CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI

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1 CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI Il calcolo degli ISA necessita di una parte di dati precalcolati direttamente dalla Agenzia delle Entrate e resi disponibili nel cassetto fiscale di ogni contribuente. Il download di questi dati è dunque disponibile a coloro che sono autorizzati ad accedere al Cassetto Fiscale: il contribuente che si è registrato all Agenzia delle Entrate (tipicamente con Fisco on line) l intermediario a cui il contribuente ha delegato l accesso al cassetto fiscale. Gli accessi per singolo contribuente, accessi puntuali, non necessitano di ulteriore delega. Infatti la delega al cassetto fiscale include automaticamente l accesso e dunque anche il download a questi dati ISA precalcolati. I dati così scaricati dovranno poi essere passati al commercialista, ad es. con una chiavetta, via , etc.etc. Qualora il commercialista voglia invece acquisire massivamente i dati ISA precalcolati di coloro che lo hanno delegato, deve inviare apposita delega alla Agenzia delle Entrate. Delega Richiesta Download Massivo Ci sono due casistiche distinte a seconda che il contribuente abbia o meno già abilitato il Commercialista alla consultazione del Cassetto Fiscale. Conferimento a Commercialista con delega al cassetto fiscale In questo caso la delega è rivolta esclusivamente alla Agenzia delle Entrate e non necessita di una ulteriore conferma/firma del contribuente. Questa delega non confluirà nel Registro Cronologico in quanto l autorizzazione all accesso dei dati è stata fornita e gestita precedentemente. Conferimento a Commercialista senza precedente delega al cassetto fiscale. In questo caso la delega ha una duplice valenza: autorizzazione all accesso dei soli dati precalcolati ISA del contribuente richiesta all agenzia delle entrate di eseguire il download massivo anche per quel contribuente Per queste deleghe si deve gestire anche il Registro cronologico, similmente ai servizi fatturazione elettronica, in quanto si richiede per la prima volta l accesso ai dati personali del contribuente cliente dello studio. Non Conferisce delega Questa gestione non confluisce né nella gestione dei telematici né nel registro cronologico. Ha per lo studio una valenza esclusivamente gestionale. E una presa d atto del fatto che il contribuente NON delega il Commercialista/Intermediario al download dei dati ISA precalcolati assumendosi le responsabilità del caso: in prima battuta l impossibilità di eseguire i calcoli degli indicatori ISA. Questa delega può essere solo stampata. AZIENDA/PARAMETRI DI BASE/INTERMED/FORNITORI SERVIZI TELEMATICI/REGISTRO CRONOLOGICO ISA Accedere all Azienda codificata in Passepartout, corrispondente ad un anagrafica Intermediario; il codice fiscale indicato nell anagrafica azienda deve essere il medesimo riportato nell anagrafica intermediario. Dalla funzione Azienda Parametri di base INTERMED/FORNITORI SERVIZI TELEMATICI, accedere all anagrafica dell intermediario (corrispondente all azienda aperta) che provvederà ad effettuare l invio delle deleghe. Sulla destra è attivo il pulsante Registro Cronologico ISA [Shift F6], che consente di associare la sigla dell azienda codificata in Passepartout che identifica l intermediario stesso; campi obbligatori telefono o dell intermediario. CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI 1

2 Premere Registro cronologico ISA [Shift+F6] e indicare la corrispondente sigla azienda: Se non presenti i campi Telefono o viene rilasciato apposito messaggio di avvertimento: STAMPE FISCALI/COMUNIC./INVII TELEM. CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI GESTIONE DELEGA Accedere all azienda della quale si deve gestire la delega e dalla funzione Stampe - Fiscali contabili - Deleghe/Comunic./Invii telem.- Conferimento/Revoca dati ISA precalcolati - GESTIONE DELEGA, premere Nuova delega [F4]: 2 CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI

3 Modo presentazione Massivo da non delegato cassetto fiscale: delega completa sia della gestione che download massivo dei dati ISA precalcolati. Indicazione dei dati IVA 2018 (imposta 2017) oppure Studi di settore, numerazione sul Reg. cronologico e invio Telematico. Indicazione dei Dati Iva 11 [F4] Dati Iva/2018 Variabili IVA11/2018: Volume affari VE Variabili IVA11/2018: Iva a debito VL Variabili IVA11/2018: Iva a Credito VL Oppure dei Dati Studi Settore [F5] CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI 3

4 In mancanza della presentazione dell IVA11/2018 si devono acquisire i dati dagli St.Settore Variabili studi settore 2018: Ricavi F01 Variabili studi settore 2018: Reddito impresa F28 Variabili studi settore 2018:Compensi G01 Variabili studi settore 2018: Reddito profess G13 I dati IVA11 e degli Studi di Settore sono MUTUAMENTE ESCLUSIVI. Come/Dove prelevare i dati contabili IVA/ST.SETTORE. Questi dati vengono acquisiti automaticamente dal tasto Import qualora si siano inviate le dichiarazioni di cui sopra con il nostro programma. Viceversa è possibile acquisire i dati dai telematici depositati in una directory di un PC locale Import da Telematici esterni. Tutte le deleghe sono Aziendali per cui le deleghe massive in esame devono essere svolte con un azienda aperta, eventualmente di tipo Null purchè con codice fiscale identico a quello della dichiarazione di cui si vogliono acquisire automaticamente i dati Ricavi/Reddito dagli St.di Settore. Una volta acquisiti i dati degli studi di settore, al fine di consentire un adeguato riscontro dei dati letti, vengono pure visualizzati il relativo Codice Attività e Codice Studio di settore i quali hanno solamente un valore statistico e non compariranno in nessuna stampa né telematico. Import I dati vengono cercati nell ambiente di copia redditi. Es. per le dichiarazioni Redditi 2018 vengono esaminati i file telematici presenti nella directory..\dati\drap\2018\dati\datigen\telematico\tel17. Per ottimizzare le prestazioni, dall elenco dei file presenti vengono esclusi i.dcm,.ccf, _esito.txt e nel caso di azienda collegata con un dichiarativo, vengono considerati solo i telematici di quel dichiarativo. Import da Telematici Esterni Occorre copiare in una directory di un PC locale i telematici contenenti i dati cercati. Vengono considerati tutti i file presenti nella directory indicata Se a seguito di qualunque import uno stesso codice fiscale risultasse presente in più studi di settore, il primo trovato viene acquisito ed i restanti vengono evidenziati con opportuni messaggi : è il tipico caso di dichiarazione integrativa o rettificativa. Nel caso il cliente lo ritenga opportuno può modificare gli importi acquisiti automaticamente. Massivo da già delegato cassetto fiscale: delega al solo download massivo dei dati ISA precalcolati in quanto la delega alla gestione degli stessi è implicita nella già assegnata delega al 4 CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI

5 Cassetto fiscale. Non necessari i dati IVA11 o Studi settore, no Registro cronologico, solo Invio telematico. STAMPE FISCALI/COMUNIC./INVII TELEM. CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI GESTIONE REGISTRO CRONOLOGICO Con azienda associata all intermediario accedere alla funzione Stampe - Fiscali contabili - Deleghe/Comunic./Invii telem.- Conferimento/Revoca dati ISA precalcolati - GESTIONE REGISTRO CRONOLOGICO e provvedere a numerare le deleghe Massive da non delegato Cassetto Fiscale: Premere Numerazione richieste [F6] CODICE INTERMEDIARIO - Si può scegliere fra quelli associati all azienda attualmente aperta che sono stati utilizzati in almeno una delega. Nel caso esposto l intermediario 03 *** NESSUN RECORD DA REGISTRARE indica che: L azienda aperta ha associato due registri cronologici agli intermediari 01 e 03 ed ognuno ha almeno una delega; L Intermediario 03 ha TUTTE le sue deleghe già numerate per cui non c è nulla da registrare ulteriormente. SUFFISSO - Viene automaticamente acquisito dall intermediario selezionato. Si ricorda che serve per differenziare, eventualmente, registri cronologici. FINO ALLA DATA DI SOTTOSCRIZIONE - Il campo è obbligatorio. Vengono considerate tutte le deleghe sottoscritte Fino alla data di sottoscrizione indicata, escludendo ovviamente quelle già registrate precedentemente. In questo modo nessuna delega sarà tralasciata. CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI 5

6 DATA DI REGISTRAZIONE - Il campo è obbligatorio. Per mantenere congruità fra numerazione e data di sottoscrizione, non si accettano date inferiori all ultima data di registrazione utilizzata e/o inferiori alla data di sottoscrizione. Tutte le deleghe selezionate verranno numerate progressivamente ed associate alla Data di Registrazione indicata.una possibile scelta è quella di far coincidere la Data di Registrazione con quella di Fino alla data di Sottoscrizione. Al momento della conferma con OK [F10], viene rilasciato un messaggio con il quale si indica se si desidera procedere. Premendo SI, viene richiesta una ulteriore conferma, indicando la dicitura PROCEDI. Poi confermare con OK. Verrà rilasciato un messaggio in cui si indica che la delega è stata registrata correttamente. Non è possibile effettuare l eliminazione della delega registrata sul cronologico. Premendo il tasto Elimina viene rilasciato apposito messaggio indicante Lo stato archiviazione delega non consente la cancellazione. Visualizza [Scelta] - Vengono visualizzati tutti i dati presenti nel Registro Cronologico, anche quelli che non saranno stampati: tipicamente i dati di log che tengono traccia di quando sono state effettuate le ultime variazioni. Al suo interno sono presenti sulla destra i pulsanti: Modifica ulteriore nota [F6] Tale funzione permette di inserire Ulteriori note nel Registro Cronologico per Deleghe Massive inviate erroneamente. Poiché ormai registrate sul cronologico tramite questo tasto, è possibile appuntare informazioni in merito alla delega errata. Modifica Numero Richiesta [F8] Tale funzione consente di modificare l associazione delega/numero ma solo con un numero già esistente. Non si può attribuire un numero non ancora utilizzato. Nel caso viene indicato il massimo numero utilizzabile. Questa funzionalità torna utile qualora si sia già provveduto ad inviare alcune deleghe con modalità Invio Puntuale come indicato nel successivo esempio. Esporta su CSV [F7] 6 CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI

7 Consente di estrapolare su file il contenuto fiscale del registro cronologico della singola delega. Tipicamente per chi vuole mantenere il Registro Cronologico su EXCEL. STAMPE FISCALI/COMUNIC./INVII TELEM. CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI La creazione della trasmissione telematica segue l iter classico di altri adempimenti (esempio modelli Dichiarativi) con invio diretto all Agenzia Entrate operando con azienda STD. Iter: Da azienda STD accedere al menu: Stampe Fiscali contabili/ Deleghe/Comunic./Invii telem. Conferimento/Revoca dati ISA precalcolati Invio Telematico. Indicare Numero Intermediario e Anno sottoscrizione = Premere Scelta su riga libera e indicare Trasmissione N. Data Emissione Tipo invio = Ordinario. Premere OK. Premere Scelta Pratiche per trasmissione e scegliere La lista aziende. Premere Conferma sulla lista aziende. Includere nel telematico le deleghe premendo scelta sulle singole aziende oppure Includi tutto. CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI 7

8 Confermare con OK due volte e rispondere SI alla domanda di Rigenerazione dei Telematici delle pratiche selezionate e Creazione della Fornitura Confermi?. Effettuare i Controlli telematici e poi l Invio all Agenzia Entrate. RICEVUTE TELEMATICHE Per prelevare le ricevute telematiche è necessario accedere con l azienda STD al menu Stampe - Fiscali contabili- Deleghe/Comunic./Invii telem. - Conferimento/Revoca dati ISA precalcolati - Invio telematico. E necessario posizionarsi sulla fornitura telematica in questione e premere il tasto Sincronizzazione Ricevute [F5]. Una volta sincronizzate le ricevute, queste saranno visibili premendo il tasto Ricevuta [F8]. Si aprirà una finestra in cui sarà possibile stampare la ricevuta (tasto Stampa Ricevuta [F7]) o visualizzare le deleghe (tasto Scelta ) contenute nella fornitura telematica in questione (verrà visualizzato anche lo stato della delega: accolta\scartato\respinta). Nel caso in cui dovessero esserci delle deleghe scartate\respinte, la procedura imposterà lo stato PARZ in corrispondenza della fornitura telematica in questione (così da facilitare l utente nella ricerca delle forniture per le quali effettuare azioni correttive). 8 CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI

9 Selezionando il tasto Associa ricevute [F5] sarà possibile associare alle singole deleghe lo stato della relativa ricevuta (stato che si potrà visualizzare accedendo nella singola azienda in Stampe Fiscali contabili-deleghe/comunic./invii telem. - Conferimento/Revoca dati ISA precalcolati - Gestione delega). Le ricevute possono contenere informazioni relative ad un acquisizione parziale, totale o scarto delle deleghe. Con un acquisizione parziale delle deleghe, come il caso sotto evidenziato, nella ricevuta verrà riportato il numero delle deleghe accettate, il numero delle deleghe con anomalia e nella pagina successiva, verrà riportato il codice di scarto con il codice fiscale del soggetto per il quale effettuare queste correzioni prima di ritrasmettere la delega di riferimento. CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI 9

10 Per ritrasmettere una delega scartata per anomalie è necessario suddividere i casi di gestione in: Delega scartata per anomalie con modo presentazione: Massivo da non delegato cassetto fiscale Delega scartata per anomalie con modo presentazione: Massivo da già delegato cassetto fiscale. Per ritrasmettere una delega scartata per anomalie con modo presentazione: massivo da non delegato cassetto fiscale, si evidenziano due casistiche. 1) Esempio dati del legale rappresentante non corretti: è necessario accedere all azienda in questione in Stampe fiscali contabili-deleghe/comunic./invii telem. ed effettuare la duplicazione della suddetta delega (tasto Duplica delega [F5]). Una volta duplicata la delega, correggere il contenuto ed eseguire la trasmissione telematica. Questa prassi è necessaria in quanto, questa tipologia di delega confluisce sul Registro cronologico delle deleghe ISA. 2) Esempio dati iva o studi di settore non corretti: è necessario accedere alla delega già predisposta, correggere i dati presenti nella stessa (tasto Riattiva [F8]) ed eseguire nuovamente la trasmissione telematica. Per ritrasmettere una delega scartata per anomalie con modo presentazione: da già delegato cassetto fiscale, è necessario accedere all azienda in questione in Stampe fiscali contabili-deleghe/comunic./invii telem., accedere alla delega già predisposta, correggere i dati presenti nella stessa (tasto Riattiva [F8]) ed eseguire nuovamente la trasmissione telematica. 10 CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI

11 Procedura di reinvio a seguito di riattivazione delega scartata: 1. Procedere alla variazione/integrazione dati nella delega scartata utilizzando il comando Riattiva [F8] per riabilitare il tasto di conferma OK [F10] che altrimenti sarebbe disattivato. 2. Individuare in quale trasmissione telematica è presente la delega della quale si è ricevuto lo scarto. 3. Entrare nella trasmissione con Scelta e premere di nuovo Scelta sul rigo dell azienda interessata (chiudere messaggio di avvertimento). Modificare il numero trasmissione inserendone uno nuovo e modificare la data di emissione fornitura. Premere OK e poi chiudere il messaggio di avvertimento. 4. Confermare con OK e rispondere NO alla richiesta di rigenerazione del telematico. Così facendo si crea la nuova trasmissione. 5. Entrare nella nuova trasmissione con Scelta, confermarla con OK e poi rispondere SI alla rigenerazione del file telematico. Al momento dell invio all Agenzia Entrate si invierà il telematico coi dati aggiornati. Nel caso in cui, invece, le deleghe vengano accettate senza ulteriori segnalazioni, nella ricevuta verrà indicato solo il numero delle deleghe acquisite. CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI 11

12 Nel caso in cui si manifestasse il totale scarto di tutte le deleghe trasmesse, nella ricevuta verrà riportato il numero di richieste non acquisite con il codice d errore corrispondente. Per facilitare l utente nella lettura dei codici d errore presenti nelle ricevute d acquisizione delle deleghe, riportiamo di seguito la tabella ministeriale con i codici di scarto e le relative descrizioni associate. 12 CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI

13 STAMPE FISCALI/COMUNIC./INVII TELEM. CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI STAMPA DELEGA Da questo menu è possibile selezionare la delega (o le deleghe) e procedere alla stampa. Nel caso di stampa definitiva per ristampare la delega/deleghe indicare Ristampa. L impostazione di delega stampata in definitivo si evince all interno della Gestione Delega. Tali deleghe dovranno essere firmate dal contribuente e conservate per 10 anni, insieme ai documenti di identità dei sottoscrittori. STAMPE FISCALI/COMUNIC./INVII TELEM. CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI STAMPA REGISTRO CRONOLOGICO La funzionalità è disponibile esclusivamente con un azienda aperta, precedentemente associata ad un intermediario telematico. Dati in stampa: dati Definitivi, sono selezionati solo i dati a cui è stato assegnato un Numero Richiesta CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI 13

14 dati Provvisori, sono selezionati solo i dati sprovvisti di Numerazione. Funzione utile per verificare le Richieste ancora in sospeso (non numerate). Codice Intermediario: si possono selezionare solo quelli a cui è stata associata almeno una delega e nel caso non ci siano elementi da stampare compare la dicitura ** NESSUN RECORD PROVVISORIO oppure ** NESSUN RECORD DEFINITIVO. Date Registrazione: sono da intendersi quelle relative alla numerazione del Registro Cronologico e sono disponibili solo se si è scelta l opzione Dati in stampa dati Definitivi Date Sottoscrizione: sono da intendersi quelle relative alla firma delle deleghe e sono disponibili solo se si è scelta l opzione Dati in stampa dati Provvisori. E possibile estrapolare una parte dell intero Registro Cronologico indicando un opportuno intervallo di date. La numerazione delle pagine così estrapolate rispecchia fedelmente la sequenza in cui sarebbero presenti nella stampa complessiva, per cui la loro numerazione non partirà necessariamente da 1. Se si richiede che a fine stampa venga compilata una pagina in cui apporre la firma dell intermediario occorre compilare la sezione Firma. Esempio di stampa Registro Cronologico: 14 CONFERIMENTO/REVOCA DATI ISA PRECALCOLATI