PIANO ECONOMICO FINANZIARIO

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1 CLIENTE COMUNE DI SENIGALLIA LOCALITÀ EX DISCARICA DEI R.U. DI SANT ANGELO PROGETTO/IMPIANTO IMPIANTO DI DEPURAZIONE DEL PERCOLATO Commessa Pag. 1 di 9 DEPT Progettazione e costruzione delle opere di adeguamento e manutenzione straordinaria e gestione dell impianto di depurazione a servizio dell ex discarica di rifiuti urbani in località Sant Angelo in comune di Senigallia in regime di finanza di progetto ai sensi e per gli effetti dell art. 183 D. Lgs. 50/2016 PIANO ECONOMICO FINANZIARIO 3 Emissione per project financing Cozzolino Matteucci Piccinini 26/09/16 Descrizione Preparato Control. Approvato Data

2 Fg 2 di RELAZIONE AL PIANO ECONOMICO-FINANZIARIO L impianto di depurazione del percolato ubicato presso l ex discarica dei R.U. in località Sant Angelo Senigallia è attualmente autorizzato dalla Provincia di Ancona con D.D. n.972 del 13/10/2006, Autorizzazione N. 96/2006 del 12/10/2006 all attività di trattamento biologico (D8) di rifiuti non pericolosi. L impianto necessita di interventi tecnici migliorativi e di una manutenzione straordinaria per poter continuare ad operare. Viste le scarse risorse economiche e finanziarie dei Comuni abbiamo pensato di proporre oltre alla manutenzione straordinaria anche l ottimizzazione e il potenziamento dell impianto da realizzarsi tramite una proposta project financing al Comune di Senigallia. Attualmente l impianto è autorizzato a trattare 4 tipologie di rifiuti, con una capacità depurativa totale autorizzata per l impianto che ammonta a m3/anno. Una parte di tale capacità depurativa è occupata per il trattamento del percolato prodotto durante l anno dalla ex Discarica dei R.U. di Senigallia, quantificabile in un massimo di m3/anno. La capacità depurativa residua dell impianto è pari quindi a restanti m3/anno; la quale può essere coperta tramite trattamenti biologici (D8) dei rifiuti liquidi conferiti dai trasportatori/smaltitori esterni. I conferimenti di rifiuti liquidi esterni rappresentano quindi i ricavi economici sui quali si basa la sostenibilità economica dell operazione di project financing delle opere di adeguamento e manutenzione straordinaria dell impianto di depurazione di Sant Angelo. Gli interventi che vengono proposti sono: opere civili - sistemazione generale dell area di installazione dell impianto e del piazzale adibito a centro di raccolta dei rifiuti solidi e approntamento di una piazzola in calcestruzzo per il posizionamento delle nuove unità di trattamento; interventi impiantistici - sostituzione/sistemazione delle apparecchiature già esistenti e dall altra l inserimento di nuove unità di trattamento che consentano di trattare diverse tipologie di rifiuti anche con caratteristiche analitiche differenti rispetto ai rifiuti attualmente accettati in impianto; interventi gestionali/organizzativi - ampliamento dell orario di accettazione rifiuti per permettere il conferimento ai trasportatori fino alle ore 18:30 e assunzione personale operativo per la gestione delle nuove unità d impianto e per il prolungamento dell orario di apertura; Interventi autorizzativi - richiesta di autorizzazione a trattare altri codici CER, per poter trattare una più ampia quantità di reflui.

3 Fg 3 di Questi interventi mirano ad ottimizzare il funzionamento e la gestione dell impianto esistente e al contempo sfruttare maggiormente la capacità depurativa residua di trattamento dell impianto, massimizzando ove possibile i conferimenti di rifiuti esterni e garantendo la piena efficienza dell impianto nel rispetto dei limiti autorizzativi imposti per lo scarico in pubblica fognatura. Il presente Piano Economico-Finanziario è parte integrante della proposta di project financing redatta ai sensi dell art. 183 comma 15 del D.Lgs. 50/2016 e s.m.i.. Il progetto preliminare predisposto dalla ditta SIMAM S.p.A. prevede la realizzazione di tutta una serie di interventi il cui finanziamento è posto interamente a carico del Concessionario. Gli investimenti previsti sono riassunti nella seguente tabella (dati in ): DESCRIZIONE PREZZO TOTALE Q.tà Prezzo unitario IVA Prezzo con IVA OPERE DI ADEGUAMENTO E MANUTENZIONI STRAORDINARIA FORNITURE MATERIALI Deliverable/attività - APPARECCHIATURE PRINCIPALI Impianto trattamento chimico-fisico, potenzialità 18m 3 /h (fornitura Package) Impianto ultrfiltrazione - potenzialità 5 m 3 /h (fornitura Package) Impianto osmosi inversa - potenzialità 5 m 3 /h (fornitura Package) Serbatoi stoccaggio rifiuti liquidi in PRFV - capacità 20 m Ispessitore fanghi chimici in C.S. - capacità 4 m Filtropressa disitratazione fanghi - 10 piaste 50x50 cm Pompe scarico e carico nuove unità Sezione di grigliatura - filtrococlea AISI 304 spaziatura 2mm Sezione di dissabbiatura - nuovo sistema dissabiatore e sistemazione classificatore sabbie Quadro elettrico generale di distribuzione Deliverable/attività - ALTRI MATERIALI Materiali piping Materiali elettrici MONTAGGI TOTALE FORNITURE MATERIALI Montaggi meccanici e piping Montaggi elettrici / strumentali TOTALE MONTAGGI

4 Fg 4 di OPERE CIVILI Sistemazione piazzale asfaltato area impianto Rifacimento piazzale raccolta rifiuti solidi differenziati con pavimentazione asfaltata Costruzione piazzola in cls per nuovi impianti (area 100 mq) ONERI DI SICUREZZA TOTALE OPERE CIVILI Oneri per la sicurezza TOTALE ONERI DI SICUREZZA TOTALE OPERE DI ADEGUAMENTO E MANUTENZIONI STRAORDINARIE ALTRI ONERI DI PROGETTO Spese presentazione proposta Servizi di ingegneria, procurement e project management Supervisione ai montaggi, direzione lavori e collaudi Oneri Iter Autorizzati presso Enti di Controllo Onorario di cui all'art. 92 del D.Lgs. 163/ TOTALE ALTRI ONERI PROGETTO TOTALE GENERALE Al costo complessivo di va aggiunta l iva per un investimento complessivo di Il tempo previsto per lo sviluppo della progettazione è pari a 6 mesi (1 giugno novembre 2017) mentre per la realizzazione degli interventi si prevedono altri 6 mesi (1 dicembre maggio 2018), per una durata complessiva di 12 mesi. (da un punto di vista finanziario posso concentrare i costi costruzione tutti nel 2018) La durata della Concessione è assunta pari ad anni 11, dal 1 giugno 2017 al 31 maggio 2028, pertanto il periodo di gestione è pari a 11 anni (1 giugno maggio 2028). La realizzazione delle opere in progetto sarà in parte finanziata da Istituti di Credito e in parte dallo stesso soggetto proponente, secondo la ripartizione qui di seguito indicata: Fabbisogno finanziario complessivo: iva inclusa. Equity: (45,83%). Finanziamento bancario: Capitale (54,17%) - Durata: 10 anni - Tasso: 6,0%.

5 Fg 5 di Gli ulteriori costi che il Concessionario sarà chiamato a sostenere per dare attuazione all iniziativa proposta sono rappresentati dagli oneri connessi allo svolgimento del servizio di gestione dell impianto di depurazione del percolato. Detti oneri sono considerati variabili in base ai quantitativi di rifiuti esterni conferiti in impianto e sinteticamente riassunti nella tabella seguente:

6 Fg 6 di COSTI SIMAM S.P.A. GESTIONE IMPIANTO RIFIUTI ESTERNI CONFERITI IN IMPIANTO Costo gestione impianto Smaltimento fanghi e grigliati ton/anno ton/anno ton/anno ton/anno ton/anno , , , , ,00 trasporto e smaltimento NOTE Chemicals 6.100, , , , ,00 polielettrolita e altri chemicals Analisi di laboratorio , , , , ,00 piano analitico di monitoraggio Derattizzazione 1.020, , , , ,00 Macchinari da Cantiere(carburante, assicurazioni ecc..) 6.800, , , , ,00 mezzi di cantiere Personale , , , , ,00 intero personale ATI ORE INGE Sede 2.700, , , , ,00 ore spese 2015 Fidejussioni e Polizze assicurative Materiale e prestazioni di terzi (manutenzioni ordinarie ) Manutenzione straordinaria 3.880, , , , , , , , , , , , , , ,00 Costi da fatture SIMAM anno 2015 Costi da fatture SIMAM anno 2015 Energia Elettrica , , , , ,00 Utenze telefoniche 1.200, , , , ,00 Utenze acqua 1.200, , , , ,00 Consulenze legali, fiscali, finanziarie , , , , ,00 Materiali di consumo 1.200, , , , ,00 Oneri di scarico in pubblica fognatura Attività commerciale per acquisizione nuovi rifiuti , , , , , , , , , ,00 TOTALE , , , , ,00 A questi si aggiungono costi amministrativi stimati pari al 5% dei ricavi annui.

7 Fg 7 di Per quanto attiene ai ricavi, è prevista l erogazione, a favore del Concessionario e per tutta la durata della concessione, di un canone annuo pari ad ,00, oltre IVA al 10%. Detto Canone verrà decurtato negli anni in cui i rifiuti esterni conferiti in impianto (cosiddetti bottini ) saranno superiori a 9000 ton/y, secondo la formula: Rimborso rifiuti = (Tot rifiuti[mc/anno] [mc/anno])*(30 /mc*30%) 30 /mc è la tariffa applicata dal Comune di Senigallia da applicarsi ai rifiuti conferiti dagli esterni. Riteniamo che la tariffa applicata dal Comune di Senigallia sia alta e molti smaltitori preferiscono rivolgersi ad altri impianti, per cui abbiamo ipotizzato, per quanto concerne i possibili ricavi dai bottini, un prezzo medio di conferimento, considerando l attuale andamento dei prezzi del settore, pari a 27,5 /ton. Questo prezzo ci permetterà di incrementare notevolmente le quantità da trattare fino a saturare la capacità dell impianto intorno al 10 anno, con un abbattimento dei costi fissi. Ricavi minori provengono da pubblicità esposta nell impianto. Riepiloghiamo in tabella i ricavi previsti dal piano: Anno ton/y Spesa Comune (canone + rimborso rifiuti) Bottini Contributo RAEE* mesi , , , , , , , , , , , mesi ,32 (*)Rifiuti da Apparecchiature Elettriche ed Elettroniche

8 Fg 8 di Ulteriori ipotesi assunte per la redazione del Piano Economico Finanziario: - piano degli ammortamenti formulato secondo la logica degli ammortamenti finanziari a partire dalla conclusione dei lavori (1 giugno maggio 2028) pari ad un tasso del 10%; - valore residuo non ammortizzato al termine della concessione pari a zero; - Ires: aliquota pari al 24%; - Irap: aliquota pari al 3,90%. Si riporta di seguito il Piano Economico - Finanziario della Concessione strutturato in: - Conto Economico; - Stato Patrimoniale; - Flusso di cassa; - Prospetto riportante i principali indicatori di redditività (IRR, VAN) e bancabilità (DSCR, LLCR).

9 Fg 9 di CONTO ECONOMICO STATO PATRIMONIALE FLUSSI DI CASSA INDICATORI DI REDDITIVITÀ E BANCABILITÀ

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