Agenzia Regionale per la Protezione Ambientale del Molise All. 1 alla Delibera n. 145 del 30/04/2014

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1 AGENZIA REGIONALE PER LA PROTEZIONE AMBIENTALE DEL MOLISE Bilancio di Esercizio 2014 Stato Patrimoniale Conto Economico Nota Integrativa Rendiconto Finanziario 1

2 BILANCIO DI ESERCIZIO Bilancio di Esercizio 2014 STATO PATRIMONIALE ATTIVO Anno 2014 Anno 2013 Variazione Importi Diff % A) IMMOBILIZZAZIONI I. Immateriali , , ,76 52,22 1) Costi impianto ed ampliamento 7.028, , ,17 67,24 2) Costi ricerca e sviluppo 3) Diritti di brevetto e dir.util.opere di ingegno , , ,59 38,42 4) Immobil. in corso ed acconti 5) Altre Immobilizzazioni immateriali II. Materiali , , ,68 11,55 1) Terreni 2) Fabbricati , , ,08 3,12 a) Fabbricati non strumentali (disponibili) b) Fabbricati strumentali (indisponibili) 3) Impianti e macchinari , , ,91 16,05 4) Attrezzature tecnicoscientifiche , , ,40 47,49 5) Mobili ed arredi , , ,06 18,45 6) Automezzi , , ,24 65,43 7) Oggetti d'arte 7) Altre Immobilizzazioni Materiali , , ,99 30,51 8) Immobil. in corso ed acconti III. Finanziarie 1) Crediti finanziari 2) Titoli TOTALE (A) , , ,44 11,90 B) ATTIVO CIRCOLANTE I. Rimanenze , , ,71 36,15 1) Rimanenze beni sanitari 2) Rimanenze beni non sanitari , , ,71 36,15 II. Crediti , , ,08 11,16 1) Crediti v/ Stato 2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma , , ,63 13,67 a) Crediti v/regione e Provincia autonoma parte corrente , , ,63 15,21 1) Crediti v/regione e Provincia autonoma per spesa corrente , , ,63 15,21 a) Crediti v/regione e Provincia autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente d) Crediti v/regione e Provincia autonoma per spesa corrente altro , , , , ,63 30,43 a) Crediti v/regione e Provincia autonoma patrimonio netto , ,00 1) Crediti v/regione e Provincia autonoma per finanziamento per investimenti , ,00 3) Crediti v/comuni 833,42 740,05 93,37 12,62 4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche , , ,14 0,48 2

3 a) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione , , ,14 0,48 b) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione 5) Crediti v/enti dipendenti della Regione 6) Crediti v/erario 2.050, ,41 546,97 36,38 7) Crediti v/altri , ,22 686,65 0,11 III. Attività finanziarie 1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni 2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni IV. Disponibilità liquide , , ,61 12,78 1) Cassa 2) Istituto Tesoriere , , ,06 12,86 4) C/C postale 3.033, ,99 738,45 19,58 TOTALE (B) , , ,76 5,41 C) Ratei e risconti attivi 7.547, , ,38 13,90 TOTALE (C) 7.547, , ,38 13,90 TOTALE ATTIVO (ABC) , , ,58 8,19 D) Conti d'ordine 1) Canoni per leasing da pagare 2) Depositi cauzionali 5.715, , ,00 143,34 3) Fondo economato , ,00 4) Altri conti d'ordine TOTALE (D) , , ,00 12,31 STATO PATRIMONIALE PASSIVO Anno 2014 Anno 2013 Variazione Importi Diff % A) Patrimonio netto I Fondo di dotazione II Finanziamenti per investimenti , , ,99 15,39 1) Finanziamenti per beni di prima dotazione 2) Finanziamenti da Stato per investimenti 3) Finanziamenti da Regione per investimenti , ,31 4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti , ,93 5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio III Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti IV Altre Riserve , , ,31 19,36 V Contributi per ripiano perdite VI Utile o perdita portati a nuovo VII Utile (perdita) di esercizio , , ,44 96,79 TOTALE (A) , , ,12 12,25 B) Fondi per rischi/oneri 1) Fondi per imposte , , ,87 9,09 2) Fondi per rischi 2) Fondi da distribuire 3

4 2) Fondi inutilizzata di parte corrente vincolata 5) Altri Fondi oneri , , ,97 3,89 TOTALE (B) , , ,10 3,02 C) Trattamento fine rapporto TOTALE (C) D) Debiti 1) Mutui passivi , , ,37 3,79 2) Debiti v/stato 3) Debiti v/regione o Provincia Autonoma , ,05 4) Debiti v/comuni 8.551, , ,00 61,02 5) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche , , ,21 0,60 d) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni , , ,89 0,59 f) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione 520,83 479,51 41,32 8,62 6) Debiti v/enti dipendenti della Regione 7) Debiti v/fornitori , , ,20 19,92 8) Debiti V/Ist.Tesoriere 9) Debiti tributari , , ,77 16,24 10) Debiti verso altri finanziatori 10) Debiti V/Ist.Previdenza , , ,76 6,26 12) Debiti verso altri , , ,67 7,06 TOTALE (D) , , ,56 6,78 E) Ratei e risconti attivi TOTALE (E) TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO (ABCDE) , , ,58 8,19 F) Conti d'ordine 1) Canoni per leasing da pagare 2) Depositi cauzionali 5.715, , ,00 143,34 3) Fondo economato , ,00 4) Altri conti d'ordine TOTALE (F) , , ,00 12,31 CONTO ECOMICO Anno 2014 Anno 2013 Variazione Importi Diff % A) Valore della Produzione 1) Contributi C/esercizio , , ,49 15,15 a) Contributi in c/esercizio da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale , , ,00 20,00 b) Contributi in c/esercizio extra fondo , , ,51 2,40 1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati 2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA 3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA 4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro , , ,00 2,44 5) Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) 6) Contributi da altri soggetti pubblici , , ,51 493,58 4

5 c) Contributi in c/esercizio per ricerca 1) da Ministero della Salute per ricerca corrente 2) da Ministero della Salute per ricerca finalizzata 3) da Regione e altri soggetti pubblici 4) da privati d) Contributi in c/esercizio da privati 3.000, ,00 2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti 3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti 4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria a) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie ad aziende sanitarie b) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie intramoenia c) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie altro 5) Concorsi, recuperi e rimborsi , , ,09 28,60 6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 7) Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio , , ,64 20,84 8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni 9) Altri ricavi e proventi , , ,39 12,56 TOTALE (A) , , ,43 15,00 B) COSTI DELLA PRODUZIONE 1) Acquisti di beni , , ,36 17,34 a) Acquisti di beni sanitari b) Acquisti di beni non sanitari , , ,36 17,34 2) Acquisti di servizi sanitari a) Acquisti di servizi sanitari Medicina di base b) Acquisti di servizi sanitari Farmaceutica c) Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale d) Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa e) Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa f) Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica g) Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera h) Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale i) Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F j) Acquisti prestazioni termali in convenzione k) Acquisti prestazioni di trasporto sanitario l) Acquisti prestazioni sociosanitarie a rilevanza sanitaria m) Compartecipazione al personale per att. Liberoprof. (intramoenia) n) Rimborsi Assegni e contributi sanitari o) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie p) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria q) Costi per differenziale Tariffe TUC 3) Acquisti di servizi non sanitari , , ,74 22,65 a) Servizi non sanitari , , ,06 21,67 b) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie 9.218, , ,78 60,65 c) Formazione , ,49 102,10 0,77 4) Manutenzione e riparazione , , ,39 6,90 5) Godimento di beni di terzi , , ,34 45,07 6) Costi del personale , , ,19 3,26 a) Personale dirigente medico , , ,61 4,79 b) Personale dirigente ruolo sanitario non medico , , ,21 7,29 c) Personale comparto ruolo sanitario , , ,11 2,54 d) Personale dirigente altri ruoli e) Personale comparto altri ruoli , , ,26 2,54 7) Oneri diversi di gestione , , ,77 8,26 5

6 8) Ammortamenti , , ,65 19,37 a) Ammortamenti immobilizzazioni immateriali , , ,55 53,80 b) Ammortamenti dei Fabbricati , ,09 17,99 0,01 c) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali , , ,09 20,56 9) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti 10) Variazione delle rimanenze , , ,92 177,90 a) Variazione delle rimanenze sanitarie b) Variazione delle rimanenze non sanitarie , , ,92 177,90 11) Accantonamenti a) Accantonamenti per rischi b) Accantonamenti per premio operosità c) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati d) Altri accantonamenti TOTALE (B) , , ,42 4,57 DIFF. TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (AB) , , ,01 108,86 C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 1) Interessi attivi ed altri proventi finanziari 4.836, , ,17 44,45 2) Interessi passivi ed altri oneri finanziari , , ,88 3,61 TOTALE (C) , , ,05 5,32 D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1) Rivalutazioni 2) Svalutazioni TOTALE (D) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 1) Proventi straordinari a) Plusvalenze b) Altri proventi straordinari , , , ,37 2) Oneri straordinari a) Minusvalenze b) Altri oneri straordinari , , ,10 43,26 TOTALE (E) , , ,18 898,23 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (ABCDE) , , ,78 49,04 F) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO 1) IRAP , , ,91 4,61 a) IRAP relativa a personale dipendente , , ,65 3,87 b) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente , , ,26 16,86 c) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) d) IRAP relativa ad attività commerciali 2) IRES 9.917, , ,43 67,12 3) Accantonamento a fondo imposte (accertamenti, condoni, ecc.) TOTALE (F) , , ,34 8,43 UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO , , ,44 96,79 6

7 Nota integrativa al Bilancio d esercizio dell anno

8 1. Criteri generali di formazione del bilancio di esercizio Il bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Esso è stato predisposto secondo le disposizioni del D. Lgs. 118/2011, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D. Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. La presente nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dal D. Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti agenziali e in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio. Lo stato patrimoniale, il conto economico, il rendiconto finanziario e la nota integrativa sono stati predisposti in unità di euro. Eventuali deroghe all applicazione di disposizioni di legge: GEN01 Non si sono verificati casi eccezionale che impongano di derogare alle disposizioni di legge. Eventuali deroghe al principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione: GEN02 Non si sono verificati casi eccezionale che impongano di derogare alle disposizioni di legge. Eventuali casi di non comparabilità delle voci rispetto all esercizio precedente: GEN03 Non si sono verificati casi eccezionale che impongano di derogare alle disposizioni di legge. Altre informazioni di carattere generale, relative alla conversione dei valori GEN04 Nel corso dell esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all origine in moneta diversa dall Euro 8

9 2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio di esercizio Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell azienda sanitaria. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell agenzia e il risultato economico dell esercizio. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della continuazione dell attività. L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue. Posta di bilancio Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Criterio di valutazione Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei relativi fondi di ammortamento. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate. Le immobilizzazioni che, alla fine dell esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare vengono iscritte a tale minor valore. Questo non viene mantenuto se negli esercizi successivi vengono meno le ragioni della svalutazione effettuata. Titoli Partecipazioni Rimanenze Crediti Non sono iscritte in bilancio valori per la voce di che trattasi. Non sono iscritte in bilancio valori per la voce di che trattasi. Il costo è calcolato con il metodo della media ponderata. Sono esposti al presumibile valore di realizzo. Disponibilità liquide Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale. 9

10 Ratei e risconti Patrimonio netto Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del co sto o del ricavo comune a due o più esercizi. I contributi in conto capitale sono rilevati con le modalità previste dal D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Per i beni in capitale, la sterilizzazione degli ammortamenti avviene mediante storno a conto economico di quote della voce di Patrimonio Netto Finanziamenti per investimenti, e Altre Riserve. Fondi per rischi e oneri I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell esercizio sono però indeterminati nell ammontare e/o nella data di sopravvenienza, secondo quanto previsto dall art. 29, comma 1, lett. g) del D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successi vi decreti ministeriali di attuazione. Premio operosità Medici SUMAI TFR Debiti Ricavi e costi L Agenzia non ha medici SUMAI e pertanto non eroga il suddetto premio. L Agenzia non ha Il Fondo TFR. Sono rilevati al loro valore nominale. Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l iscrizione dei relativi ratei e risconti. Imposte sul reddito Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigenti Conti d ordine Impegni e garanzie sono indicati nei conti d'ordine al loro valore contrattuale residuo. Il fondo economato rappresenta la dotazione finanziaria degli economi 3. Dati relativi al personale Dati sull'occupazione al PERSONALE DIPENDENTE (Conto annuale 2014 dati 2013) T1 T12 T12 T13 Tipologia di personale Personale al 31/12/2012 di cui Personale Part Time al 31/12/2012 Personale al 31/12/2013 di cui Personale Part Time al 31/12/2013 Numero Mensilità Totale spese a carattere sti pendiale Totale Spese accessorie RUOLO SANITARIO Dirigenza Medico veterinaria Sanitaria , Comparto Categoria Ds ,

11 Categoria D , Categoria C Categoria Bs RUOLO PROF.LE Dirigenza Livello dirigenziale Comparto Categoria D RUOLO TECNICO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto Categoria Ds Categoria D Categoria C Categoria Bs Categoria B Categoria A RUOLO AMM.VO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto Categoria Ds Categoria D Categoria C

12 Categoria Bs Categoria B Categoria A 12

13 Dati sull'occupazione al PERSONALE DIPENDENTE (Conto annuale 2014 dati 2013) T1A T1C T1A T1C Tipologia di personale Personale in comando al 31/12/2012 ad altri enti Personale in comando al 31/12/2012 da altri enti Personale in comando al 31/12/2013 ad altri enti Personale in comando al 31/12/2013 da altri enti RUOLO SANITARIO Dirigenza Medicoveterinaria Sanitaria Comparto Categoria Ds Categoria D Categoria C Categoria Bs RUOLO PROFESSIONALE Dirigenza Livello dirigenziale Comparto Categoria D RUOLO TECNICO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto Categoria Ds Categoria D

14 Categoria C Categoria Bs Categoria B Categoria A RUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto Categoria Ds Categoria D Categoria C Categoria Bs Categoria B Categoria A 14

15 4. Immobilizzazioni materiali e immateriali CODICE MOD. SP AAA010 AAA040 AAA070 AAA120 AAA130 AAA140 AAA160 Tab. 1 Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni immateriali Costi d'impianto e di ampliamento di cui soggetti a sterilizzazione Costi di ricerca e sviluppo di cui soggetti a sterilizzazione Costo storiico Riivallutazii onii ESERCIZI PRECEDENTI Svallutaziio nii Fondo ammortame nto Vallore netto iiniiziialle D.Lgs 118/2011 Giirocontii e Riicllassiifiica ziionii Acquiisiiziionii e costruziionii iin economiia MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Manutenziio nii iincrementa tiive Interessii capiitalliizzatii Diismiissiio nii (vallore netto) Ammorta mentii Valore Netto Contabile ,71 0,00 0, , ,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,71 0,00 0, , ,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 opere d'ingegno ,14 0,00 0, , ,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,40 di cui soggetti a sterilizzazione Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti Altre immobilizzazioni immateriali di cui soggette a sterilizzazione Concessioni, licenze, marchi e diritti simili di cui soggette a sterilizzazione Migliorie su beni di terzi di cui soggette a sterilizzazione ,14 0,00 0, , ,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 AAA180 Pubblicità 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 di cui soggette a sterilizzazione TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,85 0,00 0, , ,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,42 dii cuii soggette a steriilliizzaziione ,85 0,00 0, , ,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,42 15

16 Tab.2 Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni materiali CODICE MOD. SP Costo storiico ESERCIZI PRECEDENTI Riivallutazioni e Svalutazioni Fondo ammortame nto Vallore netto iiniiziialle D.Lgs 118/2011 Giirocontii e Riicllassiifiica ziionii MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Acquiisiiziionii e costruziionii iin economiia Manutenziio nii iincrementa tiive Diismiissiio nii (vallore netto) Ammorta mentii Valore Netto Contabile AAA290 Terreni disponibili 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 di cui soggetti a sterilizzazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Terreni AAA300 indisponibili 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 di cui soggetti a sterilizzazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fabbricati non strumentali ,51 0, , ,60 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,52 AAA320 (disponibili) di cui soggetti a sterilizzazione ,51 0, , ,60 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,52 Fabbricati AAA350 strumentali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (indisponibili) di cui soggetti a sterilizzazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Impianti e AAA380 macchinari ,59 0, , ,76 0,00 0, ,44 0,00 0, , ,85 di cui soggetti a sterilizzazione ,59 0, , ,76 0,00 0, ,44 0,00 0, , ,85 Attrezzature AAA410 sanitarie e ,29 0, , ,10 0,00 0, ,74 0,00 0, , ,70 scientifiche di cui soggette a sterilizzazione ,29 0, , ,10 0,00 0, ,74 0,00 0, , ,70 AAA440 Mobili e arredi ,51 0, , ,35 0,00 0, ,01 0,00 0, , ,29 di cui soggetti a sterilizzazione ,51 0, , ,35 0,00 0, ,01 0,00 0, , ,29 AAA470 Automezzi ,42 0, , ,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,69 di cui soggetti a sterilizzazione ,42 0, , ,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,69 AAA500 Oggetti d'arte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Altre AAA510 immobilizzazioni ,71 0, , ,28 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,29 materiali di cui soggetti a sterilizzazione ,71 0, , ,28 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,29 Immobilizzazioni AAA540 materiali in corso e acconti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI ,03 0, , ,02 0,00 0, ,19 0,00 0, , ,34 dii cuii soggette a steriilliizzaziione ,03 0, , ,02 0,00 0, ,19 0,00 0, , ,34 DETTAGLIO ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Valore lordo Fondo ammortamento Valore netto Macchine elettroniche , , ,76 Altri beni materiali 2.912,01 880, ,53 totale , , ,29 IMM01 Aliquote di ammortamento immobilizzazioni immateriali. IMM01 Per le immobilizzazioni immateriali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. 16

17 Categoria Aliquota ammortamento ante D.Lgs. 118/2011 Aliquota ammortamento dal 01/01/2013 Immobilizzazioni Immateriali Costi di Impianto e di Ampliamento 12,50% 20% Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno 20% durata legale del diritto o, in assenza 20% IMM02 Aliquote di ammortamento immobilizzazioni materiali. IMM02 Per le immobilizzazioni materiali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs.118 /2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Immobilizzazioni Materiali Aliquota ammortamento ante D.Lgs. 118/2011 Aliquota ammortamento dal 01/01/2013 Fabbricati 3% 3% Impianti e macchinari 12,5% 12,5% attrezzature tecnico scientifiche 12,50% 20% Mobili e arredi 10% 12,5% Automezzi 20% 25% Altri beni: macchine elettroniche 25% 20% altri beni materiali 25% 20% IMM03 Eventuale ammortamento dimezzato per i cespiti acquistati nell anno. IMM03 Per i cespiti acquistati nell anno, la quota di ammortamento è stata calcolata in rapporto ai mesi di utilizzo nell anno. 17

18 IMM04 Eventuale ammortamento integrale. IMM04 Per i cespiti di valore inferiore a , ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l uso. IMM05 Svalutazioni. IMM05 Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali. IMM06 Rivalutazioni. IMM06 Nel corso dell esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali. IMM07 Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni. IMM07 Nel corso dell esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni è pari a zero). IMM08 Oneri finanziari capitalizzati. IMM08 Nel corso dell esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari. Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali Informazione IMM09 Gravami. Sulle immobilizzazioni dell azienda vi sono gravami quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc? IMM10 Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? Caso presente in azienda? Se sì, illustrare 18

19 IMM11 Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? IMM12 Eventuali impegni significativi assunti con fornitori per l'acquisizione di immobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti?[se SI ILLUSTRARE L AMMONTARE PER SINGOLO IMPEG] IMM13 Immobilizzazioni destinate alla vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale? IMM14 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? 5. Immobilizzazioni finanziarie L Agenzia non ha Immobilizzazioni finanziarie. 19

20 6. Rimanenze Tab. 3 Movimentazioni delle rimanenze di beni sanitari e non sanitari CODICE MOD. SP RIMANENZE Valore iniziale Giroconti e Riclassificazi oni Incrementi Incrementi/ Utilizzi Fondo Svalutazione magazzino Decrementi Valore finale di cui presso terzi per distribuzione per nome e per conto di cui scorte di reparto Prodotti farmaceutici ABA020 ed emoderivati: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 produzione regionale Medicinali senza AIC 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Emoderivati di produzione regionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sangue ed ABA030 emocomponenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ABA040 Dispositivi medici: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dispositivi medici 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dispositivi medici impiantabili attivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dispositivi medico diagnostici in vitro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (IVD) ABA050 Prodotti dietetici 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Materiali per la ABA060 profilassi (vaccini) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ABA070 Prodotti chimici 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Materiali e prodotti per ABA080 uso veterinario 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Altri beni e prodotti ABA090 sanitari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Acconti per acquisto di ABA100 beni e prodotti sanitari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RIMANENZE BENI SANITARI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ABA120 Prodotti alimentari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Materiali di ABA130 guardaroba, di pulizia e 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 di convivenza in genere Combustibili, ABA140 carburanti e lubrificanti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Supporti informatici e ABA150 cancelleria 1.977,02 0, ,76 0, , ,76 0,00 0,00 Materiale per la ABA160 manutenzione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Altri beni e prodotti ABA170 non sanitari ,86 0, ,83 0, , ,83 0,00 0,00 Acconti per acquisto di ABA180 beni e prodotti non sanitari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 RIMANENZE BENI N SANITARI ,88 0, ,59 0, , ,59 0,00 0,00 RIM01 Svalutazioni. RIM01 Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete 20

21 Altre informazioni relative alle rimanenze. Informazione RIM02 Gravami. Sulle rimanenze dell azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc? Caso presente in azienda? Se sì, illustrare RIM03 Modifiche di classificazione. Nel corso dell esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci? RIM04 Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio? RIM05 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art cc)? 7. Crediti Tab. 4 Movimentazioni dei crediti (valore nominale) I parte MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO CODICE MOD. SP ABA210 CREDITI (VALORE MINALE) Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale CREDITI V/STATO PARTE CORRENTE Crediitii v/stato per spesa corrente e accontii: Crediti v/stato per spesa corrente Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000 ABA220 Crediti v/stato per spesa corrente FSN ABA230 Crediti v/stato per mobilità attiva extraregionale ABA240 Crediti v/stato per mobilità attiva internazionale Crediti v/stato per acconto quota fabbisogno ABA250 sanitario regionale standard Crediti v/stato per finanziamento sanitario aggiuntivo ABA260 corrente Crediitii v/stato alltro: ABA270 Crediti v/stato per spesa corrente altro CREDITI V/STATO INVESTIMENTI Crediitii v/stato per fiinanziiamentii per ABA280 iinvestiimentii: CREDITI V/STATO RICERCA Crediitii v/stato per riicerca corrente Miiniistero ABA300 delllla Sallute Crediti v/stato per ricerca finalizzata Ministero della ABA310 Salute Crediti v/stato per ricerca altre Amministrazioni ABA320 centrali Crediitii v/stato per riicerca fiinanziiamentii per ABA330 iinvestiimentii ABA340 CREDITI V/PREFETTURE TOTALE CREDITI V/STATO 21 di cui per fatture da emettere

22 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE , , , ,69 Crediitii v/regiione o P.A. per fiinanziiamento saniitariio ordiinariio corrente: ABA370 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente IRAP Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente ABA380 Addizionale IRPEF ABA390 Crediti v/regione o P.A. per quota FSR , ,00 Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva ABA400 intraregionale Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva ABA410 extraregionale ABA420 Crediti v/regione o P.A. per acconto quota FSR ABA430 ABA440 Crediitii v/regiione o P.A. per fiinanziiamento saniitariio aggiiuntiivo corrente LEA Crediitii v/regiione o P.A. per fiinanziiamento saniitariio aggiiuntiivo corrente extra LEA ABA450 Crediitii v/regiione o P.A. per spesa corrente alltro , , , ,69 ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO , ,00 Crediti v/regione o P.A. per finanziamenti per investimenti , ,00 Crediti v/regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite: Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/2005 Crediti v/regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTOMA , , , ,69 ABA530 CREDITI V/COMUNI 740,05 93,37 833,42 Comune di Campobasso 648,21 93,37 741,58 Comune di Sant'Agapito 91,84 91,84 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE , , , ,43 Crediitii v/aziiende saniitariie pubblliiche delllla ABA560 Regiione mobiilliità iin compensaziione ABA570 ABA580 Crediitii v/aziiende saniitariie pubblliiche delllla Regiione mobiilliità non iin compensaziione Crediitii v/aziiende saniitariie pubblliiche delllla Regiione alltre prestaziionii , , , ,43 ABA590 Acconto quota FSR da diistriibuiire CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI ABA600 REGIONE TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE , , , ,43 CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI ABA620 Crediitii v/entii regiionallii: ABA630 Crediitii v/speriimentaziionii gestiionali: ABA640 Crediitii v/alltre parteciipate: ABA650 CREDITI V/ERARIO 1.503, ,41 614, ,38 Crediti v/erario conto ritenute in acconto 610,41 434,09 614,44 430,06 crediti verso Erario c/iva 893,00 727, ,32 CREDITI V/ALTRI , , , ,57 ABA670 Crediitii v/clliientii priivatii , , , ,08 ABA680 Crediitii v/gestiionii lliiquiidatoriie ABA690 Crediitii v/alltrii soggettii pubblliicii , , , ,53 ABA700 Crediitii v/alltrii soggettii pubblliicii per riicerca Crediti verso Istituto Superiore di Sanità ABA710 Alltrii crediitii diiversii , , , ,96 Anticipi a fornitori da non inserire crediti vs. dipendenti , , ,21 altri 8.987, , , ,75 22

23 Tab. 5 Movimentazioni dei crediti (valore nominale) II parte CODICE MOD. SP ABA210 CREDITI CREDITI V/STATO PARTE CORRENTE Crediitii v/stato per spesa corrente e accontii: Crediti v/stato per spesa corrente Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000 ABA220 Crediti v/stato per spesa corrente FSN ABA230 Crediti v/stato per mobilità attiva extraregionale ABA240 Crediti v/stato per mobilità attiva internazionale VALORE MINALE DEI CREDITI AL 31/12/2014 PER AN DI FORMAZIONE Anno 2010 e precedenti 23 Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Crediti v/stato per acconto quota fabbisogno sanitario ABA250 regionale standard Crediti v/stato per finanziamento sanitario aggiuntivo ABA260 corrente Crediitii v/stato alltro: ABA270 Crediti v/stato per spesa corrente altro CREDITI V/STATO INVESTIMENTI ABA280 Crediitii v/stato per fiinanziiamentii per iinvestiimentii: CREDITI V/STATO RICERCA Crediitii v/stato per riicerca corrente Miiniistero delllla ABA300 Sallute ABA310 Crediti v/stato per ricerca finalizzata Ministero della Salute ABA320 Crediti v/stato per ricerca altre Amministrazioni centrali Crediitii v/stato per riicerca fiinanziiamentii per ABA330 iinvestiimentii ABA340 CREDITI V/PREFETTURE TOTALE CREDITI V/STATO CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE , , , ,61 Crediitii v/regiione o P.A. per fiinanziiamento saniitariio ordiinariio corrente: ABA370 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente IRAP ABA380 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente Addizionale IRPEF ABA390 Crediti v/regione o P.A. per quota FSR ,00 ABA400 Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale ABA410 Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale ABA420 Crediti v/regione o P.A. per acconto quota FSR ABA430 ABA440 Crediitii v/regiione o P.A. per fiinanziiamento saniitariio aggiiuntiivo corrente LEA Crediitii v/regiione o P.A. per fiinanziiamento saniitariio aggiiuntiivo corrente extra LEA ABA450 Crediitii v/regiione o P.A. per spesa corrente alltro , , , ,61 ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO ,00 Crediti v/regione o P.A. per finanziamenti per investimenti ,00 Crediti v/regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite: Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/2005 Crediti v/regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTOMA , , , ,61 ABA530 CREDITI V/COMUNI 91,84 648,21 93,37 Comune di Campobasso 648,21 93,37 Comune di Sant'Agapito 91,84 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE , , ,02 ABA560 ABA570 ABA580 Crediitii v/aziiende saniitariie pubblliiche delllla Regiione mobiilliità iin compensaziione Crediitii v/aziiende saniitariie pubblliiche delllla Regiione mobiilliità non iin compensaziione Crediitii v/aziiende saniitariie pubblliiche delllla Regiione alltre prestaziionii , , ,02

24 ABA590 Acconto quota FSR da diistriibuiire ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE , , ,02 CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI ABA620 Crediitii v/entii regiionallii: ABA630 Crediitii v/speriimentaziionii gestiionali: ABA640 Crediitii v/alltre parteciipate: ABA650 CREDITI V/ERARIO 893, ,38 Crediti v/erario conto ritenute in acconto 430,06 crediti verso Erario c/iva 893,00 727,32 CREDITI V/ALTRI ,08 10,37 299, , ,07 ABA670 Crediitii v/clliientii priivatii 3.479,66 10,37 234, , ,28 ABA680 Crediitii v/gestiionii lliiquiidatoriie ABA690 Crediitii v/alltrii soggettii pubblliicii ,78 64, , ,18 ABA700 Crediitii v/alltrii soggettii pubblliicii per riicerca Crediti verso Istituto Superiore di Sanità ABA710 Alltrii crediitii diiversii , , ,61 Anticipi a fornitori da non inserire crediti vs. dipendenti , ,71 altri 3.232, ,61 Tab. 6 Valore netto dei crediti per anno di scadenza I parte CODICE MOD. SP CREDITI CREDITI V/STATO PARTE CORRENTE Crediitii v/stato per spesa corrente e accontii: VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2014 PER SCADENZA Entro 12 mesi Oltre 12 mesi ABA210 Crediti v/stato per spesa corrente Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000 ABA220 Crediti v/stato per spesa corrente FSN ABA230 Crediti v/stato per mobilità attiva extraregionale ABA240 Crediti v/stato per mobilità attiva internazionale ABA250 Crediti v/stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard ABA260 Crediti v/stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediitii v/stato alltro: ABA270 Crediti v/stato per spesa corrente altro CREDITI V/STATO INVESTIMENTI ABA280 Crediitii v/stato per fiinanziiamentii per iinvestiimentii: CREDITI V/STATO RICERCA ABA300 Crediitii v/stato per riicerca corrente Miiniistero delllla Sallute ABA310 Crediti v/stato per ricerca finalizzata Ministero della Salute ABA320 Crediti v/stato per ricerca altre Amministrazioni centrali ABA330 Crediitii v/stato per riicerca fiinanziiamentii per iinvestiimentii ABA340 CREDITI V/PREFETTURE TOTALE CREDITI V/STATO CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE ,69 Crediitii v/regiione o P.A. per fiinanziiamento saniitariio ordiinariio corrente: ABA370 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente IRAP ABA380 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente Addizionale IRPEF ABA390 Crediti v/regione o P.A. per quota FSR ,00 ABA400 Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale ABA410 Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale ABA420 Crediti v/regione o P.A. per acconto quota FSR ABA430 ABA440 Crediitii v/regiione o P.A. per fiinanziiamento saniitariio aggiiuntiivo corrente LEA Crediitii v/regiione o P.A. per fiinanziiamento saniitariio aggiiuntiivo corrente extra LEA ABA450 Crediitii v/regiione o P.A. per spesa corrente alltro ,69 ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: 24

25 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO ,00 Crediti v/regione o P.A. per finanziamenti per investimenti ,00 Crediti v/regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite: Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/2005 Crediti v/regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTOMA ,69 ABA530 CREDITI V/COMUNI 833,42 Comune di Campobasso 741,58 Comune di Sant'Agapito 91,84 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE ,43 ABA560 ABA570 Crediitii v/aziiende saniitariie pubblliiche delllla Regiione mobiilliità iin compensaziione Crediitii v/aziiende saniitariie pubblliiche delllla Regiione mobiilliità non iin compensaziione ABA580 Crediitii v/aziiende saniitariie pubblliiche delllla Regiione alltre prestaziionii ,43 ABA590 Acconto quota FSR da diistriibuiire ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE ,43 CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI ABA620 Crediitii v/entii regiionallii: ABA630 Crediitii v/speriimentaziionii gestiionali: ABA640 Crediitii v/alltre parteciipate: ABA650 CREDITI V/ERARIO 2.050,38 Crediti v/erario conto ritenute in acconto 430,06 crediti verso Erario c/iva 1.620,32 CREDITI V/ALTRI , ,26 ABA670 Crediitii v/clliientii priivatii ,08 ABA680 Crediitii v/gestiionii lliiquiidatoriie ABA690 Crediitii v/alltrii soggettii pubblliicii ,53 ABA700 Crediitii v/alltrii soggettii pubblliicii per riicerca Crediti verso Istituto Superiore di Sanità ABA710 Alltrii crediitii diiversii ,70 Anticipi a fornitori da non inserire crediti vs. dipendenti , ,26 altri ,75 CRED01 Svalutazione crediti iscritti nell attivo circolante. CRED01 Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni di crediti 25

26 Altre informazioni relative ai crediti. Informazione CRED02 Gravami. Sui crediti dell agenzia vi sono gravami quali pignoramenti ecc? Caso presente in azienda? Se sì, illustrare CRED03 Cartolarizzazioni. L agenzia ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei crediti? CRED04 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? 8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Nel Bilancio dell Agenzia non sono presenti attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni. 9. Disponibilità liquide Tab. 7 Movimentazioni delle disponibilità liquide CODICE DISPONIBILITA' Valore MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Valore MOD. SP LIQUIDE iniziale Incrementi Decrementi finale ABA760 Cassa ABA770 Istituto Tesoriere , , , ,27 ABA790 Conto corrente postale 3.771, , , ,54 DL01 Fondi vincolati. DL01 Le disponibilità liquide non comprendono fondi vincolati. 26

27 Altre informazioni relative alle disponibilità liquide. Informazione DL02 Gravami. Sulle disponibilità liquide dell azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc? Caso presente in azienda? Se sì, illustrare DL03 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? 10. Ratei e risconti attivi Tab. 8 Ratei attivi Dettaglio CODICE MOD. CE RISCONTI ATTIVI Importo di cui oltre 12 mesi BA0370 Abbonamenti e libri 47,18 BA2000 Fitti passivi 7.500,00 Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi. Informazione RR01 Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? Se sì, illustrare 27

28 11. Patrimonio netto Tab. 9 Consistenza, movimentazioni e utilizzazioni delle poste di patrimonio netto CODICE MOD. SP PATRIMONIO NETTO Consiistenza iniziale Giirocontii e Riicllassiifiicaziionii Assegnaziionii nell corso dellll'eserciiziio MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Utiilliizzii per steriilliizzaziionii nell corso dellll'eserciiziio D. Lgs 118/2011 Alltre variazioni (/) Riisulltato dii eserciiziio (/) Consiistenza fiinalle RIEPILOGO DELLE UTILIZZAZIONI EFFETTUATE NEI TRE PRECEDENTI ESERCIZI Copertura Perdite Sterilizzazioni Alltre motiivaziio nii PAA000 FONDO DI DOTAZIONE PAA010 PAA020 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI: Finanziamenti per beni di prima dotazione PAA030 PAA040 PAA050 PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti Finanziamenti da Stato per investimenti ex art. 20 legge 67/88 Finanziamenti da Stato per investimenti ricerca Finanziamenti da Stato per investimenti altro PAA080 PAA090 Finanziamenti da Regione per investimenti Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio , , , , , ,95 PAA100 RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI PAA110 ALTRE RISERVE: PAA120 Riserve da rivalutazioni PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire PAA140 Contributi da reinvestire PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti , , ,03 PAA160 Riserve diverse , , ,17 PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIA PERDITE: Contributi per PAA180 copertura debiti al 31/12/2005 PAA190 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti PAA200 Altro PAA210 UTILI (PERDITE) ,95 PORTATI A NUOVO ,95 PAA220 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO TOTALE PATRIMONIO NETTO , , , ,63 0, , ,96 28

29 Le cause di variazione del Patrimonio Netto sono fondamentalmente riconducibili: alle riduzioni conseguenti alla sterilizzazione degli ammortamenti dei cespiti acquisiti con finanziamenti da Enti in conto capitale (Finanziamenti per Investimenti ed Investimenti da Utili). all incremento del fondo Altre Riserve, in conseguenza della destinazione dell Utile di Esercizio anno 2013 di ,95, giusta Delibera di Giunta Regionale n. 283 del 30/06/2014. PN01 Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti. PN01 Non sono presenti donazioni e lasciti vincolati. PN02 Fondo di dotazione PN02 Non sono presenti valori nel fondo di dotazione. Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi. Informazione PN03 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? Se sì, illustrare 12. Fondi per rischi e oneri Tab. 10 Consistenza e movimentazioni dei fondi rischi e oneri CODICE MOD. SP FONDO RISCHI E ONERI Consistenza iniziale Accantonamenti dell'esercizio Riclassifiche dell'esercizio Adeguamenti Utilizzi Valore finale PBA000 FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE , , , , ,76 PBA010 FONDI PER RISCHI: PBA020 Fondo rischi per cause civili e oneri processuali PBA030 Fondo rischi per contenzioso personale dipendente PBA040 PBA050 Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) PBA060 Altri fondi rischi: Fondo rischi perdite su partecipazioni 29