs 7 - Strumenti finanziari: informazioni integrative - Trasferimenti di attività finanziarie 01/ 01/ 2012 Primo esercizio con inizio successivo al 30/06/2011 Principio/ Interpretazione Titolo Data di pubblicazione IFRS 10 Consolidated Financial Statements 12/05/2011 IFRS 11 Joint Arrangements 12/05/2011 IFRS 12 Disclosures of Interests in Other Entities 12/05/2011 IFRS 13 Fair Value Measurement 12/05/2011 IAS 27 Separate Financial Statements 12/05/2011 IAS 28 Investments in Associates and Joint Ventures 12/05/2011 IAS 1(modifiche) Presentation of Items of Other Comprehensive Income 16/06/2011 IAS 19 (modifiche) Amendments to IAS 19 - Employee benefits 16/06/2011 IFRIC 20 Stripping Costs in the Production Phase of a Surface Mine 19/10/2011 IAS 32 (modifiche) Offsetting Financial Assets and Financial Liabilities 16/ 12/ 2011 IFRS 7 (modifiche) Disclosures - Offsetting Financial Assets and Financial Liabilities 16/12/2011 IFRS 9 (modifiche) Mandatory Effective Date of IFRS 9 and Transition Disclosures 16/12/

79 Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Nota Integrativa Parte A - Parte Politiche A - Politiche contabili 68 77

80 Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Parte A Politiche contabili Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili 69 78

85 Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Parte A Politiche contabili Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili

87 Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Parte A Politiche contabili Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili 85

90 Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili

100 Bilancio Banca dell Adriatico Nota integrativa Parte A Politiche contabili Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili Attività/Passività finanziarie misurate al fair value Livello 1 Livello 2 Livello 3 Livello 1 Livello 2 Livello 3 1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione Attività finanziarie valutate al fair value Attività finanziarie disponibili per la vendita Derivati di copertura Totale Passività finanziarie detenute per la negoziazione Passività finanziarie valutate al fair value Derivati di copertura Totale detenute per la negoziazione ATTIVITA' FINANZIARIE valutate al fair value disponibili per la vendita di copertura 1. Esistenze iniziali Aumenti Acquisti Profitti imputati a: Conto Economico di cui plusvalenze Patrimonio netto X X Trasferimenti da altri livelli Altre variazioni in aumento Diminuzioni Vendite Rimborsi Perdite imputate a: Conto Economico di cui minusvalenze Patrimonio netto X X Trasferimenti ad altri livelli Altre variazioni in diminuzione Rimanenze finali

101 Parte B - Informazioni sullo stato Parte patrimoniale B Informazioni sullo Stato Patrimoniale (migliaia di euro) TOTALE a) Cassa b) Depositi liberi presso Banche Centrali - - Voci/Valori (migliaia di euro) Livello 1 Livello 2 Livello 3 Livello 1 Livello 2 Livello 3 A. Attività per cassa 1. Titoli di debito Titoli strutturati Altri titoli di debito Titoli di capitale Quote di O.I.C.R Finanziamenti Pronti contro termine attivi Altri Totale A B. Strumenti derivati 1. Derivati finanziari: di negoziazione co nnessi co n la fair value option altri Derivati creditizi di negoziazione connessi con la fair value option altri Totale B TOTALE (A+B)

102 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Voci/Valori A. A TTIVITA ' PER CASSA 1. Titoli di debito - - a) Governi e Banche Centrali - - b) Altri enti pubblici - - c) Banche - - d) Altri emittenti Titoli di capitale - - a) Banche - - b) Altri emittenti: imprese di assicurazione società finanziarie imprese non finanziarie altri Quote di O.I.C.R Finanziamenti - - a) Governi e Banche Centrali - - b) Altri enti pubblici - - c) Banche d) Altri soggetti - - Totale A - - B ) STRUM ENTI DERIVATI a) Banche fair value b) Clientela fair value Totale B TOTALE (A+B) Titoli di debito Titoli di capitale Quote di O.I.C.R. (migliaia di euro) Finanziamenti Totale A. Esistenze iniziali B. Aumenti B.1 acquisti B.2 variazioni positive di fair value B.3 altre variazioni C. Diminuzioni C.1 vendite C.2 rimborsi C.3 variazioni negative di fair value C.4 Trasferimenti ad altri portafogli C.5 altre variazioni D. Rimanenze finali

103 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Voci/Valori (migliaia di euro) Livello 1 Livello 2 Livello 3 Livello 1 Livello 2 Livello 3 1. Titoli di debito Titoli strutturati Altri titoli di debito Titoli di capitale Valutati al fair value Valutati al costo Quote di O.I.C.R Finanziamenti TOTALE Nome società Sede sociale Capitale sociale % di possesso Valutati al costo (unità di euro) Valore nominale Valore di bilancio Consorzio per la gestione del marchio PattiChiari Roma ,518% Idroenergia Scrl Chatillon (AO) ,033% Totale titoli di capitale valutati al costo TOTALE ATTIVITA' FINANZIARIE DISPONIBILI PER LA VENDITA - TITOLI DI CAPITALE

104 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Titoli di debito a) Governi e Banche Centrali b) Altri enti pubblici - - c) Banche - - d) Altri emittenti Titoli di capitale 5 5 a) Banche - - b) Altri emittenti: imprese di assicurazione so cietà finanziarie imprese non finanziarie altri Quote di O.I.C.R Finanziamenti a) Governi e Banche Centrali - - b) Altri enti pubblici - - c) Banche - - d) Altri soggetti TOTALE

105 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Titoli di debito Titoli di capitale Quote di O.I.C.R. (migliaia di euro) Finanziamenti Totale A. Esistenze iniziali B. Aumenti B.1 acquisti di cui operazioni di aggregazione aziendale B.2 variazioni positive di fair value B.3 riprese di valore: imputate al conto economico - X imputate al patrimonio netto B.4 trasferimenti da altri portafogli attività finanziarie detenute per la negoziazione attività finanziarie detenute sino alla scadenza B.5 altre variazioni C. Diminuzioni C.1 vendite di cui operazioni di aggregazione aziendale C.2 rimborsi C.3 variazioni negative di fair value C.4 svalutazioni da deterioramento imputate al conto economico imputate al patrimonio netto C.5 trasferimenti ad altri portafogli C.6 altre variazioni D. Rimanenze finali

106 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Tipologia operazioni/valori A. Crediti verso Banche Centrali Depositi vincolati Riserva obbligatoria Pro nti contro termine attivi A ltri - - B. Crediti verso banche Conti correnti e depositi liberi Depo siti vincolati Altri finanziamenti: P ronti contro termine attivi Leasing finanziario Altri Titoli di debito: Tito li strutturati A ltri tito li di debito - - Totale (valore di bilancio) Totale (fair value)

107 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Tipologia operazioni/valori (migliaia di euro) Bonis Deteriorate Bonis Deteriorate 1. Conti correnti Pronti contro termine attivi M utui Carte di credito, prestiti personali e cessioni del quinto Leasing finanziario Factoring Altre operazioni Titoli di debito Titoli strutturati Altri titoli di debito Totale (valore di bilancio) Totale (fair value)

108 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Tipologia operazioni/valori Fair value VN Fair value VN L1 L2 L3 L1 L2 L3 A) DERIVATI FINANZIARI ) Fair value ) Flussi finanziari ) Investimenti esteri B ) DERIVA TI CREDITIZI ) Fair value ) Flussi finanziari Totale VN = valore nominale o nozionale L1 = Livello 1 L2 = Livello 2 L3 = Livello 3. Operazioni/Tipo di copertura rischio di tasso rischio di cambio Fair value Specifica rischio di credito rischio di prezzo più rischi (migliaia di euro) Flussi finanziari 1. Attività finanziarie disponibili per la vendita X - X X 2. Crediti X - X - X X 3. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza X - - X - X - X X 4. Portafoglio X X X X X - X - X 5. Altre operazioni X - X - Totale attività Passività finanziarie X - X - X X 2. Portafoglio X X X X X X - X Totale passività Transazioni attese X X X X X X - X X 2. Portafoglio di attività e passività finanziarie X X X X X - X - - Generica Specifica Generica Investim. esteri

109 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Adeguamento di valore delle attività coperte/valori Adeguamento positivo di specifici portafogli a) crediti b) attività finanziarie disponibili per la vendita complessivo Adeguamento negativo di specifici portafogli - - a) crediti - - b) attività finanziarie disponibili per la vendita complessivo - - TOTALE Denominazioni A. Imprese controllate in via esclusiva Sede Quota di partecipazione % Disponibilità voti % B. Imprese controllate in modo congiunto C. Imprese sottoposte ad influenza notevole 1. Intesa Sanpaolo Group Services S.c.p.A. Roma 0, Infogroup - Informatica e Servizi Telematici S.c.p.A. Firenze 0, Intesa Sanpaolo Formazione S.c.p.A. Napoli 2,

110 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Denominazioni Totale attivo Ricavi Utile (Perdita) Patrimonio netto (migliaia di euro) Valore Fair di value bilancio A. Imprese controllate in via esclusiva - B. Imprese controllate in modo congiunto - C. Imprese sottoposte ad influenza notevole Intesa Sanpaolo Group Services S.c.p.A Infogroup S.p.A Intesa Sanpaolo Formazione S.c.p.A TOTALE 38 (migliaia di euro) A. Esistenze iniziali B. Aumenti 7 - B.1 acquisti 7 - B.2 riprese di valore - - B.3 rivalutazioni - - B.4 altre variazioni - - C. Diminuzio ni - - C.1 vendite - - C.2 rettifiche di valore - - C.3 altre variazioni - - D. Rimanenze finali E. Rivalutazioni totali - - F. Rettifiche totali

111 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo

112 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Attività/Valori (migliaia di euro) Durata definita Durata indefinita Durata definita Durata indefinita A.1 A vviamento X X A.2 Altre attività immateriali A.2.1 Attività valutate al costo: a) Attività immateriali generate internamente b) Altre attività A.2.2 Attività valutate al fair value: a) Attività immateriali generate internamente b) Altre attività

113 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Avviamento Altre attività immateriali: generate internamente (migliaia di euro) Altre attività immateriali: Totale altre Durata definita Durata Indefinita Durata definita Durata Indefinita A. Esistenze iniziali A.1 Riduzioni di valore totali nette A.2 Esistenze iniziali nette B. Aumenti B.1 Acquisti di cui operazionii di aggregazione aziendale B.2 Incrementi di attività immateriali interne X B.3 Riprese di valore X B.4 Variazioni positive di fair value a patrimonio netto X a conto economico X B.5 Differenze di cambio positive B.6 Altre variazioni C. Diminuzioni C.1 Vendite di cui operazionii di aggregazione aziendale C.2 Rettifiche di valore A mmo rtamenti X Svalutazioni patrimonio netto X conto economico C.3 Variazioni negative di fair value a patrimonio netto X a conto economico X C.4 Trasferimenti alle attività non correnti in via di dismissione C.5 Differenze di cambio negative C.6 Altre variazioni D. Rimanenze finali nette D.1 Rettifiche di valore totali nette E. Rimanenze finali lorde F. Valutazioni al costo

114 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Contropartita del Conto economico IRES (27,5%) IRAP (5,6%) IRES (27,5%) IRAP (4,8%) A. Differenze temporanee deducibili Rettifiche di crediti deducibili in futuri esercizi Accantonamenti per oneri futuri Avviamento Oneri straordinari per incentivi all'esodo Altre B. Differenze temporanee tassabili Plusvalenze rateizzate Altre TOTA LE Contropartita del Patrimonio netto IRES (27,5%) IRAP (5,6%) IRES (27,5%) IRAP (4,8%) Perdite attuariali su benefici a dipendenti Attività disponibili per la vendita TOTA LE Totale attività per imposte anticipate (migliaia di euro) Contropartita del Conto economico IRES (27,5%) IRAP (5,6%) IRES (27,5%) IRAP (4,8%) A. Differenze temporanee tassabili Plusvalenze rateizzate Altre B. Differenze temporanee deducibili Rettifiche di crediti deducibili in futuri esercizi Altre TOTA LE Contropartita del Patrimonio netto IRES (27,5%) IRAP (5,6%) IRES (27,5%) IRAP (4,8%) Utili attuariali su benefici a dipendenti TOTA LE

115 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Importo iniziale Aumenti Imposte anticipate rilevate nell esercizio a) relative a precedenti esercizi b) dovute al mutamento di criteri contabili - - c) riprese di valore - - d) altre Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali Altri aumenti Operazioni di aggregazione aziendale Diminuzioni Imposte anticipate annullate nell esercizio a) rigiri b) svalutazioni per sopravvenuta irrecuperabilità c) mutamento di criteri contabili - - d) altre Riduzioni di aliquote fiscali Altre diminuzioni Operazioni di aggregazione aziendale Importo finale

116 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Importo iniziale A umenti Imposte differite rilevate nell esercizio a) relative a precedenti esercizi - 43 b) dovute al mutamento di criteri contabili - - c) altre Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali Altri aumenti Diminuzioni Imposte differite annullate nell esercizio a) rigiri b) dovute al mutamento di criteri contabili - - c) altre Riduzioni di aliquote fiscali Altre diminuzioni Operazioni di aggregazione aziendale Importo finale

117 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Impo rto iniziale Aumenti Impo ste anticipate rilevate nell esercizio a) relative a precedenti esercizi - - b) dovute al mutamento di criteri contabili - - c) altre Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali Altri aumenti Diminuzioni Impo ste anticipate annullate nell esercizio - -1 a) rigiri - -1 b) svalutazioni per sopravvenuta irrecuperabilità - - c) dovute al mutamento di criteri contaibili - - d) altre Riduzioni di aliquote fiscali Altre diminuzioni Importo finale (migliaia di euro) Importo iniziale Aumenti Imposte differite rilevate nell esercizio - 30 a) relative a precedenti esercizi - - b) dovute al mutamento dei criteri contabili - - c) altre Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali Altri aumenti Diminuzioni Imposte differite annullate nell esercizio a) rigiri b) dovute al mutamento dei criteri contabili - - c) altre Riduzioni di aliquote fiscali Altre diminuzioni Importo finale

118 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo

119 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Attivo Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Voci Addebiti diversi in corso di esecuzione Assegni bancari tratti su terzi in corso di negoziazio ne Partite viaggianti Partite debitorie per valuta regolamento Rettifiche per partite illiquide portafoglio Assegni ed altri valori in cassa Crediti verso la Capogruppo per consolidato fiscale P artite varie TOTALE

120 Bilancio Banca dell Adriatico Nota Integrativa Parte B Informazioni sullo stato patrimoniale - Nota Passivo Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Passivo (migliaia di euro) Tipologia operazioni/valori Debiti verso banche centrali Debiti verso banche Conti correnti e depositi liberi Depositi vincolati Finanziamenti Pronti contro temine passivi Altri Debiti per impegni di riacquisto di propri strumenti patrimoniali Altri debiti TOTALE Fair value

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