SOMMARIO. Parte I Aspetti generali

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1 SOMMARIO Presentazione... Profilo Autori... V VII Parte I Aspetti generali Capitolo 1 Linee di tendenza del mercato del risparmio di Marco Prosperetti 1. Caratteristiche del mercato del risparmio Il risparmio come bene giuridico Le regole di comportamento Una guida di lettura Capitolo 2 Antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo di Ranieri Razzante 1. Il fenomeno riciclaggio e il reato di riciclaggio I principi generali della normativa antiriciclaggio L adeguata verifica della clientela Modalità di adempimento degli obblighi di adeguata verifica L adeguata verifica semplificata L adeguata verifica rafforzata Le Persone Politicamente Esposte L adeguata verifica da parte di terzi La conservazione e la registrazione dei dati e delle informazioni La segnalazione di operazioni sospette Limitazione all utilizzo del contante e dei titoli al portatore Le Raccomandazioni GAFI del febbraio Capitolo 3 La Compliance di Valerio Pesic 1. Introduzione Evoluzione della disciplina di vigilanza e perseguimento degli o- biettivi di compliance negli intermediari finanziari La compliance nel complessivo sistema di governo del rischio IPSOA Wolters Kluwer Italia S.r.l. IX

2 4. L attività di compliance nei diversi comparti dell intermediazione finanziaria La compliance nelle banche La compliance nelle assicurazioni La compliance negli altri intermediari finanziari Capitolo 4 L informazione di Giuseppina Capaldo 1. L informazione come bene giuridico Informazione e contratto: dal codice civile al nuovo diritto dei contratti Obblighi di informazione e tutela della concorrenza nel settore bancario e finanziario. Le operazioni bancarie L informazione nel mercato mobiliare L informazione nei contratti di assicurazione Il nuovo ruolo dell informazione tra regole di validità e regole di responsabilità Prospettive di evoluzione del sistema: la tendenza all armonizzazione dei doveri di informazione nella nuova disciplina del credito ai consumatori Capitolo 5 La nuova architettura della vigilanza europea dei mercati finanziari, creditizi e assicurativi di Serena La Pergola 1. Introduzione Genesi della riforma del sistema di vigilanza finanziaria europea Il nuovo sistema europeo di vigilanza finanziaria: profili generali La vigilanza macro-prudenziale Struttura e composizione dell ESRB Obiettivi e strumenti di intervento dell ESRB La vigilanza micro-prudenziale Struttura e composizione delle ESA Obiettivi e strumenti di intervento delle ESA Conclusioni X IPSOA Wolters Kluwer Italia S.r.l.

3 Capitolo 6 La vigilanza su banche ed assicurazioni: è meglio avere un autorità o due? di Christian Armbrüster 1. Introduzione Uno sguardo comparato ai principali sistemi di vigilanza La vigilanza nel settore finanziario a livello internazionale L attività di vigilanza dell Unione Europea L attività a livello mondiale Un caso pratico: il passaggio in Germania dal modello della divisione a quello dell integrazione I motivi dell integrazione Il procedimento di trasformazione Valutazione dei vantaggi e degli svantaggi Conclusioni Capitolo 7 La vigilanza supplementare sui conglomerati finanziari di Anna Rosa Adiutori 1. Introduzione I gruppi bancari e assicurativi: cenni I conglomerati finanziari: nozione La vigilanza supplementare nei conglomerati finanziari Conclusioni Capitolo 8 Illeciti e responsabilità in materia bancaria, finanziaria ed assicurativa di Francesco Compagna 1. Finalità e rilevanza delle disposizioni sanzionatorie contenute nelle normative di settore Delitti, contravvenzioni ed illeciti amministrativi Responsabilità individuali e responsabilità degli enti Capitolo 9 La tutela penale del risparmio e dei mercati finanziari di Francesco Compagna 1. L individuazione dei beni giuridici tutelati L abusivo esercizio di attività riservate Rilievi generali IPSOA Wolters Kluwer Italia S.r.l. XI

4 2.2 Abusiva attività di raccolta del risparmio ed abusiva attività bancaria (artt. 130 e 131 TUB) Abusiva emissione di moneta elettronica (art. 131 bis TUB) Abusiva attività di prestazione di servizi di pagamento (art. 131 ter TUB) Abusiva attività finanziaria (art. 132 TUB) Abusivo esercizio dell attività di agente in attività finanziaria e di mediatore creditizio (art. 140 bis TUB) Abusiva attività di intermediazione nel mercato mobiliare (art. 166 TUF) Abusiva attività assicurativa ed abusiva attività di intermediazione assicurativa (art. 305 cod. ass. priv.) L ostacolo alle funzioni di vigilanza e gli altri reati di falsità nelle relative comunicazioni Rilievi generali I delitti di ostacolo all esercizio delle funzioni di vigilanza previsti nel codice civile (art c.c.) Le false comunicazioni alla Banca d Italia e alla Consob (artt. 139 e 140 TUB; art. 169 TUF) L ostacolo alle funzioni di vigilanza della Consob (art. 170 bis TUF) L impedimento all esercizio delle funzioni di vigilanza dell Isvap (art. 306 cod. ass. priv.) Conflitti d interesse ed infedeltà patrimoniali Rilievi generali L omessa comunicazione del conflitto d interessi (art bis c.c.) L illegittima assunzione di obbligazioni da parte degli e- sponenti bancari (art. 136 TUB) Il falso interno bancario (art. 137, comma 2, TUB) Infedeltà patrimoniale e confusione di patrimoni nell intermediazione finanziaria (artt. 167 e 168 TUF) La tutela della trasparenza informativa nei confronti delle banche e degli investitori Rilievi generali Il mendacio bancario (art. 137, comma 1 bis, TUB) Il falso nella gestione accentrata di strumenti finanziari (art. 170 TUF) Il falso in prospetto (art. 17 bis TUF) XII IPSOA Wolters Kluwer Italia S.r.l.

5 6. L inquinamento della revisione legale (artt. 27, 28, 29, 30 e 31, d.lgs. n. 39/2010) Rilievi generali Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni (art. 27) Corruzione dei revisori (art. 28) Impedito controllo (art. 29) Compensi illegali (art. 30) Illeciti rapporti patrimoniali con la società assoggettata a revisione (art. 31) Disposizioni comuni (art. 32) La tutela della parità di trattamento fra gli azionisti Rilievi generali L irregolare acquisto di azioni proprie (art. 172 TUF) L omessa alienazione delle partecipazioni illegittimamente acquisite (art. 173 TUF) Gli abusi di mercato Rilievi generali L abuso di informazioni privilegiate (art. 184 TUF) La manipolazione del mercato (art. 185 TUF) Sanzioni accessorie e confisca (artt. 186 e 187 TUF) Capitolo 10 Regolazione economica e sindacato del Giudice di Dario Simeoli 1. Nozione, strumenti ed obiettivi della regolazione economica La regolazione del mercato finanziario: brevissimi cenni Tecnica, diritto e Giudice Intensità e tecniche del sindacato giurisdizionale: i concetti giuridici indeterminati sotto la lente della discrezionalità tecnica (Segue): dall eccesso di potere al sindacato intrinseco di ragionevolezza e proporzionalità (Segue): la riduzione processuale dell incertezza tecnica Poteri amministrativi impliciti e principio di legalità La giurisdizione di merito sulle sanzioni pecuniarie Contraddittorio e consultazione: discontinuità ed innovazione nella partecipazione al procedimento regolatorio IPSOA Wolters Kluwer Italia S.r.l. XIII

6 Capitolo 11 La risoluzione non giurisdizionale delle controversie nei servizi bancari e finanziari di Benedetta Sirgiovanni 1. Gli strumenti di risoluzione non giurisdizionale delle controversie Mediazione diretta alla conciliazione Camera di conciliazione e arbitrato presso la Consob Ombudsman bancario Arbitro bancario e finanziario Capitolo 12 Le autorità amministrative indipendenti nel settore finanziario di Franco Marra 1. Il problema Origine ed evoluzione delle Autorità amministrative indipendenti nel settore finanziario La Banca d Italia La Consob L Isvap Autorità garante della concorrenza e del mercato Cenni sulla vigilanza europea nel settore finanziario Brevi considerazioni sulla natura giuridica delle autorità amministrative indipendenti Cenni sul sindacato giurisdizionale La responsabilità civile delle Autorità amministrative indipendenti nel settore finanziario Lo stato dell arte sul modello delle autorità amministrative indipendenti Conclusioni Capitolo 13 La gestione dei reclami di Antonio Rosario De Pascalis 1. Introduzione I contenuti del Regolamento reclami La gestione dei reclami presentati alle imprese di assicurazione Reclami riferibili a prodotti finanziari di ramo III e V I reclami sui sinistri a carico del Fondo di garanzia per le vittime della strada XIV IPSOA Wolters Kluwer Italia S.r.l.

7 6. La procedura di conciliazione nel ramo RC Auto I sistemi alternativi di risoluzione delle controversie - ADR - Cenni La mediazione obbligatoria a fini conciliativi (mediaconciliazione) in materia assicurativa. Cenni. Rinvio Conclusioni IPSOA Wolters Kluwer Italia S.r.l. XV