AZIENDA AGRARIA G. MENDEL Via K.Marx, 4 20090 Noverasco -Opera CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 AGGREGATO 6 - VOCE 1 - ENTRATE - AZIENDA AGRARIA AGGREGATO G - VOCE G01 - USCITE - AZIENDA AGRARIA ENTRATE ACCERTATE RISCOSSE RIMASTE DA RISCUOTERE USCITE TOTALE IMPEGNATE PAGATE RIMASTE DA PAGARE TOTALE 29.977,42 29.405,57 571,85 29.977,42 34.113,39 32.498,39 1.615,00 34.113,39 DISAVANZO DI COMPETENZA 4.135,97 AVANZO DI COMPETENZA TOTALE 34.113,39 TOTALE 34.113,39 ROZZANO, 14/3/2014 APPROVATO DAL CONSIGLIO D ISTITUTO NELLA SEDUTA DEL IL DIRETTORE SGA Aniello DI MARINO IL PRESIDENTE DEL CDI IL DIRIGENTE Prof. Marco PARMA pagina 1 di 6
RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL CONTO CONSUNTIVO DELL AZIENDA AGRARIA G. MENDEL 1/1/2013-31/12/2013 RENDICONTO FINANZIARIO Il Conto Consuntivo per l esercizio finanziario 2013 elaborato in conformità alla normativa vigente, completo di tutti gli allegati e documenti contabili, viene sottoposto all esame del Collegio dei Revisori per il previsto parere di legittimità, ai sensi dell art. 20 comma 9 del Decreto 1 Febbraio 2001, n.44 (Regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche). Le poste iniziali delle previsioni sono quelle indicate nel Programma annuale deliberato all unanimità dal Consiglio d Istituto. Le Entrate sono state accertate per 29.977,42. Sono state riscosse 29.405,57, restano da riscuotere 571,85, residui attivi risultanti dalle scritture contabili. Le Uscite impegnate ammontano a 34.113,39. Sono state pagate 32.498,39, restano da pagare 1.615,00, residui passivi risultanti dalle scritture contabili. Per quanto attiene alle spese, si precisa che i relativi pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e che i giustificativi di spesa sono regolari ai fini dell IVA, dell IRAP e dell IRES. SI DICHIARA ALTRESÌ CHE NELL ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 NON SI SONO VERIFICATE GESTIONI FUORI BILANCIO. Al 31/12/2013, dalle scritture contabili, risulta un saldo cassa pari a 35.235,97. Tale saldo è inglobato nel conto corrente bancario intestato all Istituto d Istruzione Superiore Italo Calvino, in applicazione del sistema di TU, art. 7, commi 33 34 del Decreto Legge n. 95/2012, convertito in Legge 135/2012 e in applicazione della Circolare n. 32 Prot. n. 0088259 del 31/10/2012, che ha previsto l unificazione dei conti correnti bancari e, quindi, l estinzione del conto corrente intestato all Azienda Agraria. 1. Il Conto economico 2013 si chiude con un Utile d esercizio di 10.802,32. pagina 2 di 6
ENTRATE AGGR.5 VOCE 1 SOTTOCAPI TOLO ACCERT RISCOSSO DA RISC. ORTAGGI- FRUTTA 1.789,00 1.789,00 FIORI 8.946,92 8.375,07 571,85 PIANTE ORNAM. 313,50 313,50 VENDITA MAIS 18.928,00 18.928,00 ENTRATE VARIE AZIENDA AGRARIA 29.977,42 29.405,57 571,85 USCITE AGGR. G SOTTOCAPITOLO G01 IMPEGNI PAGATO DA PAG. ORTAGGI- FRUTTA 253,52 253,52 FIORI PIANTE 3.144,04 1.564,04 1,58 SPESE MAIS 8.855,00 8.855,00 SPESE VARIE 2.800,45 2.765,45 35,00 MANUTENZIONE FURGONE ASSICURAZIONI 1.255,00 1.255,00 IMPIANTO COPERTURA SERRE 17.805,38 17.805,38 AZIENDA AGRARIA 34.113,39 32.498,39 1.615,00 pagina 3 di 6
AZIENDA AGRARIA G. MENDEL RENDICONTO 2013 - STATO PATRIMONIALE Il totale delle Attività ammonta ad 66.744,32 ed è così suddiviso: Banca 35.235,97, Crediti 571,85, Crediti vs/erario da dichiarazione unico 2013 3.35, valore delle macchine depurato degli ammortamenti 23.926,31, valore degli attrezzi depurato degli ammortamenti 927,52, rimanenze finali 2.732,67. Le Passività ammontano ad 55.942,00, di cui 1.615,00 Debiti vs/fornitori, 108,00 Debito IVA vs/erario, 19.896,06 Patrimonio netto ed 34.322,94 differenza tra gli utili e le perdite degli esercizi precedenti. Dalla differenza tra le attività e le passività risulta un Utile di esercizio di 10.802,32. ATTIVITA' PASSIVITA' BANCA 35.235,97 DEBITI vs/fornitori 1.615,00 CREDITI 571,85 DEBITI vs/erario 108,00 CREDITI VS/ERARIO 3.35 MACCHINE 72.633,51 - FONDO AMMORTAM. MACCHINE 48.707,20 23.926,31 PATRIMONIO NETTO 19.896,06 UTILE D'ESERCIZIO 2001 12.767,36 ATTREZZI 1.924,39 UTILE D'ESERCIZIO 2003 6.937,05 - FONDO AMMORTAM. ATTREZZI 996,87 927,52 UTILE D'ESERCIZIO 2005 4.143,88 UTILE D'ESERCIZIO 2006 3.357,54 RIMANENZE FINALI 2.732,67 UTILE D'ESERCIZIO 2007 4.085,31 - UTILE D'ESERCIZIO 2009 3.331,35 - UTILE D'ESERCIZIO 2010 9.696,73 - UTILE D'ESERCIZIO 2011 8.376,77 - PERDITA D'ESERCIZIO 2002-3.915,69 - PERDITA D'ESERCIZIO 2004-2.089,08 - PERDITA D'ESERCIZIO 2008-3.296,30 - PERDITA D'ESERCIZIO 2012-9.071,98 TOTALE ATTIVITA' 66.744,32 TOTALE PASSIVITA 55.942,00 UTILE DI ESERCIZIO 2013 10.802,32 TOTALE A PAREGGIO 66.744,32 pagina 4 di 6
AZIENDA AGRARIA G. MENDEL RENDICONTO 2013 - CONTO ECONOMICO Il Conto economico 2013 si chiude con un Utile d esercizio di 10.802,32, scaturito dalla differenza tra Costi e Ricavi. I Costi ammontano ad 22.302,66, di cui: 14.459,22 spese sostenute per gli acquisti, 535,88 Imposte, 1.032,77 sopravvenienze passive, 2.835,84 quote di ammortamento delle macchine, 57,52 degli attrezzi ed 3.381,43 esistenze iniziali. I Ricavi ammontano ad 33.104,98, di cui 28.338,81 sono i ricavi ottenuti dalle vendite, 1.815,80 dalle sopravvenienze attive, 217,70 dalle sopravvenienze attive derivanti da iva indetraibile ed 2.732,67 dalle rimanenze finali. COSTI RICAVI ACQUISTI MERCE 14.459,22 RICAVI VENDITA MERCE 28.338,81 SOPRAVVENIENZE PASSIVE 1.032,77 SOPRAVVENIENZE ATTIVE IMPOSTE 535,88 SOPRAVVENIENZE ATTIVE IVA INDETR. QUOTE AMMORTAMENTO MACCHINE QUOTE AMMORTAMENTO ATTREZZI 1.815,80 217,70 2.835,84 RIMANENZE FINALI 2.732,67 57,52 ESISTENZE INIZIALI 3.381,43 TOTALE COSTI 22.302,66 TOTALE RICAVI 33.104,98 UTILE DI ESERCIZIO 2013 10.802,32 TOTALE A PAREGGIO 33.104,98 pagina 5 di 6
APPROVATO DAL CONSIGLIO D ISTITUTO NELLA SEDUTA DEL IL DIRETTORE SGA IL PRESIDENTE DEL CDI IL DIRIGENTE Aniello DI MARINO Signora Elisabetta DELL ORO Prof. Marco PARMA pagina 6 di 6