Master Bancario in Credit Restructuring

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1 Master Bancario in Credit Restructuring Sa

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3 Premessa La difficoltà in cui versa il sistema economico e finanziario impone alle banche una crescente attenzione al tema del credito e in particolar modo alle problematiche della gestione del credito erogato. In questo scenario l attenzione si focalizza sulla gestione delle imprese in stato di crisi con particolare riferimento alla gestione della stessa favorendo la continuità di impresa. I sistemi di gestione delle crisi d impresa devono consentire l elaborazione di solide strategie di prevenzione, permettere rapidi ed efficaci interventi, evolvere le competenze imprenditoriali, manageriali e finanziarie anche attraverso lo sviluppo dei concetti di trasparenza ed equità. La tendenza che si sta sempre più diffondendo, anche alla luce delle novità introdotte dal Decreto Sviluppo, porta a soluzioni stragiudiziali, tese a favorire la continuità di impresa, più vantaggiose per tutte le parti in causa, ma di maggiore complessità gestionale, sia per la banca che l imprenditore. Il Master Bancario in Credit Restructuring affronta la tematica delle crisi per le diverse tipologie di impresa e propone valide strategie di soluzione sia giudiziale che stragiudiziale, consentendo una corretta valutazione di criticità e opportunità per ogni specifica situazione. Il Master ha l obiettivo di formare risorse che sappiano affrontare con un approccio efficiente ed efficace questo tipo di problematiche. La capacità di gestire in modo completo, trasversale e multidisciplinare la clientela affidata che manifesta sintomi di difficoltà è diventata una competenza distintiva e ha assunto una complessità tale da individuare una disciplina specifica. - REA: MI Certificazione ISO Settore EA:37. Cert-DNV AQ-MIL-SINCER - info@trainermkt.it mod. ALT rev. 1 3

4 Destinatari, obiettivi e moduli del percorso Sede certificata: Milano Destinatari Responsabili della concessione del credito e della gestione dei crediti problematici, Responsabili degli affari legali, Responsabili amministrativi e finanziari, Titolari di Filiale, Gestori e Consulenti della clientela, qualsiasi altra figura impegnata nella gestione delle imprese, tanto in una situazione di normalità quanto di tensione finanziaria, che intendono approfondire sia gli aspetti teorici che pratici di soluzioni stragiudiziali per far fronte alla crisi aziendale. Obiettivi Al termine del Master il partecipante sarà in grado di: Valutare la dimensione economica della situazione di dissesto Operare la valutazione del merito creditizio dell impresa in difficoltà Gestire l operazione di ristrutturazione del debito Moduli del percorso didattico Evoluzione degli scenari bancari Crisi di impresa e continuità aziendale: i nuovi strumenti introdotti dal Decreto Sviluppo e la Fiscalità nella crisi d impresa Analisi competitiva ed analisi strategica Bilancio dell impresa in crisi Il piano di ristrutturazione Analisi dei sintomi di anomalia Operatività dell impresa in crisi Analisi delle garanzie e fallibilità Tecniche di ristrutturazione del debito Strumenti di risoluzione in continuità della crisi di impresa Sovraindebitamento per i soggetti non fallibili (Legge 3/2012) Imprese immobiliari in crisi Gestione dei conflitti, negoziazione e coordinamento Analisi dei problemi e presa delle decisioni - REA: MI Certificazione ISO Settore EA:37. Cert-DNV AQ-MIL-SINCER - info@trainermkt.it mod. ALT rev. 1 4

5 Contenuti dei moduli Sede certificata: Milano Evoluzione degli scenari bancari Crisi d impresa e continuità aziendale: i nuovi strumenti introdotti dal Decreto Sviluppo (mezza giornata) 1) Disintermediazione e rischio di credito; 2) Analisi del bilancio bancario e impatto di accantonamenti e perdite su crediti; 3) Rating e Basilea 3; 4) La riorganizzazione interna delle banche per la gestione delle crisi di impresa. 1) La riforma del diritto fallimentare ed il Decreto Sviluppo; 2) Piani di risanamento finanziario ex art. 67, co. 3, lett. d) L.F.; 3) Accordi di ristrutturazione dei debiti ex art. 182 bis L.F.; 4) Concordato preventivo ex art. 160 L.F.; 5) Concordato con continuità ex art 186 bis L.F.; 6) Gruppi di imprese in crisi; 7) Composizione e gestione della crisi di impresa per le start up innovative. Analisi competitiva e analisi strategica La Fiscalità nella crisi d impresa (mezza giornata) 1) Definizione del settore in cui opera l impresa e impatto sulle performance; 2) Valutazione delle strategie competitive; 3) Piano operativo e piano finanziario; 4) Punto di pareggio operativo e punto di pareggio finanziario. 1) La transazione fiscale: negoziazione, definizione e consolidamento del debito; 2) Le novità del D.L. n. 83/2012 in materia di Perdite su crediti (art. 101 c.5 del Tuir) e Sopravvenienze attive (art. 88 c.4 del Tuir). - REA: MI Certificazione ISO Settore EA:37. Cert-DNV AQ-MIL-SINCER - info@trainermkt.it mod. ALT rev. 1 5

6 Contenuti dei moduli Bilancio dell impresa in crisi (2 giorni) Il piano di ristrutturazione (2 giorni) 1) Attendibilità del bilancio e analisi finanziaria dell impresa in crisi; 2) La veridicità dei dati contabili; 3) Consistenza dell attivo: determinazione del Patrimonio Netto Rettificato; 4) Valutazione della continuità di impresa; 5) La disciplina del Patrimonio Netto alla luce del Decreto Sviluppo; 6) Valutazione del fabbisogno di cassa a breve termine; 7) Elementi distintivi dell impresa in crisi: indicatori economico-finanziari. 1) Definizione, contenuti e struttura del piano industriale; 2) Coerenza del piano industriale con la struttura finanziaria del debito da ristrutturare; 3) Completezza dei piani revisionali presentati; 4) Analisi di affidabilità delle previsioni; 5) Analisi revisionale dell impresa in crisi; 6) La ragionevolezza e fattibilità del piano industriale. Operatività dell impresa in crisi Analisi dei sintomi di anomalia 1) Operatività ordinaria dell impresa in crisi; 2) Finalità delle operazioni di finanza straordinaria dell impresa in crisi: modalità di risanamento o di guidare lo stato di insolvenza (Cessione e affitto d azienda, Conferimento, fusione, trasformazione, Scissione e liquidazione, Imprese piccole e piccolissime e operatività straordinaria). 1) Sintomi di anomalia e cause della crisi; 2) Lettura e interpretazione del flusso di ritorno di Centrale dei Rischi; 3) Lettura e interpretazione di dati e informazioni di CRIF e di altri Credit; Bureau; 4) Analisi andamentale interna. - REA: MI Certificazione ISO Settore EA:37. Cert-DNV AQ-MIL-SINCER - info@trainermkt.it mod. ALT rev. 1 6

7 Contenuti dei moduli Sede certificata: Milano Analisi delle garanzie e fallibilità Tecniche di ristrutturazione del debito 1) Controllo delle garanzie reali e problematiche di tenuta legate al pegno; 2) Controllo delle garanzie personali: novazione e riconcessione; 3) Garanzie rilasciate da società; 4) Requisiti di fallibilità: novità normative e interpretazioni giurisprudenziali; 5) La gestione dei crediti nelle procedure concorsuali (Crediti chirografari, Crediti privilegiati, Crediti assistiti da garanzie di terzi); 6) Revocatoria fallimentare consolidamento delle garanzie e revocatoria delle rimesse bancarie. 1) Standstill; 2) Moratoria; 3) Consolidamento; 4) Riscadenziamento; 5) Finanziamenti in pool: Finanza ponte; 6) Nuova finanza; 7) Acquisizione di nuove garanzie; 8) Accollo del debito; 9) Ricapitalizzazione: Cessione dei beni; 10) Conversione del credito in capitale; 11) Conversione del credito in obbligazioni convertibili in azioni liquidazione. Sovraindebitamento per soggetti non fallibili (Legge 3/2012) 1) Requisiti soggettivi ed oggettivi per l ingresso nel nuovo istituto; 2) Procedura di Omologazione; 3) Ruolo degli Organismi di Composizione della Crisi; 4) Ruolo del Professionista nominato dal Tribunale. Strumenti di risoluzione in continuità della crisi d impresa (4 giorni) 1) Quadro sinottico; 2) Il ruolo dei professionisti; 3) Accordi di ristrutturazione; 4) Concordato in continuità; 5) Piani attestati; 6) Accordo di ristrutturazione; 7) Gestire una crisi aziendale con un piano attestato o con un accordo di ristrutturazione; 8) La domanda di concordato preventivo alla luce del Decreto Sviluppo; 9) Concordato preventivo; 10) Concordato in continuità. - REA: MI Certificazione ISO Settore EA:37. Cert-DNV AQ-MIL-SINCER - info@trainermkt.it mod. ALT rev. 1 7

8 Contenuti dei moduli Imprese immobiliari in crisi Gestione dei conflitti, negoziazione e coordinamento (2 giorni) 1) Peculiarità dell impresa immobiliare in crisi; 2) Determinazione del Patrimonio Retto Rettificato; 3) Veridicità dei dati contabili; 4) Esistenza della continuità di impresa; 5) Ragionevolezza e fattibilità del piano di ristrutturazione; 6) Fiscalità delle imprese immobiliari; 7) Strumenti a disposizione della banca per gestire la crisi dell impresa immobiliare. 1) Le basi psicologiche del comportamento; 2) Oggettivazione consapevole del confronto; 3) Atteggiamento e tecniche di negoziato; 4) L impatto della crisi sugli stakeholders dell impresa; 5) La gestione dei rapporti con le altre banche; 6) Coordinamento del gruppo di lavoro. Analisi dei problemi e presa delle decisioni (2 giorni) Durata complessiva del percorso: 21 giorni 1) Il funzionamento della nostra mente; 2) Il pensiero critico; 3) I passi per analisi dei problemi e presa delle decisioni. - REA: MI Certificazione ISO Settore EA:37. Cert-DNV AQ-MIL-SINCER - info@trainermkt.it mod. ALT rev. 1 8

9 Metodologia Il percorso si sviluppa in cinque settimane, mediamente una al mese, e si articola in moduli che possono essere erogati separatamente. La settimana inizia il lunedì alle ore 10.30, per consentire a tutti i partecipanti di raggiungere agevolmente la sede del corso a Milano e si conclude il venerdì alle ore Il Master Bancario in Credit Restructuring prevede una continua alternanza tra lezioni, esercitazioni, studio e analisi di casi aziendali, role play e testimonianze. Ci sarà un alternanza di auto apprendimento e lavoro sul campo, per il quale è previsto un continuo monitoraggio e feedback con i docenti del corso, finalizzato a fornire approfondimenti e supporti. Il materiale propedeutico garantirà una preventiva preparazione sugli argomenti che verranno trattati durante la settimana. La Faculty è composta da docenti, esperti e testimoni provenienti dal mondo bancario, aziendale ed assicurativo per le diverse aree e tematiche che vengono affrontate nel Master. - REA: MI Certificazione ISO Settore EA:37. Cert-DNV AQ-MIL-SINCER - info@trainermkt.it mod. ALT rev. 1 9

10 Valutazione dei risultati didattici Sede certificata: Milano LAVORI INTERMODULO: alla fine di ogni settimana di Master per alcuni moduli viene proposto un lavoro di approfondimento che dovrà essere svolto dai partecipanti in banca. L analisi dei lavori intermodulo avviene in aula nel successivo incontro formativo, in maniera da verificare i risultati conseguiti con i docenti. TUTORSHIP: durante tutto il Master, oltre al docente, uno o più tutor di riferimento saranno presenti in aula per risolvere i dubbi e per aiutare i partecipanti nel percorso di crescita. Questo permetterà loro di ricevere costanti feedback sull attività nei diversi momenti di formazione (esercitazioni, test di valutazione, role playing, ecc ). TEST DI VALUTAZIONE: al termine di ogni modulo del Master sono previste delle prove: test di valutazione a risposta multipla o a domande aperte, volti a verificare il reale apprendimento delle competenze. COLLOQUI INDIVIDUALI: i partecipanti al Master hanno accesso ad un supporto dedicato e personalizzato di incontri individuali, orientati al miglioramento personale e professionale, allo sviluppo delle competenze ed al monitoraggio dell apprendimento. - REA: MI Certificazione ISO Settore EA:37. Cert-DNV AQ-MIL-SINCER - info@trainermkt.it mod. ALT rev. 1 10

11 Attestati di partecipazione Il progetto prevede di rilasciare Attestati di frequenza/partecipazione ed un Profilo di fine Master. Gli attestati di frequenza/partecipazione saranno rilasciati in base alla effettiva presenza in aula, certificata dal registro presenze. Per quanto riguarda il Profilo di fine Master: esso sarà unito a una valutazione complessiva sull intero percorso didattico e fornirà la descrizione delle principali aree di forza dei partecipanti riassunti in un Report che racconterà settimana per settimana il percorso svolto da ciascuno. - REA: MI Certificazione ISO Settore EA:37. Cert-DNV AQ-MIL-SINCER - info@trainermkt.it mod. ALT rev. 1 11

12 Contatti Per ulteriori informazioni: Federica Confalonieri Coordinamento didattico e organizzativo federica.confalonieri@trainermkt.it Tel TrainerMKT s.r.l. Via Felice Cavallotti 14, Milano info@trainermkt.it Tel REA: MI Certificazione ISO Settore EA:37. Cert-DNV AQ-MIL-SINCER - info@trainermkt.it mod. ALT rev. 1