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1 Bilancio 2011

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15 RELAZIONE SULLA GESTIONE AL 31 DICEMBRE 2011

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18 Relazione sull andamento della gestione - Lo scenario macroeconomico e il sistema creditizio 16

20 Relazione sull andamento della gestione - Lo scenario macroeconomico e il sistema creditizio

24 22

25 Relazione sull andamento della gestione - L attività della società 23

28 Impresa controllante 1 Rapporti con banche (migliaia di euro) Attività Passività Garanzie Impegni Proventi Oneri Intesa San Paolo SPA - Casa M adre Totale impresa controllante Imprese controllate dalla controllante 1 Rapporti con banche Banca Fideuram SpA Banca IM I SpA Banca Infrastrutture Innovazione e Sviluppo SpA Banca Prossima SpA Banca Trento e Bolzano SpA Banco di Napoli SpA Cassa di Risparmio del Veneto SpA Cassa di Risparmio di Venezia SpA Intesa San Paolo Bank Ireland plc Intesa Sanpaolo Private Banking SpA M ediocredito Italiano SpA Rapporti con enti finanziari Centro Factoring SpA Centro Leasing SpA Eurizon Capital SA Eurizon Capital SGR SpA Leasint SpA M ediofactoring SpA M oneta SpA Neos Finance SpA Sanpaolo Invest Società di Intermediazione SpA Setefi-Servizi Telematici Finanziari SpA Rapporti con altra clientela Infogroup SpA Intesa Sanpaolo Life LTD Intesa Sanpaolo Previdenza - Società D'Intermedi Intesa San Paolo Group Services ScpA Intesa Sanpaolo Assicura SpA Intesa Sanpaolo Vita SpA Società Italiana di Revisione e Fiducia Totale imprese controllate dalla controllante Totale Generale

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30 Relazione sull andamento della gestione - L attività commerciale 28

37 35

38 Relazione sull andamento della gestione - La struttura organizzativa 36

39 37

40 Relazione sull andamento della gestione - Le risorse 38

41 Relazione sull andamento della gestione - Le risorse 39

42 40

43 Relazione sull andamento della gestione - I risultati economici 41

51 - - Relazione sull andamento della gestione - I risultati economici 49

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60 Relazione sull andamento della gestione - Gli aggregati patrimoniali 58

70 68

71 Relazione sull andamento della gestione - Le altre informazioni 69

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75 Relazione sull andamento della gestione - Proposta di approvazione del bilancio 2010 e ripartizione dell utile netto d esercizio 73

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81 PROSPETTI CONTABILI

82 Prospetti contabili (importi in euro) 10. Cassa e disponibilità liquide ,6 20. Attività finanziarie detenute per la negoziazione ,8 30. Attività finanziarie valutate al fair value Attività finanziarie disponibili per la vendita ,3 50. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza Crediti verso banche ,2 70. Crediti verso clientela ,9 80. Derivati di copertura ,5 90. Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto - di copertura generica (+/-) Partecipazioni Attività materiali , Attività immateriali di cui: - avviamento Attività fiscali ,9 a) correnti ,2 b) anticipate , Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione Altre attività ,7 80

83 Prospetti contabili (importi in euro) 10. Debiti verso banche ,7 20. Debiti verso clientela ,5 30. Titoli in circolazione ,2 40. Passività finanziarie di negoziazione ,8 50. Passività finanziarie valutate al fair value Derivati di copertura ,4 70. Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) ,9 80. Passività fiscali ,7 a) correnti b) differite ,1 90. Passività associate ad attività in via di dismissione Altre passività , Trattamento di fine rapporto del personale , Fondi per rischi ed oneri ,8 a) quiescenza e obblighi simili ,3 b) altri fondi , Riserve da valutazione , Azioni rimborsabili Strumenti di capitale Riserve , Sovrapprezzi di emissione Capitale Azioni proprie (-) Utile (perdita) d'esercizio

84 Prospetti contabili (importi in euro) 10. Interessi attivi e proventi assimilati ,3 20. Interessi passivi e oneri assimilati ,8 30. Margine di interesse ,1 40. Commissioni attive ,0 50. Commissioni passive ,3 60. Commissioni nette ,4 70. Dividendi e proventi simili ,5 80. Risultato netto dell'attività di negoziazione ,5 90. Risultato netto dell'attività di copertura , Utile/perdita da cessione o riacquisto di: ,3 a) crediti ,3 b) attività finanziarie disponibili per la vendita c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza d) passività finanziarie Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value M argine di intermediazione , Rettifiche/Riprese di valore nette per deterioramento di: ,8 a) crediti ,7 b) attività finanziarie disponibili per la vendita ,0 c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza d) altre operazioni finanziarie , Risultato netto della gestione finanziaria , Spese amministrative: ,5 a) spese per il personale ,8 b) altre spese amministrative , Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri , Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali , Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali Altri oneri/proventi di gestione , Costi operativi , Utili (Perdite) delle partecipazioni Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali Rettifiche di valore dell'avviamento Utili (Perdite) da cessione di investimenti Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte Imposte sul reddito dell'esercizio dell operatività corrente Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte Utile (Perdita) dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte

85 Prospetti contabili Voci (impo rti in m igliaia) Utile (Perdita) d'esercizio Altre componenti reddituali al netto delle imposte A ttività finanziarie disponibili per la vendita: Attività materiali Attività immateriali Co pertura di investimenti esteri: Co pertura dei flussi finanziari: Differenze di cambio : Attività non correnti in via di dismissione: Utili (P erdite) attuariali su piani a benefici definiti Quo ta delle riserve da valutazione delle partecipazio ni valutate a patrimo nio netto : Totale altre componenti reddituali al netto delle imposte Redditività complessiva (Voce )

86 Prospetti contabili azioni o rdinarie altre azio ni di utili altre disponibili per la copertura flussi leggi speciali vendita finanziari di rivalutaz. utili/perdite attuariali sui fondi del perso nale (importi in euro ESISTENZE A L ALLOCAZIONE RISULTATO ESERCIZIO PRECEDENTE R iserv e Dividendi e altre destinazio ni VARIAZIONI DELL'ESERCIZIO Variazioni di riserve - Operazio ni sul patrimo nio netto - Emissio ne nuo ve azio ni - A cquisto azio ni pro prie - Distribuzio ne strao rdinaria dividendi - Variazio ne strumenti di capitale - Derivati su proprie azio ni - Stock option - Redditività complessiva esercizio PATRIM ONIO NETTO AL azioni altre azioni di utili altre dispo nibili ordinarie per la vendita co pertura flussi finanziari leggi speciali di rivalutaz. utili/perdite attuariali sui fondi del personale (impo rti in euro ESISTENZE A L ALLOCAZIONE RISULTATO ESERCIZIO PRECEDENTE Riserve Dividendi e altre destinazioni VARIAZIONI DELL'ESERCIZIO Variazioni di riserve Operazioni sul patrimo nio netto - Emissione nuove azioni Acquisto azioni proprie - - Distribuzio ne strao rdinaria dividendi - - Variazio ne strumenti di capitale - Derivati su pro prie azio ni - Stock option - - Redditività co mplessiva esercizio P A TR IM ON IO N ET TO A L

87 Prospetti contabili Voci (importi in euro ) A. ATTIVITA' OPERATIVA 1. Ges t io ne risultato d esercizio (+/-) plus/minusvalenze su attività finanziarie detenute per la negoziazione e su attività/passività valutate al fair value (-/+) plus/minusvalenze su attività di copertura (-/+) rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento (+/-) rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/-) accantonamenti netti a fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-) imposte e tasse non liquidate (+) rettifiche/riprese di valore nette dei gruppi di attività in via di dismissione al netto dell effetto fiscale (-/+) altri aggiustamenti (+/-) Liquidità generata/assorbita dalle attività finanziarie attività finanziarie detenute per la negoziazione attività finanziarie valutate al fair value attività finanziarie disponibili per la vendita crediti verso banche: a vista crediti verso banche: altri crediti crediti verso clientela altre attività Liquidità generata/assorbita dalle passività finanziarie debiti verso banche: a vista debiti verso banche: altri debiti debiti verso clientela titoli in circolazione passività finanziarie di negoziazione passività finanziarie valutate al fair value altre passività Liquidità netta generata/assorbita dall attività operativa B. ATTIVITÀ DI INVESTIM ENTO 1. Liquidità generata da vendite di partecipazioni dividendi incassati su partecipazioni vendite di attività finanziarie detenute sino alla scadenza vendite di attività materiali vendite di attività immateriali vendite di società controllate e di rami d azienda Liquidità assorbita da acquisti di partecipazioni acquisti di attività finanziarie detenute sino alla scadenza acquisti di attività materiali acquisti di attività immateriali acquisti di società controllate e di rami d azienda - - Liquidità netta generata/assorbita dall attività d investimento C. ATTIVITÀ DI PROVVISTA - emissioni/acquisti di azioni proprie aumenti di capitale distribuzione dividendi e altre finalità Liquidità netta generata/assorbita dall attività di provvista LIQUIDITÀ NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL ESERCIZIO RICONCILIAZIONE Voci di bilancio Cassa e disponibilità liquide all inizio dell esercizio Liquidità totale netta generata/assorbita nell esercizio Cassa e disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi - - Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell esercizio

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89 NOTA INTEGRATIVA

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91 Regolamento omologazione Titolo 574/2010 Modifica dell'ifrs 1- Esenzione limitata dall'informativa comparativa prevista dall'ifrs 7 per i neoutilizzatori Modifica dell'ifrs 7 - Strumenti finanziari: informazioni integrative 632/2010 IAS 24 - Informativa di bilancio sulle operazioni con parti correlate Modifica all'ifrs 8 - Settori operativi 633/2010 Modifiche all'ifric 14 - Pagamenti anticipati relativi a una previsione di contribuzione minima 662/2010 IFRIC 19 - Estinzione di passività finanziarie con strumenti rappresentativi di capitale Modifica all'ifrs 1- Prima adozione degli International Financial Reporting Standard 149/2011 Miglioramenti agli IFRS: Modifiche a: IFRS 1; IFRS 3; IFRS 7; IAS 1; IAS 34; IFRIC 13 89

92 Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili Regolamento omologazione Titolo Data di entrata in vigore 1293/2009 Modifica allo IAS 32 - Strumenti finanziari: esposizione nel bilancio 01/01/2012 Primo esercizio con inizio successivo al 31/01/ /2011 Modifica dell'ifrs 7 - Strumenti finanziari: informazioni integrative - Trasferimenti di attività finanziarie 01/01/2012 Primo esercizio con inizio successivo al 30/06/2011 Principio/ Interpretazione Titolo Data di pubblicazione IFRS 10 Consolidated Financial Statements 12/05/2011 IFRS 11 Joint Arrangements 12/05/2011 IFRS 12 Disclosures of Interests in Other Entities 12/05/2011 IFRS 13 Fair Value Measurement 12/05/2011 IAS 27 Separate Financial Statements 12/05/2011 IAS 28 Investments in Associates and Joint Ventures 12/05/2011 IAS 1(modifiche) Presentation of Items of Other Comprehensive Income 16/06/2011 IAS 19 (modifiche) Amendments to IAS 19 - Employee benefits 16/06/2011 IFRIC 20 Stripping Costs in the Production Phase of a Surface Mine 19/10/2011 IAS 32 (modifiche) Offsetting Financial Assets and Financial Liabilities 16/12/2011 IFRS 7 (modifiche) Disclosures - Offsetting Financial Assets and Financial Liabilities 16/12/2011 IFRS 9 (modifiche) Mandatory Effective Date of IFRS 9 and Transition Disclosures 16/12/

93 Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili 91

94 Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili - 92

95 Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili

100 Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili - 98

117 Nota Integrativa - Parte A - Politiche contabili Attività/Passività finanziarie misurate al fair value Livello 1 Livello 2 Livello 3 Livello 1 Livello 2 Livello 3 1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione Attività finanziarie valutate al fair value Attività finanziarie disponibili per la vendita Derivati di copertura Totale Passività finanziarie detenute per la negoziazione passività finanziarie valutate al fair value Derivati di copertura Totale ATTIVITA' FINANZIARIE detenute per la negoziazione valutate al fair value disponibili per la vendita di copertura 1. Esistenze iniziali Aumenti Acquisti Profitti imputati a: Conto Economico di cui plusvalenze Patrimonio netto X X Trasferimenti da altri livelli Altre variazioni in aumento Diminuzioni Vendite Rimborsi Perdite imputate a: Conto Economico di cui minusvalenze Patrimonio netto X X Trasferimenti ad altri livelli Altre variazioni in diminuzione Rimanenze finali

118 (migliaia di euro) a) Cassa b) Depositi liberi presso Banche Centrali - - TOTALE (migliaia di euro) Voci/Valori Livello 1 Livello 2 Livello 3 Livello 1 Livello 2 Livello 3 A. Attività per cassa 1. Titoli di debito Tito li strutturati A ltri tito li di debito Titoli di capitale Quote di O.I.C.R Finanziamenti P ro nti co ntro term ine attiv i A ltri Totale A B. Strumenti derivati 1. Derivati finanziari: di negoziazio ne connessi co n la fair value option altri Derivati creditizi di nego ziazio ne co nness i co n la fair value o ptio n altri Totale B TOTALE (A+B)

119 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Voci/Valori A. ATTIVITA' PER CASSA 1. Titoli di debito - - a) Governi e Banche Centrali - - b) Altri enti pubblici - - c) Banche - - d) Altri emittenti Titoli di capitale - - a) Banche - - b) Altri emittenti: imprese di assicurazione società finanziarie imprese non finanziarie altri Quote di O.I.C.R Finanziamenti - - a) Governi e Banche Centrali - - b) Altri enti pubblici - - c) Banche - - d) Altri soggetti - - Totale A - - B) STRUM ENTI DERIVATI a) Banche fair value b) Clientela fair value Totale B TOTALE (A+B)

120 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Titoli di debito Titoli di capitale Quote di O.I.C.R. (migliaia di euro) Finanziamenti Totale A. Esistenze iniziali B. A umenti B.1 acquisti B.2 variazioni positive di fair value B.3 altre variazioni C. Diminuzioni C.1 vendite C.2 rimborsi C.3 variazioni negative di fair value C.4 Trasferimenti ad altri portafogli C.5 altre variazioni D. Rimanenze finali (migliaia di euro ) Voci/Valori Livello 1 Livello 2 Livello 3 Livello 1 Livello 2 Livello 3 1. Titoli di debito Titoli strutturati A ltri tito li di debito Tito li di capitale Valutati al fair v alue Valutati al co sto Quote di O.I.C.R Finanziamenti TOTALE

121 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Nome società Sede sociale Capitale sociale % di possesso Valore nominale (unità di euro) Valore di bilancio Valutati al fair value Friulia S.p.A. Trieste ,143% M ediocredito del Friuli-Venezia Giulia S.p.A. Udine ,625% Valutati al costo Totale titoli di capitale valutati al fair value Alpifin S.r.l. (in liquidazione) Pordenone ,443% AM GA - Azienda M ultiservizi S.p.A. Udine ,215% Consorzio Agrario del Friuli-Venezia Giulia S.c.r.l. Cons. Sviluppo Indust. della zona dell'aussa Corno Cons. Sviluppo Industriale e Artigianale di Gorizia Consorzio per la gestione del marchio PattiChiari FINRECO - Consorzio Regionale Garanzia Fidi S.c.r.l. Basiliano (UD) ,015% Udine ,469% Gorizia ,348% Roma ,518% Udine ,971% Grado Promogest S.r.l. (in fallimento) Grado ,372% Idroenergia S.c.r.l. Chatillon (AO) ,033% Isontina Sviluppo S.c.r.l. M onfalcone ,899% Open Leader S.c.r.l. Udine ,712% SELECO S.p.A. (in fallimento) Pordenone ,051% Udine e Gorizia Fiere S.p.A. M artignacco (UD) ,430% Pordenone Fiere S.p.A. Pordenone ,693% Visa Europe Ltd Londra ,007% 10 - Consorzio Aeroporto Friuli Venezia Giulia S.p.A. Ronchi dei Legionari (GO) ,902% I.B.S.C. S.c.r.l. Trieste ,182% Euroleader S.c.r.l. Tolmezzo (UD) ,167% ASDI SEDIA S.P.A. CONSORTILE M anzano (UD) ,000% TOTALE ATTIVITA' FINANZIARIE DISPONIBILI PER LA VENDITA - TITOLI DI CAPITALE Totale titoli di capitale valutati al fair value

122 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Titoli di debito a) Go verni e B anche Centrali b) Altri enti pubblici - 9 c) Banche - - d) Altri emittenti Titoli di capitale a) Banche b) Altri emittenti: imprese di assicurazio ne società finanziarie imprese non finanziarie altri Quote di O.I.C.R Finanziamenti - - a) Go verni e B anche Centrali - - b) Altri enti pubblici - - c) Banche - - d) Altri soggetti - - TOTALE

123 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Titoli di debito Titoli di capitale Quote di O.I.C.R. (migliaia di euro ) Finanziamenti Totale A. Esistenze iniziali B. A umenti B.1 acquisti di cui operazio ni di aggregazio ne aziendale B.2 variazioni positive di fair value B.3 riprese di valo re: imputate al conto eco no mico - X imputate al patrimonio netto B.4 trasferimenti da altri portafogli attività finanziarie detenute per la nego ziazio ne attività finanziarie detenute sino alla scadenza B.5 altre variazio ni C. Diminuzio ni C.1 vendite di cui operazio ni di aggregazio ne aziendale C.2 rimborsi C.3 variazioni negative di fair value C.4 svalutazioni da deterio ramento imputate al conto eco no mico imputate al patrimonio netto C.5 trasferimenti ad altri portafogli C.6 altre variazio ni D. Rimanenze finali

124 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Tipologia operazioni/valori A. Crediti verso Banche Centrali Depositi vincolati Riserva obbligatoria Pronti contro termine attivi Altri - - B. Crediti verso banche Conti correnti e depositi liberi Depositi vincolati Altri finanziamenti: Pronti contro termine attivi Leasing finanziario Altri Titoli di debito: Titoli strutturati Altri titoli di debito - - Totale (valore di bilancio) Totale (fair value)

125 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Tipologia operazioni/valori (migliaia di euro) Bonis Deteriorate Bonis Deteriorate 1. Co nti co rrenti Pronti contro termine attivi M utui Carte di credito, prestiti personali e cessioni del quinto Leasing finanziario Factoring Altre operazioni Titoli di debito Titoli strutturati Altri titoli di debito Totale (valore di bilancio) Totale (fair value) (migliaia di euro ) Tipologia operazioni/valori Bonis Deteriorate Bonis Deteriorate 1. Titoli di debito a) Governi b) A ltri enti pubblici c) A ltri emittenti imprese no n finanziarie imprese finanziarie as sic urazio ni altri Finanziamenti verso: a) Governi b) A ltri enti pubblici c) A ltri so ggetti imprese no n finanziarie imprese finanziarie assicurazio ni altri TOTALE

126 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Tipologia operazioni/valori Fair value Fair value VN L1 L2 L3 L1 L2 L3 A ) DERIVA TI FINA NZIA RI ) Fair value ) Flussi finanziari ) Investimenti esteri B) DERIVATI CREDITIZI ) Fair value ) Flussi finanziari VN Totale VN = valore nominale o nozionale L1 = Livello 1 L2 = Livello 2 L3 = Livello 3 (migliaia di euro) Operazioni/Tipo di copertura rischio di tasso rischio di cambio Fair value Specifica rischio di credito 1. Attività finanziarie disponibili per la vendita X - X X 2. Crediti X - X - X X 3. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza X - - X - X - X X 4. Portafoglio X X X X X - X - X 5. Altre operazioni X - X - rischio di prezzo Totale attività Passività finanziarie X - X - X X 2. Portafoglio X X X X X X - X Totale passività Transazioni attese X X X X X X - X X 2. Portafoglio di attività e passività finanziarie X X X X X - X - - più rischi enerica. Flussi finanziari Investim. esteri Generica Specifica Generica 124

127 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Adeguamento di valore delle attività coperte/valori Adeguamento positivo di specifici portafogli a) crediti b) attività finanziarie disponibili per la vendita complessivo Adeguamento negativo di specifici portafogli a) crediti b) attività finanziarie disponibili per la vendita complessivo - - TOTALE Denominazioni Sede Quota di partecipazione % A. Imprese co ntrollate in via esclusiva Disponibilità voti % B. Imprese co ntrollate in modo congiunto C. Imprese so ttoposte ad influenza notevole 1. Intesa Sanpaolo Gro up Services S.c.p.A. Roma 0, Info group - Info rmatica e Servizi Telematici S.c.p.A. Firenze 0, Intesa Sanpao lo Formazione S.c.p.A. Napoli 2, Porto Città S.r.l. Trieste 12,500 D. A ltre partecipazioni 1. B anca d'italia S.p.A. Ro ma 0,623 1,

128 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Denominazioni Totale attivo Ricavi Utile (Perdita) Patrimonio netto (migliaia di euro) Valore Fair di value bilancio A. Imprese co ntro llate in via esclusiva - B. Imprese co ntro llate in mo do congiunto - C. Imprese sottoposte ad influenza notevole Intesa Sanpao lo Gro up Services S.c.p.A Info group S.c.p.A Intesa Sanpaolo Fo rmazio ne S.c.p.A P o rto Città S.r.l D. A ltre partecipazio ni 1 1. B anca d'italia S.p.A TOTALE 289 (migliaia di euro ) A. Esistenze iniziali B. Aumenti B.1 acquisti B.2 riprese di valore - - B.3 rivalutazioni - - B.4 altre variazioni - - C. Diminuzioni - - C.1 vendite - - C.2 rettifiche di valo re - - C.3 altre variazioni - - D. Rimanenze finali E. Rivalutazio ni to tali - - F. Rettifiche totali

129 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Attività/Valori A. Attività ad uso funzionale 1.1 di proprietà a) terreni b) fabbricati c) m o bili d) impianti elettronici e) altre acquisite in leasing finanziario - - a) terreni - - b) fabbricati - - c) m o bili - - d) impianti elettronici - - e) altre - - Totale A B. Attività detenute a scopo di investimento 2.1 di pro prietà a) terreni b) fabbricati acquisite in leasing finanziario - - a) terreni - - b) fabbricati - - Totale B TOTALE (A + B)

130 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro ) Terreni Fabbricati M obili Impianti elettronici A. Esistenze iniziali lo rde A.1 Riduzio ni di valore totali nette A.2 Esistenze iniziali nette B. A umenti: B.1 A cquisti di cui operazioni di aggregazio ne aziendale B.2 Spese per miglio rie capitalizzate B.3 Riprese di valore B.4 Variazioni po sitive di fair value imputate a a) patrimonio netto b) conto economico B.5 Differenze positive di cambio B.6 Trasferimenti da immo bili detenuti a sco po di investimento B.7 A ltre variazio ni 5-5 C. Diminuzio ni: C.1 Vendite - - di cui operazioni di aggregazio ne aziendale C.2 A mmo rtamenti C.3 Rettifiche di valo re da deterio ramento imputate a a) patrimonio netto b) conto economico C.4 Variazioni negative di fair value imputate a a) patrimonio netto b) conto economico C.5 Differenze negative di cambio C.6 Trasferimenti a: a) attività materiali detenute a scopo di investimento b) attività in via di dismissione C.7 A ltre variazio ni D. Rimanenze finali nette D.1 Riduzio ni di valore totali nette D.2 Rimanenze finali lorde E. Valutazione al costo Altre Totale 128

131 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro ) Terreni Fabbricati Totale A. Esistenze iniziali lo rde A.1 Riduzio ni di valo re to tali nette A.2 Esistenze iniziali nette B. A umenti B.1 Acquisti operazioni di aggregazione aziendale B.2 Spese per migliorie capitalizzate B.3 Variazioni positive nette di fair value B.4 Riprese di valo re B.5 Differenze di cambio positive B.6 Trasferimenti da immobili ad uso funzionale B.7 A ltre variazioni C. Diminuzioni C.1 Vendite operazioni di aggregazione aziendale C.2 A mmo rtamenti C.3 Variazioni negative nette di fair value C.4 Rettifiche di valore da deterioramento C.5 Differenze di cambio negative C.6 Trasferimenti ad altri portafogli di attività a) immo bili ad uso funzio nale b) attività non correnti in via di dismissione C.7 A ltre variazioni D. Rimanenze finali nette D.1 Riduzio ni di valo re to tali nette D.2 Rimanenze finali lorde E. Valutazione al fair value

132 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Attività/Valori (migliaia di euro) Durata definita Durata indefinita Durata definita Durata indefinita A.1 Avviamento X X A.2 Altre attività immateriali A.2.1 Attività valutate al costo: a) Attività immateriali generate internamente b) Altre attività A.2.2 Attività valutate al fair value: a) A ttività im m ateriali generate internamente b) Altre attività

133 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo Avviamento Altre attività immateriali: generate internamente (migliaia di euro) Altre attività immateriali: Totale altre Durata definita Durata Indefinita Durata definita Durata Indefinita A. Esistenze iniziali A.1 Riduzioni di valore totali nette A.2 Esistenze iniziali nette B. Aumenti B.1 Acquisti di cui o perazio ni di aggregazio ne aziendale B.2 Incrementi di attività immateriali interne X B.3 Riprese di valo re X B.4 Variazioni positive di fair value a patrim o nio netto X a co nto ec o no m ico X B.5 Differenze di cambio positive B.6 Altre variazioni C. Diminuzioni C.1 Vendite di cui o perazio nii di aggregazione aziendale C.2 Rettifiche di valore A m m o rtam enti X Svalutazio ni patrim o nio netto X c o nto eco no m ic o C.3 Variazioni negative di fair value a patrim o nio netto X a co nto ec o no m ico X C.4 Trasferimenti alle attività non correnti in via di dismissione C.5 Differenze di cambio negative C.6 Altre variazioni D. Rimanenze finali nette D.1 Rettifiche di valore totali nette E. Rimanenze finali lo rde F. Valutazio ni al co sto

134 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro ) Co ntro partita del Co nto eco no mico IRES (27,5%) IRA P (4,7%) IRES (27,5%) IRA P (3,9%) A. Differenze tempo ranee deducibili Rettifiche di crediti deducibili in futuri esercizi Accantonamenti per o neri futuri Oneri strao rdinari per incentivi all'eso do Avviamento Altre B. Differenze tempo ranee tassabili Plusvalenze rateizzate Altre TOTALE Co ntro partita del Patrimo nio netto IRES (27,5%) IRA P (4,7%) IRES (27,5%) IRA P (3,9%) Attività disponibili per la vendita Perdite attuariali su benefici a dipendenti TOTALE Totale attività per imposte anticipate (migliaia di euro ) Contropartita del Conto eco nomico IRES (27,5%) IRA P (4,7%) IRES (27,5%) IRAP (3,9%) A. Differenze tempo ranee tassabili M ino r valo re fiscale di immobili P lusvalenze rateizzate Altre B. Differenze tempo ranee deducibili A ccantonamenti per o neri futuri Rettifiche di crediti deducibili in futuri esercizi Altre - 1 TOTA LE Contropartita del P atrimonio netto IRES (27,5%) IRA P (4,7%) IRES (27,5%) IRAP (3,9%) Utili attuariali su benefici a dipendenti A ttività dispo nibili per la vendita Altre TOTA LE

135 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro ) Impo rto iniziale A umenti Imposte anticipate rilevate nell esercizio a) relative a precedenti esercizi b) dovute al mutamento di criteri contabili - - c) riprese di valore - - d) altre Nuove imposte o incrementi di aliquo te fiscali A ltri aumenti Operazio ni di aggregazio ne aziendale Diminuzio ni Imposte anticipate annullate nell esercizio a) rigiri b) svalutazio ni per sopravvenuta irrecuperabilità - -5 c) mutamento di criteri co ntabili - - d) altre Riduzioni di aliquo te fiscali A ltre diminuzio ni Operazio ni di aggregazio ne aziendale Impo rto finale

136 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro ) Impo rto iniziale A umenti Imposte differite rilevate nell esercizio - - a) relative a precedenti esercizi - - b) do vute al mutamento di criteri co ntabili - - c) altre Nuo ve impo ste o incrementi di aliquote fiscali A ltri aumenti Diminuzioni Imposte differite annullate nell esercizio a) rigiri b) do vute al mutamento di criteri co ntabili - - c) altre Riduzio ni di aliquo te fiscali A ltre diminuzioni Operazioni di aggregazio ne aziendale Impo rto finale

137 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro ) Impo rto iniziale A umenti Impo ste anticipate rilevate nell esercizio a) relative a precedenti esercizi - 37 b) dovute al mutamento di criteri co ntabili - - c) altre Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali A ltri aumenti Diminuzioni Imposte anticipate annullate nell esercizio a) rigiri b) svalutazioni per sopravvenuta irrecuperabilità - - c) dovute al mutamento di criteri co ntaibili - - d) altre Riduzioni di aliquo te fiscali Altre diminuzioni Importo finale 69 5 (migliaia di euro ) Impo rto iniziale A umenti Imposte differite rilevate nell esercizio - 44 a) relative a precedenti esercizi - 37 b) dovute al mutamento dei criteri contabili - - c) altre Nuo ve impo ste o incrementi di aliquote fiscali Altri aumenti Diminuzio ni Impo ste differite annullate nell esercizio a) rigiri b) dovute al mutamento dei criteri contabili - - c) altre Riduzio ni di aliquo te fiscali A ltre diminuzio ni Importo finale

138 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo 136

139 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo (migliaia di euro) Voci Addebiti diversi in corso di esecuzione Assegni bancari tratti su terzi in corso di negoziazione Partite viaggianti Partite debitorie per valuta regolamento Rettifiche per partite illiquide portafoglio Assegni ed altri valori in cassa M igliorie e spese incrementative sostenute su beni di terzi Crediti verso la Capogruppo per consolidato fiscale P artite varie TOTALE

140 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Passivo (migliaia di euro ) Tipologia operazioni/valori Debiti verso banche centrali Debiti verso banche Co nti co rrenti e depo siti liberi Depositi vincolati Finanziamenti P ro nti co ntro temine passivi A ltri Debiti per impegni di riacquisto di pro pri strumenti patrimo niali A ltri debiti TOTALE Fair value (migliaia di euro ) Tipologia operazioni/valori Co nti co rrenti e depo siti liberi Depositi vincolati Finanziamenti P ro nti co ntro termine passivi A ltri Debiti per impegni di riacquisto di pro pri strumenti patrimo niali A ltri debiti TOTALE Fair value

141 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Passivo (migliaia di euro ) Tipologia titoli/valori Valore di bilancio Fair value Livello 1 Livello 2 Livello 3 Fair value Valore di bilancio Livello 1 Livello 2 Livello 3 A. Tito li 1. obbligazioni strutturate altre altri titoli strutturati altri Totale

142 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Passivo Tipologia operazioni/valori VN Fair value Fair value L1 L2 L3 FV* VN L1 L2 L3 (migliaia di euro ) A. PASSIVITA' PER CASSA 1. Debiti verso banche Debiti verso clientela Tito li di debito Obbligazio ni strutturate X X altre obbligazio ni X X 3.2 A ltri tito li strutturati X X altri X X Totale A B. STRUM ENTI DERIVATI 1. Derivati finanziari X X X X 1.1 Di negoziazione X X X X 1.2 Connessi co n la fair value o ption X X X X 1.3 A ltri X X X X 2. Derivati creditizi X X X X 2.1 Di negoziazione X X X X 2.2 Connessi con la fair value option X X X X 2.3 Altri X X X X Totale B X X X X TOTALE (A+B) X X X X FV* FV = fair value FV* = fair value calcolato escludendo le variazioni di valore dovute al cambiamento del merito creditizio dell'emittente rispetto alla data di emissione VN = valore nominale o nozionale L1 = Livello 1 L2 = Livello 2 L3 = Livello 3 140

143 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Passivo (migliaia di euro) Tipologia operazioni/valori Fair value Fair value VN L1 L2 L3 L1 L2 L3 A. DERIVATI FINANZIARI ) Fair value ) Flussi finanziari ) Investimenti esteri B. DERIVATI CREDITIZI ) Fair value ) Flussi finanziari Totale VN VN = valore nominale o nozionale L1 = Livello 1 L2 = Livello 2 L3 = Livello 3 (migliaia di euro) Operazioni/Tipo di copertura rischio di tasso rischio di cambio Fair value Specifica rischio di credito rischio di prezzo più rischi Flussi finanziari Investim enti esteri 1. A ttività finanziarie dispo nibili per la vendita X - X X 2. Crediti X - X - X X 3. A ttività finanziarie detenute sino alla scadenza X - - X - X - X X 4. Portafoglio X X X X X - X - X 5. Altre operazioni X - X - Totale attività P assività finanziarie X - X - X X 2. Portafoglio X X X X X - X - X Totale passività Transazioni attese X X X X X X - X X 2. Portafoglio di attività e passività finanziarie X X X X X - X - - Generica Specifica Generica 141

144 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Passivo (migliaia di euro ) Adeguamento di valore delle attività coperte / Valori Adeguamento positivo delle passività finanziarie Adeguamento negativo delle passività finanziarie TOTALE

145 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Passivo (migliaia di euro) Voci Debiti verso fornitori Impo rti da riconoscere a terzi A ccrediti e partite in co rso di lavo razio ne P artite viaggianti Rettifiche per partite illiquide po rtafo glio P artite credito rie per valuta rego lamento Oneri per il perso nale Debiti verso enti previdenziali Copertura rischio a fronte garanzie rilasciate ed impegni Somme da versare al fisco per ritenute operate a clientela Debiti verso la Capogruppo per consolidato fiscale Partite varie TOTALE

146 Nota Integrativa - Parte B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Passivo (migliaia di euro) A. Esistenze iniziali B. Aumenti B.1 A ccantonamento dell'esercizio B.2 A ltre variazioni C. Diminuzioni C.1 Liquidazioni effettuate C.2 A ltre variazioni D. Rimanenze finali (migliaia di euro ) Obbligazioni a benefici definiti Esistenze iniziali Co sto previdenziale relativo alle prestazio ni di lavo ro Co sto previdenziale per prestazio ni di lavo ro passate rilevato - - Co sto previdenziale per prestazio ni di lavo ro passate no n rilevato - - Oneri finanziari P erdite attuariali rilevate Perdite attuariali non rilevate - - Differenze positive di cambio - - A umenti - o perazio ni di rio rganizzazio ne aziendale - - Co ntributi dei partecipanti al piano - - Utili attuariali rilevati Utili attuariali no n rilevati - - Differenze negative di cambio - - Indennità pagate Diminuzio ni - o perazio ni di rio rganizzazio ne aziendale - - Effetto riduzione del fondo - - Effetto estinzione del fondo - - A ltre variazio ni in aumento Altre variazioni in diminuzione Esistenze finali To tale utili attuariali no n rilevati - - To tale perdite attuariali no n rilevate

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