Ufficio delle Dogane di Civitanova Marche Allegato n. 2 - Prospetto 1 all OdS. n. XX del XXX Competenze dell UFFICIO DI STAFF AUDIT INTERNO (ST)

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1 Allegato n. 2 - Prospetto 1 all OdS. n. XX del XXX Competenze dell UFFICIO DI STAFF AUDIT INTERNO (ST) Unità ST 1 PROGRAMMAZIONE CONTROLLO OPERATIVO 1. Supporto Direttore per assegnazione obiettivi. 2. Controllo e valutazione obiettivi assegnati. 3. Analisi e interventi risolutivi di scostamenti. 4. Supporto Direttore nella valutazione erogazione retribuzione variabile. 5. Gestione capitoli di spesa. 6. Gestione acquisti. 7. Gestione piccola cassa. 8. Scritture di contabilità generale decentrate (bilancio Agenzia). Unità ST 2 AA.GG. GESTIONE RISORSE- CONTROLLI INTERNI 1. Gestione del personale. 2. Rilevazioni statistiche/segnalazioni. 3. Gestione archivio fascicoli. 4. Vigilanza in merito alla regolarità amministrativa e contabile e alla deontologia professionale del personale. 5. Ciclo attivo. 6. Casella di posta UD. 7. Ricezione documenti e rilascio attestazioni di ricevuta. 8. Procedura spedizione raccomandate AG e AR. 9. Servizi ausiliari. Unità ST 3 ANALISI DEI RISCHI E AUDIT D IMPRESA Gruppo gestione AEO - analizza i processi di Audit interno - raccorda le attività degli Uffici e delle Aree Incarichi ad PERSONAM (responsabilità autonome) Consegnatari: a) contrassegni Personale primo soccorso Responsabile della sicurezza: Responsabile manutenzione infrastrutture: Responsabile informatico: Responsabile piccola cassa: Responsabile SI.CO.GE: Referente FEAGA: Personale antincendio Amministratori AOO( protocollo ASP) b) stampati/registri RR Responsabile del transito: c) materiale/logista Referente formazione: Controllori Cassa Depositi Coordinatore settore dogana Coordinatore settore accise

2 Allegato 2 - Prospetto 2 all OdS. n. XX del XXXX Competenze dell AREA ASSISTENZA INFORMAZIONE UTENTI (AIU) Unità AIU 1 Unità AIU 2 1. URP e Procedimento di accesso ex L.241/ Relazioni esterne con Enti pubblici ed Associazioni di Categoria. 1. Raccolta e coordinamento modulistica tipo per l utenza (fornita dalle Aree). 2. Semplificazione rapporti con utenti e associazioni di categoria. 3. Informazioni polivalenti di primo approccio ed assistenza di base operatori accise, con eventuale rinvio ai settori delle Aree di 4. Informazioni polivalenti di primo approccio ed assistenza di base operatori doganali, con eventuale rinvio ai settori delle Aree di

3 Allegato 2 - Prospetto 3 all OdS n. XX del XXX Competenze dell AREA GESTIONE TRIBUTI (GT) - Settore GT 1 AUTORIZZAZIONI DOGANALI Settore GT 2 AUTORIZZAZIONI ACCISE Settore GT 3 RISCOSSIONE CONTABILITA DOGANALE Settore GT 4 RISCOSSIONE CONTABILITA ACCISE approfondimento per la pratica applicazione della normativa e prassi vigenti nel settore di 2. Istruttoria e autorizzazioni costitutive/modificative di: 1. depositi doganali/iva, 2. destinazioni e regimi doganali 3. procedure semplificate e domiciliate, 4. I.T.V., 5. Franchigie, 6. Status esportatori autorizzati, 7. certificazioni di 3. Istruttoria e autorizzazioni in materia di: 1. sdoganamenti postumi, 2. regolarizzazioni del Made in Italy amm.vo, 3. problematiche doganali in generale, 4. revisioni/ rimborsi, 5. reintroduzioni in franchigia, 6. Art.19 D.L.vo 374/ Istruttorie e archivio ausiliari doganalisti. 5. Procedura EORI. 6. Mutua Assistenza attiva doganale. - Redazione pp.vv. violazioni constatate. approfondimento per la pratica applicazione della normativa e prassi vigenti nel settore di 2. Istruttoria e autorizzazioni costitutive/ modificative che prevedono la preventiva verifica tecnica e gestione dei fascicoli: 1. depositi fiscali, 2. destinatari registrati, 3. depositi liberi, 4. officine elettriche, 5. regime di sorveglianza alcoli MPI, 6. impieghi prodotti in usi esenti/agevolati/fuori campo, compreso rilascio registri, 3. Istruttoria e autorizzazioni costitutive/ modificative che NON prevedono la preventiva verifica tecnica e gestione dei fascicoli, ad eccezione dei settori gas naturale ed energia elettrica: 1. Art. 25 TUA e IRBA, 2. Licenze vendita alcolici, 4. Controllo ed archiviazione comunicazioni periodiche non contabili (alcoli mpi, dm 322, dm 524, ), - Redazione pp.vv. violazioni constatate. approfondimento per la pratica applicazione della normativa e prassi vigenti nel settore di 2. coordinamento e supervisione servizi cassa delle SOT. 3. servizio cassa centrale (gestione c/c PTvaglia ecc) e versamento introiti in Tesoreria. 4. gestione Introiti (capitoli di entrata doganali e sanzioni). 5. riscossione coattiva (ruoli) dogane e accise. 6. Mutua assistenza amm.va per recupero crediti. 7. Autorizzazioni al pagamento periodico/differito. 8. Certificazioni di 9. Accettazione garanzie doganali. 10. gestione magazzino merci abbandonate. 11. gestione magazzino merci sequestrate e reperti. 12. asta pubblica merci confiscate o abbandonate. 13. rimborsi doganali. 14. restituzioni FEAGA. 15. Registri a rigoroso rendiconto. 16. Organizzazione relativa alla gestione del materiale(logista) - Redazione pp.vv. violazioni constatate. approfondimento per la pratica applicazione della normativa e prassi vigenti nel settore di 2. Acquisizione e controllo dichiarazioni periodiche contabili, cartacee e telematiche e gestione del ciclo contabile, compresi atti impositivi e rimborsi: 1. Prodotti energetici, alcole e prodotti alcolici, bitumi, oli lubrificanti, 2. Destinatari registrati occasionali, compresa autorizzazione, 3. Telematizzazione e gestione funzionalità EMCS per e-ad, 4. Energia elettrica, compresa istruttoria e rilascio autorizzazioni venditori e codici ditta art. 53 bis, 5. Gas naturale, 6. Diritti licenza, 7. Autotrasporto, 8. Elaborati contabili periodici. 3. Accettazione e gestione garanzie accise. 4. Mutua assistenza accise. 5. Rimborsi: 1. Forza motrice, 2. Taxi e autoambulanze, 3. Altri rimborsi tab. A (gasolio e.e.,.), forze armate, zone climatiche,. 6. Rilascio registri accise per attività diverse da GT e GT Bollatura DAS. 8. Organizzazione relativa alla gestione dei contrassegni di Stato e mod. C Redazione pp.vv. violazioni constatate.

4 Allegato 2 - Prospetto 4 all OdS n. XX del XXXX Competenze dell AREA VERIFICHE, CONTROLLI E ATTIVITA ANTIFRODE (VCA) Settore VCA 1 CONTROLLO DOGANALE IN LINEA approfondimento per la pratica applicazione della normativa e prassi vigenti nel settore di 2. Adempimenti antecedenti l accettazione delle dichiarazioni doganali: 1. applicazione di trattamenti preferenziali, 2. prenotazione di contingenti, 3. contabilizzazione della quota di massimale e scarico delle relative autorizzazioni, 4. scarico di licenze, 5. controllo dei certificati/ nulla osta emessi da altre Amministrazioni per esigenze di carattere tributario ed extratributario, 6. scarico delle autorizzazioni e delle bollette di perfezionamento attivo e passivo, 7. controllo e liquidazione della tassa di circolazione e diritto fisso obbligo gravante sui mezzi di trasporto extra UE, 8. controllo dei diritti da garantire. 3. Sdoganamento in linea (controlli documentali e fisici). 4. Smistamento delle bollette doganali esitate CA. 5. Coordinamento SOT riguardo ai controlli allo sdoganamento in linea. 6. Rilascio Eur 1 a posteriori. 7. Rilascio T2L. 8. Notifica risultato di analisi. 9. Appuramento A/ Segnalazione all Area G.T. certificati origine preferenziale e di origine da inviare al controllo per ragionevoli dubbi. 11. Segnalazioni periodiche. - Redazione pp.vv. violazioni constatate. Settore VCA 2 CONTROLLO DOGANALE A POSTERIORI approfondimento per la pratica applicazione della normativa e prassi vigenti nel settore di 2. Revisione accertamento doganale d ufficio: 1. Esecuzione d iniziativa, 2.???coordinamento della Sot. 3. Validazione delle revisioni di accertamento su richiesta di parte. 4.???Coordinamento Sot riguardo ai controlli allo sdoganamento a posteriori. 5. Controlli autonomi. - Redazione pp.vv. violazioni constatate. Settore VCA 3 VERIFICHE ESTERNE SETTORE DOGANALE approfondimento per la pratica applicazione della normativa e prassi vigenti nel settore di 2. Programmazione e supervisione verifiche esterne dogane. 3. Controlli IVA-INTRA. 4. Controlli plafond-iva. 5. Revisioni dell accertamento con accesso 6. Controlli interni ed esterni mutua assistenza e Cooperazione origine passiva doganale. 7. Controlli lavorazioni industriali sotto vigilanza doganale; 8. Verbalizzazione delle operazioni di distruzione merce. 9. Verifiche autorizzative doganali. 10. Piano dei servizi preventivo e aggiornamento a consuntivo. 11. Segnalazioni periodiche. - Redazione pp.vv. violazioni constatate. Settore VCA 4 ANTIFRODE approfondimento per la pratica applicazione della normativa e prassi vigenti nel settore di 2. Indagini mirate a prevenire e reprimere le frodi. 3. Controlli fisici e documentali mirati a contrastare le frodi. 4. Verifiche di particolare complessità strettamente collegate ad attività antifrode. 5. Collaborazione con altre Autorità in indagini mirate al contrasto delle frodi. 6. Funzione di coordinamento nel caso di scoperta di reati. 7. Rapporti con AG e altre PG nelle indagini sui reati. 8. Gestione Mab. 9. Attività di intelligence tramite Cognos e altre banche dati. 10. Gestione Inf AM. 11. Segnalazioni periodiche. Settore VCA 5 VERIFICHE ESTERNE SETTORE ACCISE approfondimento per la pratica applicazione della normativa e prassi vigenti nel settore di 2. Programmazione e supervisione verifiche esterne accise. 3. Verifiche tecniche: 1. Primo impianto previste per autorizzazioni alla produzione, commercio ed impiego, 2. suppletive a seguito di modifiche, compresi risuggellamenti, 3. Bilanci materia/energia e determinazione parametri impiego, 4. Controlli a posteriori degli assetti tecnico fiscali autorizzati, 5. Collaudi distributori e depositi prodotti energetici, 6. Stime per sanatorie art. 19 D. L.vo 374/90 ed altre attività tecniche. 4. Determinazione della produzione. 5. Verifiche successive: 1. Tecnico amministrative complesse, 2. Solo fisiche, 3. Solo documentali, 4. Per cooperazione amministrativa accise. - Redazione pp.vv. violazioni constatate.

5 Allegato 2 - Prospetto 5 allegato all OdS n. XX del XXXX Competenze dell AREA CONTENZIOSO (CTZ) Settore CTZ 1 PROVVEDIMENTI 1. Gestione contesti amm.vi (tributari ed extra tributari) per la fase successiva alla constatazione. 2. Emissione avvisi/inviti di pagamento (contesti penali e amm.vi) con competenza fino all emissione avvisi di rettifica dell accertamento. 3. Contestazione/irrogazione sanzioni amm.ve. 4. Gestione ravvedimenti. 5. Autotutela. 6. Gestione contesti penali fino alla liquidazione delle penalità (esclusa la parte operativa). 7. Liquidazione contesti penali. Settore CTZ 2 AFFARI LEGALI 1. Gestione controversie doganali. 2. Gestione cause AGO. 3. Gestione cause TAR. 4. Gestione ricorsi Commissioni Tributarie. 5. Gestione contenzioso penale dopo liquidazione delle penalità. 6. Problematiche legali dell Ufficio.

6 Allegato 2 - Prospetto 6 all OdS n. XX del XXXXX Competenze della SEZIONE OPERATIVA TERRITORIALE DI SAN BENEDETTO DEL TRONTO - FUNZIONI DELEGATE DA???????AREE DI COMPETENZA Servizio ACCERTAMENTO e RISCOSSIONE (acc-risco) Acquisizione/accettazione DAU Sdoganamento (import/export) tenuta scritture Regimi doganali (gestione) Servizio cassa e gestione introiti della SOT Gestione magazzini doganali e procedure domiciliate Redazione pp.vv. operazioni compiute Servizio CONTROLLI OPERAZIONI DOGANALI IN LINEA Controlli allo sdoganamento merci (docum./fisici) in circuito e fuori circuito Controlli fisici e documentali mirati a contrastare le frodi Redazione pp.vv. operazioni compiute Servizio CONTROLLI A POSTERIORI (ctrl-post) Controlli connessi a revisione d accertamento doganale nella SOT, sia d ufficio che su istanza di parte( per le operazioni di competenza) controlli lavorazioni ind.li sotto vigilanza doganale (regimi economici); Controlli FEAGA; Redazione pp.vv. operazioni compiute Redazione pp.vv. sdoganamenti postumi Notifica di tutti i pp.vv. della SOT redatti senza la presenza della parte e comunicaz. All ACTZ Verifiche connesse settore accise Analisi rischi autotrasporto Le verifiche in sede e fuori sede sono effettuate su incarico della direttore dell Ufficio