RELAZIONE DI GESTIONE BILANCIO 2015 BILANCIO ESERCIZIO Pagina 1 di 18

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1 BILANCIO ESERCIZIO 2015 RELAZIONE DI GESTIONE Pagina 1 di 18

2 PREMESSA Il Bilancio relativo all esercizio 2015 fissa il dodicesimo esercizio gestito dall ASP sorta dalla trasformazione dell ex Opera Pia Ricovero Cronici Luigina Milanesi e Paolo Frosi, così come deliberata dal Consiglio di Amministrazione dell Ente con atto n. 51 del 11/10/2003, in base alla L.R. 13/02/2003 n. 1 (Riordino della disciplina delle Istituzioni Pubbliche di Assistenza e Beneficenza operanti in Lombardia). Con la trasformazione l Ente, pur mantenendo la personalità di diritto pubblico, ha modificato la forma giuridica da IPAB ad ASP ed ha acquisito nuovi riferimenti normativi per la predisposizione del bilancio rappresentati dall Art e seguenti del Codice Civile e dall art. 30 del Regolamento Regionale per quanto concerne la struttura delle voci di bilancio. Nel 2015 l ASP ha gestito un totale di 120 posti letto accreditati dalla Regione Lombardia come Residenza Sanitario-Assistenziale (R.S.A.) di cui 117 contrattualizzati con la locale ASL e 3 destinati al regime di solvenza totale. Come stabilito dalla normativa regionale, tutti gli ospiti sono stati inseriti in regime S.OS.I.A. (Scheda di osservazione intermedia dell assistenza) e valutati in otto classi di fragilità. Durante il 2015 l ASP ha erogato e garantito anche i seguenti servizi: prestazioni al domicilio dell utente legate al Servizio di Assistenza Domiciliare (S.A.D.); prestazioni di fisioterapia ad utenti esterni; prestazioni di ambulatorio geriatria e fisiatria ad utenti esterni ; servizio pasti per gli anziani del Comune di Trigolo e di Izano; servizio di Comunità Alloggio per n. 4 posti; servizio di Alloggi Protetti per Anziani a Crema dal 12/10/2015. Per quanto riguarda le rette di degenza, il Consiglio di Amministrazione, con atto n 47 del 23/12/2014, ha deliberato di confermare per il 2015 le stesse rette del 2014 che vengono di seguito specificate : N. POSTI RSA ORDINARI RETTA camera singola grande 58, camera doppia 53,00 fermo letto giornaliero 80,00 deposito cauzionale mensile 1.590,00 N. POSTI ALZHEIMER RETTA c. doppia ospiti presenti al 31/12/ ,50 5 c. doppia ospiti ricoverati dal 01/01/ ,00 fermo letto giornaliero 80,00 deposito cauzionale mensile 1.590,00 N. POSTI RSA SOLVENTI RETTA camera singola 84,00 fermo letto giornaliero 80,00 deposito cauzionale mensile 2.400,00 N. POSTICOMUNITA' ALLOGGIO RETTA camera singola o doppia 40,00 fermo letto giornaliero 40,00 deposito cauzionale mensile 1.200,00 Pagina 2 di 18

3 Le rette di degenza dell anno 2015 sono le stesse deliberate per gli anni 2013 e La Regione Lombardia ha inserito, dal 01/01/2011, il sistema di budget anche per le unità d offerta RSA e ha determinato le tariffe SOSIA come segue : CLASSIFICAZIONE TARIFFA SOSIA 2010 CLASSIFICAZIONE TARIFFA SOSIA 2013 CLASSE CLASSE A 49,00 CLASSE CLASSE CLASSE B 39,00 CLASSE CLASSE C 29,00 Con determina 16 del 11/03/2016 il Direttore ha approvato i conteggi per stabilire l incidenza dei costi sanitari sulle rette di degenza. Secondo i conteggi effettuati, la retta di degenza risulta così composta: Costi sanitari 64.80% Costi alberghieri o non sanitari 35.20%. Sulla base dei suddetti calcoli il Presidente ha trasmesso, ai titolari delle rette di degenza, i cedolini con l indicazione dell ammontare complessivo dei costi sanitari, che possono quindi essere usati in detrazione nella dichiarazione dei redditi. Durante tutto il 2015 l Ente ha erogato servizi assistenziali e sanitari, nonché alberghieri. In particolare, attraverso il personale assunto direttamente, ha garantito i seguenti servizi: assistenza medica sulle 24 ore con medici interni dalle 7.00 alle e medici di Guardia Medica attiva dalle alle 7.00 e nei giorni festivi ; assistenza infermieristica sulle 12 ore, dalle 7.00 alle 21.00; assistenza diretta alla persona tramite personale con la qualifica di Ausiliario Socio- Assistenziale sulle 24 ore; servizio di fisioterapia; servizio di animazione; servizio di animazione per gli ospiti particolarmente compromessi; servizio di terapia occupazione e stimolazione multisensoriale in spazi Snoezelen; servizio di Pet Therapy; servizio di assistenza sociale; servizio completo di vitto e alloggio; servizio di lavanderia e guardaroba ; servizio manutenzione. Il servizio, gestito dal personale interno, riesce a garantire un minimo di manutenzione degli immobili, dei beni mobili, del giardino ecc.. Per le manutenzioni più complesse, che richiedono competenze particolari oltre ad attrezzature specifiche, ci si rivolge a ditte esterne specializzate; Pagina 3 di 18

4 servizio pulizia. Il servizio viene svolto dal personale interno per le pulizie al piano terra e dalla cooperativa COL.SER per le pulizie nei reparti di degenza e il lavaggio delle stoviglie in cucina; servizio amministrativo. Il servizio si occupa di tutte le pratiche amministrative necessarie al buon funzionamento compresa l elaborazione degli stipendi ai dipendenti. SERVIZIO DI ASSISTENZA DOMICILIARE Nel corso del 2015 l Ente ha offerto il Servizio di Assistenza Domiciliare A seguito di stipula di apposita convenzione con il Comune di Trigolo. Nel corso del 2015 sono state erogate n. 454 ore di prestazioni SAD ( in pesante calo se si pensa nel 2014 si sono erogate ore ), sono stati introitati e spesi SERVIZIO PASTI ESTERNI Si tratta di un servizio erogato da molti anni, apprezzato dagli utenti e considerato ormai istituzionale. In ottemperanza ad un apposita Convenzione stipulata con il Comune di Trigolo la cucina dell Ente prepara e confeziona il pasto, mentre il trasporto viene effettuato dai volontari del Comune stesso. Nel corso del 2011 il servizio è stato esteso anche al Comune di Izano. Nel 2015 i pasti confezionati per il Comune di Trigolo sono stati per gli anziani e 664 per i bambini del centro estivo mentre per il Comune di Izano sono stati preparati 267 pasti ( il servizio si effettua solo nei mesi estivi ). Sono anche stati erogati 385 pasti per i ragazzi del centro estivo parrocchiale. SERVIZIO FISIOTERAPIA Il servizio di fisioterapia a favore degli utenti esterni viene svolto in palestra dal personale interno in orari diversi dal trattamento degli ospiti ricoverati. Nel 2015 sono state eseguite le prestazioni sotto specificate con un introito totale di Rispetto al 2014 si è registrato una riduzione delle terapie fisiche ( 237 in meno ) e un aumento delle terapie manuali ( 102 in più ). ANNO TERAPIE MANUALI VALUTAZIONE FISIOTAREPIA BENDAGGIO FUNZIONALI TERAPIE MOBILIZZAZIONE CHINESI MASSO DISTRETTUALE RIEDUCAZIONE MOTORIA LINFODRENAGGIO TERAPIE FISICHE 0 0 RADAR LASER TENS ULTRAASUONI MAGNETO Pagina 4 di 18

5 MAGNETO TOTALE IONOTERAPIA DIADINAMICA TOTALE PRESTAZIONI SERVIZIO PASTI FAMILIARI In risposta alle numerose richieste di familiari che, per festeggiare compleanni, anniversari o ricorrenze speciali chiedevano di potersi fermare a pranzo con i propri anziani, il 19/07/2012 si è deciso di attivare il progetto a pranzo con i miei. Il progetto prevede la possibilità per i familiari e l ospite di usufruire del pranzo preparato appositamente dal Capo Cuoco Alessandro e servito negli spazi della terapia occupazionale. Nel corso dell anno hanno usufruito del servizio infrasettimanale un discreto numero di familiari che hanno espresso un giudizio molto positivo sull iniziativa. ACCREDITAMENTO REGIONALE La Regione Lombardia, con Decreto n del 18/11/2013, ha accreditato i restanti 3 poti letto della struttura che raggiunge così l accreditamento completo per i 120 posti esistenti. L ASL ha limitato la contrattualizzazione a 117 posti e pertanto i 3 posti rimanenti vengono utilizzati come posti a solvenza totale. Per tutto il 2015 un posto di RSA è stato occupato da un ospite in stato Vegetativo per il quale l ASL ha riconosciuto la relativa tariffa giornaliera di 135. Pagina 5 di 18

6 GESTIONE PERSONALE 2015 STANDARD GESTIONALI Gli standard gestionali richiesti dalla Regione Lombardia per le diverse unità d offerta sono i seguenti: RSA 901 minuti settimanali/ospite ALZHEIMER minuti settimanali/ospite STATO VEGETATIVO minuti settimanali/ospite. La tabella riportata di seguito evidenzia gli standard richiesti e posseduti nell anno 2015: STANDARD RICHIESTI SETT. 52 RSA CALCOLO STANDARD SU OSPITI : ALZHEIMER CALCOLO STANDARD SU OSPITI : TOTALE RICHIESTO TOTALE POSSEDUTO ASA INF FKT MEDICI ANIMATORE MEDICI ESTERNI STATO VEG.VO Le ore in più' rispetto agli standard richiesti hanno consentito di garantire ad ogni ospite 78 minuti settimanali in più di assistenza ; in particolare in RSA da 901 minuti minimi richiesti a 979 minuti e nel nucleo Alzheimer da minuti minimi richiesti a minuti. PRESENZE PERSONALE Il grafico sotto riportato mostra l andamento delle assenze per malattia negli ultimi 10 anni ed evidenzia una riduzione significativa dei giorni di assenza per malattia del 2015 rispetto al Pagina 6 di 18

7 Di seguito si riportano i dati, suddivisi per area, delle diverse assenze retribuite relative a malattia, maternità, allettamento, Legge 104, motivi familiari e ferie N. OPERATORI MALATTIA INCIDENZA MEDIA MATERN. ALLT.TO INCIDENZA MEDIA LEGGE 104 e 151 INCIDENZA MEDIA AREA MEDICA AREA INFER.CA AREA FISIOTERAPICA AREA ASSISTENZIALE , AREA SOC.-ANIMAT AREA AMMINISTRAT AREA CUCINA AREA LAVANDERIA AREA PULIZIE AREA MANUTENZIONE N. OPERATORI MOTIVI FAM.RI INCIDENZA MEDIA FERIE INCIDENZA MEDIA TOTALE ASSENZE RETRIBUITE INCIDENZA MEDIA AREA MEDICA AREA INFER.CA AREA FISIOTERAPICA AREA ASSISTENZIALE , AREA SOC.-ANIMAT AREA AMMINISTRAT AREA CUCINA AREA LAVANDERIA AREA PULIZIE AREA MANUTENZIONE Pagina 7 di 18

8 PIANTA ORGANICA MIDIFICATA con atto n. 65 del 29/12/2015 QUALIFICA CATEGORIA TP/PT PIANTA ORG.CA POSTI COPERTI DIFF AREA AMM.VA /12/2015 DIRETTORE DIRIGENTE TP DIRETTORE AMM.VO DIRIGENTE TP COLL.AMM.VO C TP COLL.CONTABILE C TP COLL.CONTABILE C PT 18/ ADDETTO URP C TP ESECUTORE B TP AREA SANITARIA MEDICO DIRIGENTE TP INF. COORDINATORE D TP INF. PROFESSIONALE D TP O.S.S. B TP FISIOTERAPISTA C TP FISIOTERAPISTA C PT 20/ MASSOFISIOTERAP. B TP CAPOSALA D TP -CONV AREA SOCIO ASS.LE ASS. SOCIALE D TP ANIMATORE C TP TERAPISTA O. / ED. C PT 36/ A.S.A. B TP A.S.A. B PT 24/ AREA SERVIZI GEN. COORD. CUCINA C TP CUOCO B TP CUCINIERE A TP LAV.GURD. A PT 18/ TECNICO SERV VARI B TP ADDETTO SER. VARI A TP ADDETTO SER. VARI A PT 20/ INSERVIENTE A TP ADDETTO SER. VARI A PT 18/ AREA MANUT.VA OPERAIO B TP OPERAIO GIARD.RE A TP TOTALE Pagina 8 di 18

9 Per la gestione del personale dipendente l Ente ha sostenuto costi pari a : RETRIBUZIONI ONERI RIFLESSI ONERI PER VESTIARIO E DOTAZIONI ALTRI COSTI DEL PERSONALE TOTALE COSTI COSTI PERSONALE COMUNITA ALLOGGIO CREMA TOTALE COSTI IN BILANCIO Detti costi, opportunamente integrati con i costi per il servizio di guardia medica ( ) e per il servizio di pulizie nei reparti di degenza ( ) generano un costo totale di pari al % delle spese totali dell anno. CONFRONTO COSTI PERSONALE Rispetto al 2014 si è registrato una riduzione dei costi del personale pari a come esplicitata nello schema seguente : 2015 COSTI 2014 DIFFERENZA AREA AMM.VA , , ,49 AREA MEDICA , , ,91 AREA INF.CA , , ,26 AREA FKT , ,92 747,37 AREA ASS.LE , , ,57 AREA SOC-ANIM.VA , , ,15 AREA CUCINA , , ,01 AREA LAVANDERIA , , ,06 AREA PULIZIE , , ,57 AREA MANUT.NE , ,37 78, , , , , , ,74 Pagina 9 di 18

10 FORMAZIONE DEL PERSONALE Nell anno 2015 l Ente ha promosso e garantito la formazione del personale dipendente. Con risorse proprie l Ente ha realizzato internamente i seguenti percorsi formativi : OGGETTO DESTINATARI PARTECIPANTI AGGIORNAMENTO TEORICO PRATICA INCARICO ADDETTI AL PRIMO SOCCORSO DURATA 4 ORE TUTTI I LAVORATORI 14 FORMAZIONE SPECIFICA LAVORATORI NUOVI ASSUNTI SECONDO ACCORDO STATO REGIONE 21/12/ DURATA 12 ORE MODELLO ORGANIZZATIVO E CODICE AMMINISTRATIVI ETICO 4 AGGIORNAMENTO RLS ADDETTO SERVIZI 4 ORE GENERALI (RLS) FORMAZIONE ALIMENTARISTI ADDETTI DISPENSA E CUCINA AGGIORNAMENTO RLS RLS 4 ORE MOVIMENTAZIONE PAZIENTI E CARICHI TUTTI I LAVORATORI DURATA 2 ORE RISCHIO BIOLOGICO TUTTI I LAVORATORI DURATA 2 ORE GESTIONE DEI DISTURBI ASA, I.P., ANIMATORI, FKT COMPORTAMENTALI, QUALITA E PERSONALIZZAZIONE DEGLI INTERVENTI DURATA 2 ORE GESTIONE OTTIMALE DELLA RELAZIONE, ASA, I.P., ANIMATORI, FKT COMUNICAZIONE E PRIVACY DURATA 2 ORE FORMAZIONE CONTINUA ASA, I.P., ANIMATORI, FKT SULL AGGIORNAMENTO DEI PROTOCOLLI CONTENZIONE E CADUTE DURATA 2 ORE FORMAZIONE CONTINUA ASA, I.P., ANIMATORI, FKT SULL AGGIORNAMENTO DEI PROTOCOLLI DOLORE E GESTIONE CURE PALLIATIVE DURATA 2 ORE L Ente ha altresì garantito la partecipazione degli operatori ai vari corsi che si sono svolti durante l anno presso altre strutture. Pagina 10 di 18

11 ATTIVAZIONE NUOVA UNITA D OFFERTA RESIDENZA ROSETTA ALLOGGI PROTETTI PER ANZIANI L ASP Milanesi e Frosi ha avviato il 12 Ottobre 2015 il servizio di ALLOGGI PROTETTI per ANZIANI nella Residenza Rosetta ubicata a Crema in Via XI Febbraio n. 42. Nell anno 2007 la sig.ra Mombelli Rossetta, ospite della RSA di Trigolo, ha donato all Azienda Pubblica di Servizi alla Persona Luigina Milanesi e Paolo Frosi la sua proprietà : un area di circa mq, denominata il frutteto posizionata a Crema in località San Bernardino. Fin da subito l Amministrazione dell ASP ha deciso di sviluppare sull area un progetto per la realizzazione di una Comunità Alloggio con Alloggi Protetti per Anziani autosufficienti. L idea è nata da un attento studio dei bisogni del territorio Cremasco che conta su una significativa presenza di Residenze Sanitarie Assistenziali per anziani non autosufficienti, spesso affetti da gravi patologie legate anche alla demenza e che necessitano di assistenza medica e infermieristica continua, mentre soffre di una quasi totale assenza di unità di offerta rivolte ad anziani autosufficienti, cioè anziani che, pur non avendo patologie invalidanti, necessitano di vivere in un ambiente tutelato e protetto tale da sopperire ai bisogni sociali legati all assenza o alla lontananza dei familiari. Dopo molte peripezie burocratiche nel maggio 2013 sono iniziati i lavori e il 30 Agosto 2015 la struttura ha ottenuto l agibilità. Il progetto realizzato si sviluppa al centro del parco e prevede una zona servizi con la casa del custode, una grande piazza e la Residenza degli ospiti. La costruzione si sviluppa tutta a piano terra, con Pagina 11 di 18

12 ampi spazi e grandi vetrate affacciate sull immenso giardino in fase di realizzazione. I posti a disposizione sono 24 divisi in 16 alloggi di cui 8 singoli e 8 doppi. Gli alloggi sono affacciati su un corridoio centrale che si snoda attorno a due giardini interni. In ogni alloggio sono presenti : la zona letto, un angolo cucina con fornello e frigorifero, un angolo soggiorno con poltrone e televisione, un antibagno con lavandino e un bagno attrezzato. Sono previsti anche alloggi doppi per coniugi o parenti. Gli ospiti potranno poi godere di spazi comuni come la palestra e la sala polifunzionale. L arredamento, i materiali, la scelta dei colori, sono orientati a ricreare un ambiente che richiami il più possibile quello domestico. I sistemi impiantistici sono realizzati per garantire il massimo confort nel rispetto delle norme sul risparmio energetico. CONTRATTUALIZZAZIONE L ATS Val Padana ha riconosciuto e contrattualizzato, con valenza retroattiva dal 01/01/2016, la Residenza Rosetta quale unità d offerta di Residenzialità Leggera Assistita ai sensi della DGR 2942/2014. SERVIZI OFFERTI NELLA RESIDENZA ROSETTA Alle persone ospitate nella Residenza : SERVIZIO ASSISTENZIALE SERVIZIO DI TERAPIA OCCUPAZIONALE SERVIZIO INFERMIERISTICO SERVIZIO SOCIALE SERVIZIO DIREZIONE SANITARIA SERVIZIO RISTORAZIONE SERVIZIO PULIZIE SERVIZIO MANUTENZIONE SERVIZIO LAVANDERIA. COSTI DEL SERVIZIO La retta giornaliera di frequenza per l anno 2016 è stata definita dal Consiglio di Amministrazione con atto n. 36 del 29/12/2015 ed è pari a 58,00 al giorno per gli ospiti in camera doppia e 64,00 al giorno per gli ospiti in camera singola e comprende tutti i servizi alberghieri e di assistenza. Sono escluse dalla retta le spese per l abbigliamento e la numerazione dei capi e le spese per generi destinati all igiene personale, ai farmaci, agli ausili e alle eventuali visite specialistiche o esami diagnostici vari. CERTIFICAZIONE DI QUALITA ISO 9001 E ACCREDITAMENTO ECM Nel dicembre 2015, dopo le opportune fasi di verifica e ispezione, si è ottenuto la nuova certificazione di qualità da parte dell Ente certificatore DEKRA CERTIFICATION. La certificazione riguarda : progettazione ed erogazione di servizi di assistenza residenziale ad anziani in casa di riposo (RSA), servizi alla persona di poliambulatorio, di riabilitazione fisioterapica, di assistenza domiciliare. Progettazione ed erogazione di formazione in ambito sociosanitario e di salute e sicurezza sul lavoro. Pagina 12 di 18

13 BENI IMMOBILI L Ente è proprietario dei seguenti beni immobili : Terreno sito in Piazza Europa Trigolo. Si tratta di un piccolissimo appezzamento di terreno di cui l Ente è proprietario per 1/6, ceduto in comodato d uso al Comune d Trigolo che lo ha adibito a giardini pubblici. Terreni rurali oggetto dell eredità Carlo Andena. Con atto notarile n del 14/04/2005 è stata sciolta la comunione dei beni oggetto dell eredità Andena e sono stati assegnati alle parti i rispettivi lotti come identificati dall atto notarile sopraccitato per i quali l Ente è divenuto proprietario esclusivo. Il valore dei terreni iscritto a bilancio è pari a dato dal valore iniziale di ( la perizia di stima asseverata predisposta dall Agronomo Dott. Raimondi in data è stata ritenuta tutt oggi congrua ) incrementato delle spese notarili e di accatastamento sostenute nell anno pari a Nel 2013 è stata effettuata nuova gara per l assegnazione del contratto di affitto valida per il bienni 2013/2015 con un importo annuale pari a Fabbricato sede del nuovo servizio Residenza Rosetta. Nel mese di agosto 2015 i lavori di realizzazione del fabbricato sono terminati e il 12/10/2015 è stata avviata la nuova unità d offerta Alloggi Protetti per Anziani denominata Residenza Rosetta. In tale data si è pertanto provveduto a creare il conto FABBRICATO COMUNITA ALLOGGIO CREMA nel quale sono stati stornati i conti transitori : -IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO per ,95 le cui risultanze sono analiticamente descritte nella tabella sotto riportata ; -FABBRICATI DONAZIONE MOMBELLI per ,00 creato in sede di accettazione della donazione e riportante solo il valore del terreno. Al 31/12/2015 il FABBRICATO COMUNITA ALLOGGIO CREMA ammonta a ,42 Fabbricato sede dell Ente. Il Fabbricato è stato oggetto di un intervento globale di ristrutturazione ed ha goduto di un contributo statale a fondo perduto di ; Fabbricato Casa Pozzali Trigolo. Con atto notarile n il 27/04/2012 l Ente ha acquistato un immobile sito nel Comune di Trigolo, Via Roma n. 1, contraddistinto al NCEU al F 7, part. 189, part. 190 sub 501 e part 423 di proprietà dei sig.ri Uberto Oreste Maria Rosso, Uberto Pozzali e Donatella Pozzali al prezzo di ; Fabbricato Casa Pedratti Trigolo. Con atto notarile n / del 23/12/2014, accettato con atto notarile 15846/ del 19/01/2015, il sig. Pedratti Giordano di Trigolo ha donato all ASP un immobile ad uso civile, sito in Via Soresina n. 2, identificato nel foglio 11 mappale 105. Al bene donato è stato attribuito un valore di ,00 e a detto valore sono state aggiunte le spese notarili pari a Pagina 13 di 18

14 ACQUISTO MOBILI E ATTREZZATURE Durante l anno 2015 si è proceduto ad un ammodernamento delle attrezzature della struttura. In particolare si è proceduto ad acquistare attrezzature vari e mobili e arredi per finanziati con la liquidità derivante dall accantonamento al Fondo Ammortamento come di seguito evidenziato : CATEGORIA BENE ACQUISTATO ACQUISTI ATTREZZATURA FORNRTTO 70 GENERICA REPARTI DEG. TOTALE 70 ATTREZZATURA MATERASSI ANTIDECUBITO SPECIFICA DEFIBRILLATORE REPARTI DEGENZA CONTENITORI TRASPORTO SANGUE 329 LAVAPADELLE TOTALE ATTREZZATURA PEDALATORI 322 SPECIFICA FISIOTERAPIA TOTALE 322 ATTREZZATURA FRULLATORE AD IMMERSIONE SPECIFICA DI CUCINA TOTALE ATTREZZATURA GENERATORE SPECIFICA SCAFFALATURE VARIE 366 TECNICA TOTALE ATTREZZATURE PC E STAMPANTI UFFICIO ELETTRONICHE TOTALE SISTEMI TV REPARTI 779 AUDIOTELEVISIVI TOTALE 779 MOBILI ARREDO COMPLETO RESIDENZA ROSETTA ARREDI CREMA TOTALE ATTREZZATURE ELETTR. TV STANZE CREMA RILEVATORE PRESENZE PC E STAMPANTI 927 TOTALE ATTREZZATURA VASCA BAGNO ASSISTITO Pagina 14 di 18

15 SPECIFICA ATTREZZATURE VARIE CREMA ATTREZZATURE VARIE MATERASSI E CUSCINI TOTALE TOTALE GENERALE ACQUISTI AL 31/12/ AMMINISTRAZIONE DELL ENTE Il Consiglio di Amministrazione che ha operato nel 2015 è lo stesso costituito in data 14/09/2014 e in particolare : PRESIDENTE VICE PRESIDENTE MEMBRO MEMBRO MEMBRO BOGGI DR.SSA CLARA SALVINI LIA REALINI DON VILMO AGOSTI GIUSEPPINA VECCHIA MAURIZIO Anche lo staff dirigenziale è il medesimo del 2014 e in particolare : DIRETTORE DIRETTORE SANITARIO COORDINATRICE INFERMIERISTICA/ ASSIST.LE RESP. URP E QUALITA E RSPP BELLI DR.SSA MARIAROSA PACCHIONI DR. MAURIZIO CAVAGNOLI SIMONA PREMOLI FLAVIANO Allo stesso staff è stata affidata anche la gestione della Residenza Rosetta. ASPETTI ECONOMICI DELLA GESTIONE Per un analisi particolareggiata del Bilancio per l esercizio 2015 si rimanda alla Nota Integrativa. In questa sede preme sottolineare che il Bilancio 2015 si chiude con un risultato economico positivo di La gestione ordinaria del 2015 presenta un risultato positivo di gestione a cui si devono aggiungere i proventi finanziari e proventi della gestione straordinaria per un totale di Il risultato della gestione ordinaria è influenzato negativamente dal risultato negativo della gestione della sola Residenza Rosetta che presenta una perdita di Ciò si deve ricondurre al fatto che i costi necessari per garantire l avvio della struttura non sono stati compensati con gli introiti in quanto i posti occupati nei mesi da ottobre a dicembre 2015 sono stati pari a 5 ben sotto la capacità ricettiva prevista che è pari a 24 posti. Pagina 15 di 18

16 RIASSUNTO BILANCIO ANNO 2015 GESTIONE ORDINARIA TOTALE COSTI ORDINARI DI GESTIONE BENI DI CONSUMO UTENZE COSTI GENERALI FUNZIONAMENTO MANUTENZIONI PERSONALE TASSE E ONERI DIVERSI AMM.TI RIMANENZE COSTI COMUNITÀ ALLOGGIO CREMA TOTALE RICAVI ORDINARI DI GESTIONE RETTE ORDINARIE RETTE SOLVENTI CONTRIBUTI REGIONALI RICAVI DA ALTRI SERVIZI RETTE COMUNITÀ ALLOGGIO RIMANENZE RETTE COMUNITÀ ALLOGGIO CREMA RISULTATO GESTIONE ORDINARIA GESTIONE STRAORDINARIA OBLAZIONI E ALTRI RICAVI STRAORDINARI PROVENTI FINANZIARI PROVENTI STRAORDINARI ONERI STRAORDINARI RISULTATO GESTIONE STRAORDINARIA RISULTATO FINALE Pagina 16 di 18

17 Nel prospetto sottostante sono riportati i dati di raffronto tra il Bilancio 2015 e il Bilancio dell anno precedente. BUDGET 2015 BILANCIO 2015 DIFFERENZA OGGETTO COSTI ACQ. BENI CONSUMO REPARTI DEGENZA , , ,90 ACQ. BENI CONSUMO CUCINA , , ,47 ACQ. BENI CONSUMO SERVIZI VARI , , ,57 UTENZE , , ,39 PRESTAZIONI DI SERVIZI , , ,75 SAD 7.731, , ,76 CONSULENZE , , ,10 MANUTENZIONI , , ,52 COSTI GENERALI DI FUNZIONAMENTO , ,00-696,30 AFFITTI E NOLI 7.230, ,00 630,95 COSTI DEL PERSONALE , , ,99 AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI , , ,87 RIMANENZE ,89 0, ,89 ACCANTONAMENTO FONDI RISCHI 2.710,00 0, ,00 ONERI FINANZIARI 1.322,95 0, ,95 ONERI DIVERSI DI GESTIONE 6.606, , ,82 ONERI STRAORDINARI ,20 0, ,20 IMPOSTE 6.770, ,00 TOTALE RSA , , ,41 COSTI COMUNITA' ALLOGGIO CREMA ,32 0, ,32 COSTI COMUNITA' ALLOGGIO , , , , , , , , ,25 RICAVI RETTE DEGENZA PRIVATI E COMUNI , , ,00 RETTE SOLVENTI , , ,00 CONTRIBUTI FORFETTARI , , ,00 PROVENTI SAD 8.768, , ,19 PROVENTI POLIAMBULATORI 2.060, ,00 60,75 PROVENTI FKT 8.424, , ,50 PROVENTI SERVIZIO PASTI , , ,40 OBLAZIONI E ALTRI RICAVI , , ,39 RICAVI FINANZIARI 8.137,90 0, ,90 SOPRAVV. ATTIVE ,03 0, ,03 RIMANENZE FINALI ,46 0, ,46 TOTALE RSA , , ,24 RETTE COMUNITA' ALLOGGIO , ,00-660,00 Rette Comunità Alloggio Crema ,00 0, , , , ,00 FONDO CALMIERAZIONE RETTE 0, , ,00 UTILE , , , ,49 0, ,49 Pagina 17 di 18

18 Nella tabella seguente è stata riportata l incidenza dei costi e ricavi : Su ciascuno dei 120 posti letto; Su giornata di degenza ( 120 pl x 365 = giornate di degenza); Su giornata dell anno ( 365 gg ); Percentuale generica di incidenza. OGGETTO BILANCIO 2015 INCIDENZA SU P.L. /120 INCIDENZA GG DEG/43,800 INCIDENZA GIORNALIERA/365 INCIDENZA % SUL TOTALE COSTI ACQ. BENI CONSUMO REPARTI DEGENZA , ,95 4,49 538,83 0,0475 ACQ. BENI CONSUMO CUCINA , ,56 4,76 571,25 0,0504 ACQ. BENI CONSUMO SERVIZI VARI ,43 384,83 1,05 126,52 0,0112 UTENZE , ,58 4,04 485,12 0,0428 PRESTAZIONI DI SERVIZI , ,20 4,54 545,16 0,0481 SAD 7.731,24 64,43 0,18 21,18 0,0019 CONSULENZE ,90 605,32 1,66 199,01 0,0176 MANUTENZIONI ,52 787,78 2,16 259,00 0,0228 COSTI GENERALI DI FUNZIONAMENTO ,70 654,20 1,79 215,08 0,0190 AFFITTI E NOLI 7.230,95 60,26 0,17 19,81 0,0017 COSTI DEL PERSONALE , ,76 63, ,87 0,6736 AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI , ,20 4,53 543,52 0,0479 RIMANENZE ,89 283,16 0,78 93,09 0,0082 ACCANTONAMENTO FONDI RISCHI 2.710,00 22,58 0,06 7,42 0,0007 ONERI FINANZIARI 1.322,95 11,02 0,03 3,62 0,0003 ONERI DIVERSI DI GESTIONE 6.606,18 55,05 0,15 18,10 0,0016 ONERI STRAORDINARI ,20 105,99 0,29 34,85 0,0031 IMPOSTE 6.770,00 56,42 0,15 18,55 0,0016 TOTALE RSA , ,29 94, ,99 100,00% COSTI COMUNITA' ALLOGGIO CREMA ,32 COSTI COMUNITA' ALLOGGIO ,84 RICAVI , ,75 RETTE DEGENZA PRIVATI E COMUNI , ,57 51, ,58 50,56% RETTE SOLVENTI ,00 755,87 2,07 248,50 2,04% CONTRIBUTI FORFETTARI , ,55 45, ,48 44,32% PROVENTI SAD 8.768,81 73,07 0,20 24,02 0,20% PROVENTI POLIAMBULATORI 2.060,75 17,17 0,05 5,65 0,05% PROVENTI FKT 8.424,50 70,20 0,19 23,08 0,19% PROVENTI SERVIZIO PASTI ,40 157,66 0,43 51,83 0,43% OBLAZIONI E ALTRI RICAVI ,39 302,49 0,83 99,45 0,82% RICAVI FINANZIARI 8.137,90 67,82 0,19 22,30 0,18% SOPRAVV. ATTIVE ,03 198,23 0,54 65,17 0,53% RIMANENZE FINALI ,46 257,68 0,71 84,72 0,69% TOTALE RSA , ,31 101, ,79 100,00% RETTE COMUNITA' ALLOGGIO ,00 Rette Comunità Alloggio Crema , , ,24 UTILE ,49 Trigolo 28/04/2016 IL DIRETTORE F.TO Belli Dr.ssa Mariarosa Pagina 18 di 18