Comune di Cervia. Allegato al Referto del Controllo di gestione Anno 2016

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1 Comune di Cervia Allegato al Referto del Controllo di gestione Anno 2016 Allegato al Referto del Controllo di gestione anno 2016 Predisposto ai sensi degli artt. 198 e 198bis del D.lgs. 18 agosto 2000, n. 267 sulla base del consuntivo di Peg/Pdo 2016 approvato con del. G.C. n. 88 del 16/05/2017 Comune di Cervia P.iva/CF Piazza G. Garibaldi, Cervia (RA) Tel Fax comune.cervia@legalmail.it

2 dati complessivi Comune di Cervia Anno 2016 allegato al referto del controllo di gestione 2016

3 ANDAMENTO SPESA CORRENTE PER TIPOLOGIA (serie storica) I principi dell'armonizzazione contabile, applicati a decorrere dal 2014, prevedono un'articolazione della spesa per macroaggregati e non più per interventi. Conseguentemente la serie storica di seguito illustrata consente un puntuale raffronto con le sole due annualità precedenti* tipologia di spesa tipologia di spesa* Personale , , ,11 Redditi da lavoro dipendente , , ,14 Acquisto beni consumo e/o materie prime , , ,12 Imposte e tasse a carico dell'ente , , ,26 Prestazioni di servizi , , ,10 Acquisto di beni e servizi , , ,81 Utilizzo di beni di terzi , , ,71 Trasferimenti correnti , , ,21 Trasferimenti , , ,39 Trasferimenti di tributi 0,00 0,00 0,00 Interessi passivi e oneri finanziari diversi , , ,67 Fondi perequativi 0,00 0,00 0,00 Imposte e tasse , , ,84 Interessi passivi , , ,00 Oneri straordinari della gestione corrente ,16 0, ,54 Altre spese per redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 Totale complessivo , , ,48 Rimborsi e poste correttive delle entrate , , ,01 Altre spese correnti , , ,57 Totale complessivo , , ,00

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5 dati per settore Comune di Cervia Anno 2016 allegato referto controllo di gestione 2016 Con l adesione alla sperimentazione contabile dall esercizio 2014 è stata operata la riclassificazione di bilancio di cui al D.Lgs. 118/2011 e DPCM 28/12/2011 che ha riassegnato parte delle risorse prima ricomprese nei costi comuni generali ai rispettivi cdc di riferimento. Pertanto, le serie storiche esposte di seguito permettono un raffronto omogeneo con i dati della sole due annualità precedenti.

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8 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR FINANZE (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Distribuzione gas metano 4.515, , , , , ,52 601,76 0,00 0,00 0,00 0,00 06 Tributi , , , , , , , , , , ,64 07 Ragioneria , , , , , , , , , , ,95 08 Economato - Provveditorato , , , , , , , , , , ,11 77 Controllo di gestione , , , , , , ,04 totale complessivo , , , , , , , , , , ,74

9 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR AFFARI GENERALI (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Organi istituzionali , , , , , , , , , , ,62 03 Consigli di zona , , , , , , , , , , ,00 12 Segreteria generale - Protocollo / , , , , , , , , , , ,72 78 Appalti - Contratti Pianificazione strategica Partecipate , , , , , , ,06 Trasparenza totale complessivo , , , , , , , , , , ,40

10 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR VERDE, PROTEZIONE CIVILE E GRANDI OPERE (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Verde , , , , , , , , , , ,98 18 Parco naturale , , , , , , , , , , ,00 20 Protezione Civile , , , , , , , , , , ,67 totale complessivo , , , , , , , , , , ,65

11 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR CULTURA, TURISMO, SERVIZI AL CITTADINO (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Comunicazione - Stampa , , , , , , , ,00 500, ,24 941,24 09 Servizi demografici , , , , , , , , , , ,97 15 Patrimonio , , , , , , , , , , ,50 19 Censimenti e indagini Istat 1.004,00 242,35 0,00 0,00 29 Unità Segreteria del Sindaco , , ,76 40 Turismo , , , , , , , , , , ,73 41 Manifestazioni collaborate , , , , , , , , , , ,34 42 Porto 5.108, ,78 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 Unità eventi , , , , , , , , , , ,49 45 Asili Nido , , , , , , , , , , ,59 46 Ufficio amministrativo scuole , , , , , , , , , , ,94 48 Trasporto scolastico , , , , , , , , , , ,06 49 Refezione scolastica , , , , , , , , , , ,13 totale parziale , , , , , , , , , , ,75 ¼

12 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR CULTURA, TURISMO, SERVIZI AL CITTADINO (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Giovani , , , , , , , , , , ,30 51 Servizi alla persona , , , , , , , , , , ,49 52 Anziani , , , , , , , , , , ,34 53 Diritto alla casa , , , , , , , , , , ,75 54 Biblioteche , , , , , , , , , , ,49 56 Scuole elementari , , , , , , , , , , ,59 57 Scuole medie inferiori 6.529, , ,00 59 Servizi ricreativi estivi 0, , , , , , , , , , ,00 60 Scuole materne , , , , , , , , , , ,94 61 Impianti sportivi , , , , , , , , , , ,24 62 Sport , , , , , , , , , , ,08 63 Strutture residenziali per anziani 5.547, , , , , , ,82 0,00 0,00 0,00 0,00 totale parziale , , , , , , , , , , ,22 2/4

13 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR CULTURA, TURISMO, SERVIZI AL CITTADINO (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Teatro , , , , , , , , , , ,77 65 Progettazione culturale , , , , , , , , , , ,48 66 Scuola di musica , , , , , , , , , , ,49 67 Associazionismo e volontariato 8.000, , , , , , , , , , ,60 68 Interventi sanitari e tutela animali , , , , , , , , , , ,67 69 Pari opporturnità 4.200, , , , , , , , , , ,20 72 Demanio , , , , , , , , , , ,57 74 Unità Staff cultura turismo , , , , , , , , ,92 50,00 75 Cervia Informa , , , , , , , ,88 79 Centenario di Milano Marittima 0, , , ,00 0,00 0,00 84 Politiche educative , , ,91 85 Edilizia residenziale pubblica 0,00 0,00 0,00 totale parziale , , , , , , , , , , ,57 3/4

14 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR CULTURA, TURISMO, SERVIZI AL CITTADINO (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Servizi alla comunità , , ,70 87 Politiche comunitarie e fundraising , , ,94 88 Servizi ausiliari all'istruzione 0,00 0,00 0,00 89 Diritto allo studio 0,00 0,00 0,00 90 Valorizzazione beni storici 0,00 0,00 0,00 91 Genitorialità e minori 0,00 0,00 0,00 92 Disabilità 0,00 0,00 0,00 93 Interventi contro l'esclusione sociale 0, , ,30 94 Servizi e progetti trasversali , , ,83 95 Benessere e sicurezza 0,00 0,00 0,00 96 Servizi socio - sanitari 0,00 0,00 0, Unità organizzativa coordinamento di settore Unità Innovazione e sviluppo servizi per la città 1.007, ,56 807, , , ,11 totale parziale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,80 totale complessivo , , , , , , , , , , ,34 4/4

15 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR STAFF AL SEGRETARIO GENERALE (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Informatica , , , , , , , , , , ,74 13 Risorse umane , , , , , , , , , , ,66 70 Servizio Legale , , , , , , , , , , ,76 totale complessivo , , , , , , , , , , ,16

16 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR POLIZIA MUNICIPALE (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Ufficio Comando , , , , , , , , , , ,24 80 Centrale operativa e verbali , , ,25 81 Vigilanza esterna 1.345, , , ,90 82 Certificazioni - Formazione , , ,68 Innovazione 83 Polizia commerciale, forestale, edilizia , , ,31 totale complessivo , , , , , , , , , , ,38

17 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR PROGRAMMAZIONE E GESTIONE DEL TERRITORIO (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Illuminazione pubblica , , , , , , , , , , ,89 21 Servizio idrico e fontane , , , , , , , , , , ,23 22 Depuratore , , , , , , , , , , ,95 23 Fognature , , , , , , , , , , ,74 24 Cimiteri , , , , , , , , , , ,84 25 Smaltimento rifiuti (N.U.) 6.418, , , , , ,43 976,98 738, , , ,29 26 Servizio Amministrativo , , , , , , , , , , ,94 27 Manutenzione , , , , , , , , , , ,16 28 Progettazione e gestione fabbricati , , , , , , , , , , ,56 30 Strade , , , , , , , , , , ,57 31 Parcheggi e Parchimetri , , , , , ,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Luoghi da rigenerare 6.717, ,69 totale parziale , , , , , , , , , , ,86 ½

18 ANDAMENTO SPESA CORRENTE CDR PROGRAMMAZIONE E GESTIONE DEL TERRITORIO (serie storica) cod. Centro di costo cons2006 cons2007 cons2008 cons2009 cons2010 cons2011 cons2012 cons2013 cons2014 cons2015 cons Sportello Unico , , , , , , , , , , ,51 34 Urbanistica , , , , , , , , , , ,72 35 Edilizia privata , , , , , , , , , , ,82 36 Ambiente , , , , , , , , , , ,48 37 Artigianato - Industria , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38 Commercio - Fiere e mercati , , , , , , , , , , ,14 39 Agricoltura 0,00 44 Trasporto pubblico , , , , , , , , , , ,75 71 Tutela del territorio , , , , , , , , , , ,08 73 Parco della Salina , , , , , , , , , , ,38 76 Viabilità e infrastrutture , , , , , , , , ,59 totale parziale , , , , , , , , , , ,47 totale complessivo , , , , , , , , , , ,33 2/2

19 dati servizi a domanda Comune di Cervia Anno 2016 allegato al referto del controllo di gestione 2016

20 SCHEDA ANALITICA SERVIZIO ASILO NIDO 2016 voce di costo previsione 2016 consuntivo 2016 COSTI DIRETTI Personale: Voci fisse , ,28 Fondo fisso , ,50 Fondo variabile 2.838, ,87 Oneri obbligatori , ,20 Oneri obbligatori Fondo 2.850,38 Oneri TFR prev. Compl. 400,68 Oneri TFR/TFS 4.748,01 Oneri TFR/TFS Fondo 267,56 tot. personale ,44 tot. personale ,85 Acquisti: prodotti igienico sanitari stovigliame generi alimentari materiale di cartoleria mat. fotografico mat. di merceria mat. ludico vestiario 1.400, ,00 altri beni e materiali di consuno 4.000, ,68 acquisti L.R. 1/2000 (VINC.) 0,00 0,00 acquisti prodotti diversi L.R. 1/ , ,08 tot. acquisti ,00 tot. acquisti ,76 Servizi vari: servizi ausiliari , ,07 servizio trasporto pasti / supporto cucina , ,00 altri servizi ausiliari , ,99 servizio di riscossione rette 2.300, ,00 servizio di autocontrollo alimentare nelle mense 1.500,00 0,00 altri servizi diversi (IVA) (VINC) , ,00 servizi assistenziali educativi , ,46 servizi asilo nido vinc cap /01vz 400,00 tot. servizi ,46 tot. servizi ,52 Utenze: acqua 4.000, ,00 energia elettrica 4.600, ,00 gas 9.604, ,67 telefono 410,00 320,58 tot. utenze ,14 tot. utenze ,25 Rimborsi/Trasferimenti/Contributi rimborsi 0, ,13 trasferimenti 0, ,00 contributi per benef. Di vouchers conciliativi contributo educativo prima infanzia tot. rimborsi 0,00 tot. rimborsi 6.621,13 Cancelleria cancelleria e stampati 232,60 182,60 Imposte e tasse bollo automezzi 0,00 0,00 imposte e tasse 150,00 30,00 Ammortamenti: beni mobili (attrezzature, arredi, automezzi) 2.162, ,34 fabbricati , ,48 tot. ammort ,40 tot. ammort ,82 totale costi diretti , ,93 COSTI INDIRETTI spese generali di amministrazione , ,53 (quota 12,55% del totale costi diretti) totale costi indiretti , ,53 totale costi (diretti + indiretti) , ,46

21 SCHEDA ANALITICA SERVIZIO ASILO NIDO 2016 voce di costo previsione 2016 consuntivo 2016 PROVENTI contributo fse per nido vinc cap /99vb 400,47 contributo provinciale asili nido L.R. 1/ , ,74 proventi asilo , ,30 tot , ,51 esenzioni totale proventi , ,51 percentuale di copertura 22,16% 20,94%

22 SCHEDA ANALITICA SERVIZIO DI TRASPORTO SCOLASTICO 2016 voce di costo previsione 2016 consuntivo 2016 COSTI DIRETTI Personale: Voci fisse , ,94 Fondo fisso 3.181, ,73 Fondo variabile 1.419, ,04 Irap 1.923, ,14 Oneri obbligatori 9.773, ,54 Oneri obbligatori Fondo 896,61 Oneri TFR prev. Compl. 0,00 Oneri TFR/TFS 1.105,78 Oneri TFR/TFS Fondo 69,03 tot. personale ,82 tot. personale ,39 Acquisti: carburanti e lubrificanti 2.500, ,82 vestiario 600,00 600,00 altri beni e materiali di consumo 150,00 150,00 tot. acquisti 3.250,00 tot. acquisti 1.982,82 Servizi: servizio di trasporto , ,00 assicurazioni manutenzione scuolabus 3.000, ,30 manutenzione ordinaria mezzi di trasporto 150,00 0,00 tot. servizi ,00 tot. servizi ,30 Utenze: energia elettrica 0,00 0,00 gas 0,00 0,00 telefono 0,00 0,00 Cancelleria cancelleria e stampati 200,00 0,00 Imposte e tasse bollo automezzi 260,00 0,00 Ammortamenti: beni mobili (attrezzature, arredi, automezzi) 60,00 0,00 fabbricati 0,00 0,00 tot. ammort. 60,00 tot. ammort. 0,00 Rimborsi Altri trasferimenti a famiglie , ,00 Contributo utenti trasporto scolastico , ,94 tot. rimborsi ,00 tot. rimborsi ,94 totale costi diretti , ,45 COSTI INDIRETTI spese generali di amministrazione , ,91 (quota 12,55% del totale costi diretti) totale costi indiretti , ,91 totale costi (diretti + indiretti) , ,36 linee ABCDEH PROVENTI escursioni contributi L.R.26/ , ,94 proventi da trasporti 2.000, ,21 tot , ,15 minori entrate per esenzioni totale proventi , ,15 percentuale di copertura 13,28% 12,36%

23 SCHEDA ANALITICA REFEZIONE SCOLASTICA 2016 voce di costo previsione 2016 consuntivo 2016 COSTI DIRETTI Personale: Voci fisse 0,00 Fondo fisso 0,00 Fondo variabile 0,00 Irap 0,00 Oneri obbligatori 0,00 Oneri obbligatori Fondo 0,00 Oneri TFR prev. Compl. 0,00 Oneri TFR/TFS 0,00 Oneri TFR/TFS Fondo 0,00 quota % altro personale tot. personale 0,00 tot. personale 0,00 Acquisti: stovigliame materiali di ferramenta altri beni e materiali di consumo 900,00 778,15 tot. acquisti 900,00 tot. acquisti 778,15 Servizi: servizio somministrazione pasti , ,00 servizio di riscossione rette , ,00 servizio di autocontrollo alimentare nelle mense 6.000,00 - altri servizi 2.000, ,71 gestione e manutenzione applicazioni 7.517, ,00 tot. servizi ,00 tot. servizi ,71 Utenze: energia elettrica 0,00 0,00 gas 0,00 0,00 telefono 1.200,00 868,57 tot. servizi 1.200,00 tot. servizi 868,57 Rimborsi / Contributi rimborso personale ATA per colazioni merende rimborsi spese postali rimborsi somme utenti contributi personale ATA Rimborsi 500,00 392,70 Contributi tot. rimborsi 500,00 tot. rimborsi 392,70 Cancelleria cancelleria e stampati 0,00 0,00 Ammortamenti: beni mobili (attrezzature, arredi, automezzi) 0,00 0,00 fabbricati 0,00 0,00 tot. ammort. 0,00 tot. ammort. 0,00 totale costi diretti , ,13 COSTI INDIRETTI spese generali di amministrazione , ,83 (quota 12,55% del totale costi diretti) totale costi indiretti , ,83 totale costi (diretti + indiretti) , ,96 PROVENTI contributo AIMA 3.000, ,73 rimborso pasti insegnanti , ,24 proventi dal servizio mensa , ,88 tot , ,85 minori entrate per esenzioni totale proventi , ,85 percentuale di copertura 65,32% 65,81%

24 SCHEDA ANALITICA SERVIZI AGLI ANZIANI 2016 voce di costo previsione 2016 consuntivo 2016 COSTI DIRETTI Personale: Voci fisse , ,39 Anf 1.879,80 Fondo fisso 3.930, ,17 Fondo variabile 709, ,97 Irap 2.240, ,38 Oneri obbligatori 5.821, ,29 Oneri obbligatori Fondo 1.015,17 Assegni nucleo familiare 1.771,26 Acquisti: acquisto prodotti per assistenza domiciliare acquisto prodotti per animazione tot. personale ,98 tot. personale ,46 acquisto prodotti diversi 2.000, ,81 tot. acquisti 2.000,00 tot. acquisti 1.406,81 Servizi: Asp Ravenna Cervia e Russi: prestazioni di servizi servizi diversi 1.500, ,30 vacanze anziani servizi socio-assistenziali progetto assistenza c/o comunità alloggio anziani , ,38 servizio di telesoccorso servizio di somministrazione pasti incarichi per corsi di ginnastica altri servizi pubblici , ,00 servizi a sostegno non autosufficienti , ,71 servizi a sostegno non autosufficienti (vinc es prec) , ,03 tot.servizi ,98 tot.servizi ,42 Rimborsi rimborsi , ,00 contributi a terzi per sostegno non autosufficienza 0,00 0,00 tot. rimborsi ,00 tot. rimborsi ,00 Utenze: energia elettrica , ,00 gas 2.578, ,03 acqua 8.000, ,00 telefono 2.340, ,35 tot. servizi ,82 tot. servizi ,38 Cancelleria cancelleria e stampati 232,60 148,60 Imposte e tasse bollo automezzi Interessi passivi 1.870, ,25 Ammortamenti: beni mobili (attrezzature, arredi, automezzi) 0,00 0,00 fabbricati , ,18 tot. ammort ,89 tot. ammort ,18 totale costi diretti , ,85 COSTI INDIRETTI spese generali di amministrazione , ,80 (quota 12,55% del totale costi diretti) totale costi indiretti , ,80 totale costi (diretti + indiretti) , ,65 PROVENTI introiti diversi da tariffa proventi da servizi assist. Anziani - attività i.v.a. 900,00 840,00 rimborso sanitario contributi per la non autosufficienza , ,71 proventi da vacanze anziani - attività i.v.a. totale proventi , ,71 percentuale di copertura 54,07% 78,82%

25 SCHEDA ANALITICA TEATRO COMUNALE 2016 voce di costo previsione 2016 consuntivo 2016 COSTI DIRETTI Personale: Voci fisse , ,00 Fondo fisso 1.054, ,08 Fondo variabile 709, ,64 Irap 1.846, ,89 Oneri obbligatori 5.250, ,56 Oneri obbligatori Fondo 314,47 tot. personale ,60 tot. personale ,17 Acquisti: acquisti vari 500,00 500,00 tot. acquisti 500,00 tot. acquisti 500,00 Servizi: manutenzioni attrezzature 7.366, ,50 servizio guardiania teatro , ,00 pulizie 9.844, ,27 servizi diversi teatro tot. servizi ,77 tot. servizi ,77 Utenze: energia elettrica 4.800, ,00 gas 8.000, ,34 telefono 330,00 330,00 acqua 600,00 600,00 tot. utenze ,15 tot. servizi ,34 Contributi / Trasferimenti: contributo per realizzazione stagione teatrale , ,00 servizi diversi teatro Quote di associazioni 800,00 tot. contributi ,00 tot. contributi ,00 Cancelleria cancelleria e stampati 0,00 0,00 0,00 0,00 Ammortamenti: beni mobili (attrezzature, arredi, automezzi) 0,00 0,00 fabbricati , ,93 COSTI INDIRETTI PROVENTI tot. ammort ,32 tot. ammort ,93 totale costi diretti , ,21 totale costi indiretti , ,20 totale costi (diretti + indiretti) , ,41 proventi per utilizzo teatro 0, ,77 contributo provinciale per attività teatrali totale proventi 0, ,77 percentuale di copertura 0,00% 4,96%