Contratti di locazione. Guida Completa al Servizio

Contratti di locazione Guida Completa al Servizio

Sommario INFORMAZIONI GENERALI... 2 MONITOR INIZIALE... 3 TASTI FUNZIONE... 5 MONITOR ERRORI... 7 ASSISTENZA GUIDE... 8 GESTIONE ANAGRAFICHE... 9 MODIFICA ANAGRAFICA... 10 GESTIONE IMMOBILI... 11 CREA NUOVO IMMOBILE... 12 IMPORTA IMMOBILE DA ICI... 13 GESTIONE CONTRATTI... 14 CONTRAENTI ED IMMOBILE... 15 DATI GENERALI... 16 DATI COMPLEMENTARI... 17 DATI CONVENZIONATI... 18 CALCOLI IMPOSTE... 19 TESTO CONTRATTO... 20 TRASMISSIONE CONTRATTO... 21 FASI INVIO ENTRATEL... 22 PAGAMENTI SUCCESSIVI... 25 MONITOR PAGAMENTI SUCCESSIVI... 25 ANNUALITA' SUCCESSIVE... 27 PROROGA CONTRATTO... 28 RISOLUZIONE... 29 CESSIONE... 30 i

INFORMAZIONI GENERALI Il servizio consente di predisporre un numero illimitato di contratti di locazione e di pagamenti successivi alla registrazione. L'inserimento di dati relativi agli immobili ed alle parti contraenti permette di creare la tipologia di contratto desiderata e gestire gli adempimenti concernenti le annualità successive, le proroghe, le eventuali risoluzioni anticipate. E' prevista anche la possibilità di creare e salvare modelli di contratto personalizzati. Inoltre, è possibile la creazione del file ministeriale in formato XML per la trasmissione e richiesta di addebito imposte su conto corrente tramite ENTRATEL, ovvero la stampa dei documenti necessari per la registrazione cartacea (richiesta di registrazione con Modello 69 ed F23 per il versamento delle imposte). Il servizio prevede inoltre: l'importazione dei dati degli immobili dall'archivio del Servizio ICI, il calcolo automatizzato del canone d'affitto con aggiornamento ISTAT, lo Scadenziario di promemoria per i versamenti a termine, la Stampa di Lettere/Documenti quali, ad esempio, la comunicazione di cessione fabbricato, la lettera d impegno alla trasmissione, i verbali di consegna/riconsegna immobile, le comunicazioni di aggiornamento canone, la ricevuta deposito cauzionale, etc., l'archiviazione delle ricevute di registrazioni/versamenti e delle copie dei contratti registrati in formato pdf. 2

INFORMAZIONI GENERALI MONITOR INIZIALE Selezionando il pulsante Contratti di Locazione della Piattaforma CGN, si accede alla videata iniziale che mostra la situazione dei canoni caricati, suddivisibile in tre macro-sezioni: E' possibile spostarsi velocemente all'interno del programma utilizzando i tasti funzione disponibili o accedere direttamente alla gestione dei contratti. Archivio contratti Prevede quattro monitor che riproducono le posizioni dei contratti in archivio, caricati in ordine temporale con l'indicazione del tipo di contratto, le date di inizio e fine contratto, e lo status del contratto. In particolare si evidenziano: A) nel monitor IN LAVORAZIONE: presenta l'elenco dei contratti da sottoporre a controllo CGN (solo i contratti con status completo possono essere trasmessi a CGN); B) nel monitor DA REGISTRARE: è possibile creare il file in formato ministeriale, prelevarlo per trasmetterlo all'agenzia delle Entrate ed importare la ricevuta, ovvero stampare il contratto se da presentare in forma cartacea ed importare l'eventuale ricevuta se precedentemente scansionata; C) nel monitor DA CONSEGNARE: è possibile visualizzare il contratto ed eventualmente archiviarlo; D) nel monitor ARCHIVIATI: è possibile visualizzare il contratto selezionato. 3

Tasti funzione Gruppi di pulsanti con specifiche funzioni che variano in base ai dati richiesti in ogni singolo campo o riquadro o in base allo status del contratto (vedi sezione specifica). Anagrafiche contraenti ed immobili Visualizza le anagrafiche e i dati dell'immobile presenti nel contratto selezionato (vedi sezione specifica). 4

INFORMAZIONI GENERALI TASTI FUNZIONE Sul lato destro del Monitor Iniziale sono presenti alcuni pulsanti con specifiche funzioni, attivi o meno a seconda dello status assunto dal contratto e dalla sezione che si sta visualizzando. Indipendentemente dalla sezione in cui ci si trova, sono sempre presenti ed attivi i tasti: GESTIONE ANAGRAFICHE consente di inserire e/o modificare le anagrafiche; GESTIONE IMMOBILI consente di inserire e/o modificare gli immobili; PAGAMENTI SUCCESSIVI consente di accedere alla sezione dei pagamenti successivi; GUIDA CONTRATTI LOC per accedere e consultare la Guida operativa all'utilizzo del servizio; CIRCOLARI TELEMATICHE per accedere alle Circolari Telematiche contenenti aggiornamenti su eventuali applicazioni aggiuntive del software e su ogni novità concernente il servizio; ASSISTENZA CGN per accedere alla Banca dati dei quesiti fiscali/operativi o per inviare telematicamente quesiti; ESCI consente di uscire dal programma. Nel monitor In lavorazione i pulsanti attivi sono: NUOVO CONTRATTO consente di scegliere la tipologia del contratto ed inserire un nuovo contratto. MODIFICA CONTRATTO consente di modificare un contratto già inserito. ELIMINA CONTATTO consente di cancellare un contratto inserito. STAMPE MODELLI consente di stampare il contratto evidenziato, la lettera d'impegno, la comunicazione di cessione, i modelli F23 e 69 (pulsante attivo solo dopo il controllo CGN). STAMPE VARIE consente di stampare i contratti neutri (cioè i modelli come da normativa). CONTROLLO CGN consente l'invio del contratto (privo di errori bloccanti). Nel monitor Da registrare i pulsanti attivi sono: VARIA PER RITRASM. consente di variare e ritrasmettere il contratto selezionato già completo e controllato da CGN. VISUALIZZA CONTRATTO consente di visualizzare il contratto selezionato già inserito e completo. ELIMINA CONTATTO consente di cancellare un contratto inserito. STAMPA MODELLI consente di stampare (solo dopo il controllo CGN) il contratto evidenziato, la lettera d'impegno, la comunicazione di cessione, la delega F23 ed il modello 69. STAMPE VARIE consente di stampare i contratti neutri (cioè i modelli come da normativa). PRELEVA FILE XML consente di creare il file XML del contratto selezionato da spedire all'agenzia Entrate tramite ENTRATEL. IMPORTA RICEVUTA consente di importare la ricevuta messa a disposizione da ENTRATEL (una volta terminata la procedura) legandola al contratto. 5

Nel monitor Da consegnare i pulsanti attivi sono: VARIA PER RITRASM consente di variare e ritrasmettere il contratto selezionato già completo e controllato da CGN. VISUALIZZA CONTRATTO consente di visualizzare il contratto selezionato già inserito e completo. ELIMINA CONTATTO consente di cancellare un contratto inserito. STAMPA MODELLI consente di stampare il contratto evidenziato, la lettera d'impegno, la comunicazione di cessione, la delega F23 ed il modello 69. STAMPE VARIE consente di stampare i contratti neutri (cioè i modelli come da normativa). PRELEVA FILE XML consente di prelevare il file XML del contratto selezionato da inviare alla Agenzia Entrate. Nel monitor Archiviati i pulsanti attivi sono: VISUALIZZA CONTRATTO consente di visualizzare il contratto selezionato già archiviato. ELIMINA CONTATTO consente di cancellare un contratto inserito. STAMPA MODELLI consente di stampare il contratto evidenziato, la lettera d'impegno, la comunicazione di cessione, la delega F23 ed il modello 69. STAMPE VARIE consente di stampare i contratti neutri (cioè i modelli come da normativa). 6

INFORMAZIONI GENERALI MONITOR ERRORI Evidenzia 2 tipi di segnalazione: Errori Bloccanti: (contrassegnati dal segnalatore di colore rosso) non permettono all'operatore di rendere Completo il contratto e quindi, finché non verranno rimossi, la trasmissione al CAF non sarà possibile. Avvertimenti Utili: (contrassegnati dal segnalatore di colore azzurro) individuano un'incongruenza nei dati che compongono il contratto di locazione; ogni messaggio deve essere analizzato per individuare: un'errata rilevazione del dato nel documento; un valore incongruente nel contesto dei dati del contratto: il dato può essere mantenuto tale se risulta dalla contrattazione delle parti. 7

ASSISTENZA GUIDE Per ottenere ulteriori informazioni sulle operazioni che si desidera eseguire utilizzando il servizio, è possibile consultare una delle seguenti fonti, tutte accessibili dai tasti funzione sempre presenti in fondo a destra della maschera: GUIDA CONTRATTI LOC. per accedere e consultare la Guida operativa all'utilizzo del servizio. CIRCOLARI TELEMATICHE per accedere alle Circolari Telematiche contenenti aggiornamenti su eventuali applicazioni aggiuntive del software e su ogni novità concernente il servizio. ASSISTENZA CGN per accedere alla Banca dati dei quesiti fiscali/operativi o per inviare telematicamente quesiti. ESCI consente di uscire dal programma. Per una maggiore semplicità di compilazione, il programma è dotato anche di un HELP DI CAMPO (nell'area posta in basso a sinistra delle singole videate) che contiene la descrizione dei dati da indicare nel campo in cui si è posizionati. 8

GESTIONE ANAGRAFICHE Entrando in questa sezione è possibile visualizzare tutte le anagrafiche inserite sia dei soggetti attivi di un contratto di locazione (locatore e/o conduttore) ma anche quelle di conviventi o di rappresentanti legali presenti all'interno di un singolo contratto. Nella sezione CONTRATTI IN CUI E' PRESENTE L'ANAGRAFICA è possibile visualizzare i contratti di locazione in cui l'anagrafica selezionata è presente. A destra sono visibili i tasti funzione: NUOVA ANAGRAFICA consente di inserire un'nuova anagrafica con l'inserimento del codice fiscale. MODIFICA ANAGRAFICA consente di modificare un'anagrafica già presente in archivio. ELIMINA ANAGRAFICA consente di eliminare un'anagrafica. Inoltre, è possibile, dai campi di ricerca, trovare l'anagrafica desiderata tramite l'inserimento, anche parziale, del Codice Fiscale, del Cognome Nome, o del Testo su griglia. 9

MODIFICA ANAGRAFICA Una volta inserita una anagrafica, è sempre possibile modificarne i dati tramite la funzione MODIFICA ANAGRAFICA 10

GESTIONE IMMOBILI Tramite il pulsante Gestione Immobili è possibile procedere all'inserimento o alla modifica dei dati nell archivio dei terreni o dei fabbricati. All'interno della videata (suddivisa in due sezioni) sono visibili e accessibili i campi utili ai fini della compilazione dei dati necessari alla corretta stesura di un contratto di locazione. Per compilare correttamente tutti i dati richiesti, è sufficiente seguire le indicazioni riportate negli HELP di ciascun campo posti in basso a sinistra nella videata. Nella destra della videata sono disponibili i TASTI FUNZIONE: Nuovo Immobile consente l'inserimento di un nuovo immobile scegliendo tra due opzioni: Crea nuovo immobile: permette di inserire i dati di un immobile non presente nell'archivio del servizio locazioni; Importa immobile da ICI: permette di importare i dati di un immobile se già presente nell'archivio ICI. MODIFICA IMMOBILE consente di modificare i dati dell'immobile selezionato già inserito e già presente in archivio. ELIMINA IMMOBILE consente di eliminare l'immobile selezionato. 11

CREA NUOVO IMMOBILE Selezionando Crea nuovo immobile è possibile accedere alla maschera di imputazione dei dati relativi all'immobile da inserire. Viene data la possibilità di inserire i dati relativi alla destinazione dell'immobile (uso abitativo, commerciale, industriale, etc.), all'indirizzo, al comune dov'è situato l'immobile, e tutti gli altri dati come da visura catastale. Sulla destra della videata il tasto funzione VEDI MAPPA consente di visualizzare sulla "Google Map" la posizione geografica dell'immobile in base alle coordinate indicate nell'indirizzo e nel comune. 12

GESTIONE IMMOBILI IMPORTA IMMOBILE DA ICI Consente di importare i dati relativi ad un immobile direttamente dall'archivio del servizio ICI. E' sufficiente selezionare l'immobile interessato e cliccare sul pulsante IMPORTA IMMOBILE: automaticamente il programma riporta nell'archivio locazioni i dati presenti nell'archivio ICI utili per la predisposizione del contratto di locazione. 13

GESTIONE CONTRATTI Selezionando il pulsante NUOVO CONTRATTO è possibile selezionare la tipologia di contratto che si vuole creare e, una volta terminato tutto l'iter, registrare. Dopo aver selezionato il tipo di contratto che interessa, cliccare sul pulsante CREA CONTRATTO per accedere alla maschera di compilazione dello stesso, operando le scelte previste dalla contrattazione delle parti in ottemperanza alle normative vigenti. 14

GESTIONE CONTRATTI CONTRAENTI ED IMMOBILE In questa sezione è necessario indicare i soggetti attori del contratto e i dati dell'immobile locato. E' necessario compilare e visualizzare tutte le parti del contratto, cliccando sulle diverse sezioni elencate nell'area in alto a destra Descrizione sezioni contratto. Le funzioni previste sono: AGGIUNGI selezionando si accede all'archivio da cui prelevare le anagrafiche e/o l'immobile desiderati. MODIFICA consente di modificare l'anagrafica e/o l'immobile accedendo direttamente all'archivio. TOGLI consente di togliere l'anagrafica e/o l'immobile già presenti nella sezione. 15

DATI GENERALI In questa sezione è necessario imputare i dati obbligatori relativi alla tipologia del contratto, alla data di inizio e fine contratto, l'oggetto della locazione, il canone, l'eventuale aggiornamento ISTAT, oltre ad altre informazioni. 16

GESTIONE CONTRATTI DATI COMPLEMENTARI In questa sezione vanno inseriti i dati relativi ai Conviventi dei conduttori (inserimento con principio similare all'anagrafica dei contraenti), al Deposito Cauzionale (all'eventuale garante), al Luogo e Data di stipula (campi obbligatori) etc. 17

DATI CONVENZIONATI In questa sezione vanno indicati i dati "convenzionati" quali l'indicazione dell'accordo locale, eventuali dati nel caso di contratto di natura transitoria, e dati aggiuntivi per i contratti per gli studenti universitari. 18

GESTIONE CONTRATTI CALCOLI IMPOSTE In questa sezione dev'essere inserito l'ufficio del registro presso il quale si deposita il contratto e devono essere inoltre controllate le modalità di presentazione del contratto ed il tipo di pagamento. Vengono, inoltre, visualizzate le imposte obbligatorie calcolate automaticamente dalla procedura come l'imposta di registro e l'imposta di bollo. 19

TESTO CONTRATTO In questa sezione viene visualizzato l'anteprima del contratto di locazione, in base alle tipologie di opzioni selezionate nella fase di imputazione dati. Selezionando MODIFICA TESTO si accede alla maschera di visualizzazione e modifica del contratto. Le variabili evidenziate in grigio non possono/devono essere modificate in quanto previste obbligatoriamente dalle normative vigenti I tasti funzione sono: SALVA COME MODELLO consente di salvare le variazioni di testo apportate e di creare un modello personalizzato; CARICA DA MODELLO consente di selezionare il contratto da modelli precedentemente personalizzati. 20

TRASMISSIONE CONTRATTO Quando il contratto ha lo Status COMPLETO è necessario sottoporlo al controllo CGN tramite l'omonima funzione. Al termine del collegamento, il contratto viene posizionato nella sezione DA REGISTRARE. A- PROCEDURA DI REGISTRAZIONE TELEMATICA Al termine della connessione, il contratto si sposta nella sezione DA REGISTRARE ed assume status Contr. CGN. Da questa sezione è necessario: 1. prelevare il file XML (tramite la funzione PRELEVA FILE XML, che indica il percorso dove salvare il file XML) per trasferirlo all'agenzia Entrate tramite il servizio Entratel. Il contratto, in questa fase, rimane nella sezione DA REGISTRARE, ed assume status XML CREATO. 2. una volta che l'agenzia delle Entrate ha messo a disposizione la ricevuta dell'avvenuta registrazione, cliccando sul pulsante IMPORTA RICEVUTA, è possibile "agganciare" la risposta dell'agenzia all'xml: in questo modo il contratto si sposta nella sezione DA CONSEGNARE con status REGISTRATO; 3. eventualmente per spostare il contratto nella sezione ARCHIVIATI evidenziandolo e con il tasto destro del mouse selezionare la voce IMPOSTA A "ARCHIVIATO". B- PROCEDURA DI REGISTRAZIONE CARTACEA Al termine della connessione, il contratto si sposta nella sezione DA REGISTRARE con status Contr. CGN. Da questa sezione è necessario: 1. stampare il Contratto, il Modello 69 (con la richiesta di registrazione cartacea) ed il modello F23 (con le imposte da versare) selezionando il pulsante Stampe Modelli; 2. recarsi all'ufficio competente dell'agenzia Entrate per la registrazione; 3. consegnare copia della ricevuta al richiedente la registrazione; 4. una volta consegnata la ricevuta al richiedente la registrazione, cliccando sul pulsante IMPORTA RICEVUTA, è possibile "agganciare" la ricevuta (preventivamente scansionata) al contratto registrato. In questo modo è possibile spostare il contratto nella sezione DA CONSEGNARE. Nel caso non sia scannerizzata la ricevuta per spostare il contratto nella sezione DA REGISTRARE, è necessario evidenziarlo, cliccare il tasto destro del mouse e selezionare la voce IMPOSTA A "REGISTRATO" SENZA IMPORTARE LA RICEVUTA". Automaticamente il contratto si sposta nella sezione desiderata. 5. eventualmente per spostare il contratto nella sezione ARCHIVIATI evidenziandolo e con il tasto destro del mouse selezionare la voce IMPOSTA AD ARCHIVIATO. 21

FASI INVIO ENTRATEL Di seguito si riportano le operazioni da eseguire per l'invio del contratto (o pagamenti successivi) tramite il software Entratel ed il sito telematico dell'agenzia delle Entrate. Dal software Entratel 1. Controllare il file 2. Autenticare il file 3. Inserire le coordinate bancarie Dal sito telematico dell Agenzia 4. Inviare il file 5. Scaricare la ricevuta Dal software Entratel 6. Elaborare la ricevuta 7. Stampare la ricevuta 1. Controllare il file 1. aprire il software Entratel, menù Documenti, Controlla, Singolo file 2. selezionare il file da controllare 3. scegliere il modulo di controllo e poi cliccare su OK (per le dichiarazioni, il software Entratel riconosce la fornitura e quindi il modulo di controllo, per le locazioni invece è necessario selezionare il relativo modulo di controllo). Nota bene: i moduli di controllo sono disponibili nel sito telematico dell Agenzia delle Entrate, all interno della sezione Software che compare dopo l autenticazione 4. comporre o confermare il nome del file (massimo 26 caratteri tra lettere e/o numeri) e cliccare su OK 5. al termine del controllo, cliccando su OK viene visualizzato l esito Sogei. Nota bene: in questa fase vengono creati due files con estensione:.dgn che contiene l esito del modulo Sogei;.dcm che identifica il file da autenticare per il successivo invio all Agenzia. 2. Autenticare il file 1. dal software Entratel, menù Documenti, Autentica, Singolo file; 2. dal percorso, selezionare il file con estensione.dcm (si trova nella directory Entratel\documenti\controllati) e cliccare su Apri; 22

TRASMISSIONE CONTRATTO 3. attribuire un nome al file (max 8 caratteri) o lasciare quello proposto dalla procedura. Nota bene: il file che viene creato al termine di questa fase avrà estensione.ccf ed è quello autenticato da inviare all Agenzia delle Entrate. Cliccando su lista si puoi verificarne il contenuto; 4. cliccare su OK e selezionare il tipo di invio (file per la trasmissione effettiva o sperimentale). Si ricorda che in sede di autenticazione del file relativo al contratto di locazione, viene visualizzato il messaggio: "Attenzione! Il codice fiscale del fornitore (...) presente sul record di testa del file da predisporre non risulta uguale a quello contenuto nel certificato dell'utente (...). Ciò potrebbe comportare lo scarto del file". Questa segnalazione non deve essere presa in considerazione in quanto effettivamente l'intermediario non puo' essere presente nel contratto di locazione ovvero, se presente nel contratto assume il ruolo di locatore o conduttore. E' quindi possibile procedere con l'autenticazione ed il successivo inoltro all'agenzia delle Entrate. Tale segnalazione non compare in caso di autenticazione di pagamenti successivi in quanto, in sede di creazione del file, viene richiesta anche l'indicazione del codice fiscale del soggetto che trasmette. 3. Inserire le coordinate bancarie 1. cliccare su OK ed inserire le coordinate bancarie per l addebito (in questa fase vengono effettuati i controlli formali sulle coordinate bancarie); 2. dopo averle inserite compare la maschera riepilogativa dei dati inseriti, cliccando su dettagli è possibile stamparli; 3. cliccare su OK per procedere con l autenticazione del file inserendo, in maiuscolo, la password. Nota bene: il file assume estensione.ccf ed è quello da inviare all'agenzia delle Entrate; 4. cliccare su Invia per accedere al sito telematico dell'agenzia delle Entrate. Nota bene: la funzione "Invia" da questa maschera non sempre funziona (ad esempio nel caso in cui Entratel sia installato in un disco diverso da C), quindi per connettersi al sito telematico, accedere al menu Sito web del software Entratel, Connetti; in questa funzione è possibile anche impostare la modalità di connessione. 4. Inviare il file 1. dal sito telematico, digitare nome utente e password (in maiuscolo); 2. cliccare su Accedi ai Servizi; 3. accedere al menù Strumenti, Invio, selezionare il file da importare e cliccare su Conferma. Nota bene: Il file da inviare è quello con estensione.ccf che si trova nella directory Entratel\invio; 4. al termine dell invio, compare il messaggio con l indicazione del numero di protocollo. L Agenzia ha tempo 5 giorni dall invio del documento per mettere a disposizione l esito. Nota bene: si consiglia di stampare questa pagina perché attesta l avvenuta trasmissione (tasto destro del mouse sulla pagina, Stampa). 23

5. Scaricare la ricevuta 1. accedere al sito telematico, menù Ricevute, Ricerca ricevute, indicare la data di invio del file e poi cliccare su Ricerca. Nota bene: se si seleziona la voce "Riepilogo invii", è possibile visualizzare tutte le ricevute relative a quella fornitura; 2. cliccare sulla cartellina gialla per scaricare la ricevuta. Nota bene: Cartellina aperta indica che la ricevuta è già stata scaricata. Per riscaricarla, cliccarvi sopra. Le ricevute vengono mantenute in linea per 30 giorni; se non è più disponibile, è necessario richiederla dalla funzione Richiesta reinvio ricevute/file del menù Ricevute; 3. salvare il file della ricevuta nel percorso proposto di default (Entratel\ricezione). 6. Elaborare la ricevuta 1. dal software Entratel accedere al menù Ricevute, Apri; 2. selezionare il tipo di elaborazione; 3. inserire il supporto con le chiavi e digitare la password (in maiuscolo). Nota bene: viene creato in Entratel\documenti\ricevute un file identico a quello di partenza, seguito, per alcuni documenti, dal protocollo del file attribuito dall Agenzia delle Entrate, con estensione.rel. 7. Stampare la ricevuta 1. dal software Entratel menù Ricevute, Visualizza\stampa; 2. selezionare il file (percorso Entratel\documenti\ricevute), file con estensione.rel; 3. selezionare il tipo di ricevuta da stampare. Ricevuta file: visualizzazione e/o stampa della ricevuta del file, cioè della ricevuta riepilogativa relativa all intero file autenticato trasmesso. Singole ricevute relative a documenti acquisiti, e/o scartati: visualizzazione e/o stampa delle ricevute relative ai documenti acquisiti e/o scartati, contenuti nel file inviato. Nell ambito di tale opzione è possibile effettuare due tipologie diverse di ricerca: ricerca per codice fiscale (completo o parziale) del contribuente cui si riferisce il documento inviato. La ricerca per codice fiscale parziale potrebbe dar luogo ad una lista di ricevute; ricerca per intervallo di protocolli (tale ricerca può essere effettuata solo in presenza di documenti acquisiti e quindi protocollati). Se non viene richiesto alcun tipo di ricerca l'opzione consente di ottenere la visualizzazione e/o la stampa di tutte le ricevute relative ai documenti acquisiti e/o scartati. Elenco ricevute relative a documenti acquisiti e/o scartati: consente la visualizzazione e/o la stampa dell elenco delle ricevute e delle attestazioni di scarto. L elenco può riguardare solo i documenti acquisiti oppure solo i documenti scartati o entrambe le tipologie. Stampa tutte le ricevute e l elenco completo: consente di ottenere in un unica operazione la stampa della ricevuta del file, delle singole ricevute relative sia ai documenti acquisiti che scartati e dell elenco dei documenti. 24

PAGAMENTI SUCCESSIVI MONITOR PAGAMENTI SUCCESSIVI Selezionando il pulsante PAGAMENTI SUCCESSIVI, si accede alla funzione che consente di effettuare il versamento delle imposte successive alla prima registrazione e di quelle dovute in relazione ad annualita' successive, a proroghe, a cessioni ed a risoluzioni dei contratti di locazione. E' prevista la predisposizione del versamento in formato: file ministeriale (formato XML) per la trasmissione telematica all'agenzia delle Entrate (attraverso il canale telematico di ENTRATEL); pdf (modelli F23) per la presentazione cartacea. La videata e' suddivisa in 3 sezioni: I. elenco delle tipologie di pagamento successivi gestite dalla procedura; II. visualizzazione dello stato di avanzamento della pratica elaborata con informazioni di riepilogo delle richieste di pagamento caricate dove: In elaborazione: si trovano le pratiche caricate errate o complete, cioè pronte per il controllo CGN; Da presentare: si trovano le pratiche pronte per la creazione del file ministeriale da inviare tramite Entratel o la stampa per la presentazione cartacea;; Da consegnare: si trovano le pratiche da consegnare al soggetto obbligato alla registrazione, dopo l'importazione della ricevuta di presentazione rilasciata dall'agenzia o dopo il settaggio manuale successivo alla presentazione in modalità cartacea (nell'impossibilità di poter eseguire il settaggio manuale è sufficiente cliccare il tasto destro del mouse sul pagamento e selezionare la voce Imposta a "Registrato" senza importare la ricevuta); Archiviati: si trovano le pratiche consegnate al contribuente (tasto destro del mouse sul pagamento, funzione 'Imposta ad Archiviato'); iii. tasti funzione attivi a seconda dello status del pagamento. Modalità operative Nel monitor In lavorazione: 1. Cliccare sul pulsante NUOVO; 2. Selezionare, dal menù a tendina, la tipologia di pagamento successivo che si desidera creare; 3. Selezionare dall'elenco (spunta nel riquadro dell'ultima colonna) il contratto per il quale si crea il pagamento; 4. Cliccare su CREA PAGAMENTO. 25

5. Inserire i dati richiesti, in particolare: estremi di registrazione del contratto; anno, data di pagamento e modalità di presentazione; cliccare su FINE rendendo completa la pratica; 6. Inviare il pagamento (o più pagamenti) selezionando il pulsante Controllo CGN: la pratica passa quindi nella sezione Da presentare. Nella sezione Da presentare, selezionando il pagamento, si attiva la funzione: STAMPA (se la modalità di presentazione è cartacea): per stampare il modello F23 da presentare in banca/posta ed all'agenzia Entrate; Preleva file ministeriale (se la modalità di presentazione è telematica):per creare il file ministeriale è necessario inserire i dati per la fornitura (codice fiscale responsabile, codice fiscale intestatario conto corrente, ecc.), e poi inviarlo all'agenzia tramite Entratel. Il pagamento successivo prende status Min.creato (file ministeriale creato). Importa ricevuta è possibile "agganciare" al pagamento successivo la ricevuta rilasciata dall'agenzia Entrate: in questo modo il pagamento successivo si sposta nella sezione Da consegnare con status Presentato; oppure spostare manualmente il pagamento successivo con tasto destro del mouse sul pagamento, funzione Imposta a "Registrato" senza importare la ricevuta. Nella sezione Da Consegnare si evidenziano i pagamenti successivi la cui registrazione è avvenuta correttamente. E' possibile spostare i pagamenti successivi nella sezione Archiviati, evidenziando il pagamento successivo, con il tasto destro del mouse selezionare la voce Imposta a "Archiviato". Per il dettaglio dei pagamenti successivi vedasi Annualità successive Proroga contratto Risoluzione Cessione 26

PAGAMENTI SUCCESSIVI ANNUALITA' SUCCESSIVE Tale funzione permette di inserire i dati per la creazione della annualità successiva. E' possibile sia creare una nuova annualità successiva di un contratto non registrato con la Piattaforma CGN, che creare un'annualità successiva di un contratto registrato con la Piattaforma CGN. Ovviamente in questo ultimo caso, è possibile trovare la maschera di imputazione già parzialmente compilata con tutti quei dati che sono presenti anche nel contratto originale. La maschera di inserimento a cui si accede è suddivisa in tre diverse macro sezioni: 1. "Dati pagamento successivo" che comprende: ESTREMI DI REGISTRAZIONE DEL CONTRATTO: in cui indicare l'ufficio del registro dell'agenzia delle Entrate dove si andra' a registrare il pagamento, i dati relativi al contratto originale già registrato (Anno, Serie, Numero, Sottonumero); CANONE: dove si indicano i dati relativi alla percentuale ISTAT (indicata nel contratto già registrato) per l'aggiornamento del canone, la variazione ISTAT desiderata, l'importo del canone annuale; OGGETTO DELLA LOCAZIONE ED AGEVOLAZIONI: indicare l'oggetto della locazione (Immobili urbani, altri immobili...) nonchè se il contratto è di tipo agevolato ai sensi della Legge 431/1998 oppure se è soggetto ad IVA; DATI ANNUALITA' SUCCESSIVE: indicare semplicemente l'anno del pagamento al quale l'annualità successiva si riferisce; IMPORTI IN EURO: il software qui propone i dati relativi all'imposta di registro (calcolata automaticamente), importo sanzioni ed importo interessi (dopo l'inserimento della data di pagamento), diritti di segreteria (abilitato solo nel caso in cui la presentazione sia cartacea), data di pagamento (dato obbligatorio: espresso come data in cui si presenta all'agenzia delle Entrate il pagamento) e presentazione pagamento (cartacea o telematica); 2. "Altri dati contratto" che comprende: TIPOLOGIA CONTRATTO: indicare i dati relativi al contratto originale come il tipo di contratto, la data di inizio e fine contratto; LOCATORE: dati relativi al locatore (obbligatori solo in caso di presentazione cartacea); CONDUTTORE: dati relativi al conduttore (obbligatori solo in caso di presentazione cartacea); 3. "Altri documenti" nella quale è possibile importare eventuali documenti scansionati utili tramite la funzione "Importa documento". 27

PROROGA CONTRATTO Tale funzione permette di inserire i dati per la creazione della proroga del contratto. E' possibile a questo punto creare una nuova proroga di un contratto non registrato con la Piattaforma CGN, oppure creare una proroga di un contratto registrato con la Piattaforma CGN. Ovviamente in questo ultimo caso, e' possibile trovare la maschera di imputazione già parzialmente compilata con tutti quei dati che sono presenti anche nel contratto originale. La maschera di inserimento a cui si accede e' suddivisa in tre diverse macro sezioni: 1. "Dati pagamento successivo" che comprende: ESTREMI DI REGISTRAZIONE DEL CONTRATTO: in cui indicare l'ufficio del registro dell'agenzia delle Entrate dove si andrà a registrare il pagamento, i dati relativi al contratto originale già registrato (Anno, Serie, Numero, Sottonumero); CANONE: dove si indicano i dati relativi alla percentuale ISTAT (indicata nel contratto già registrato) per l'aggiornamento del canone, la variazione ISTAT desiderata, l'importo del canone annuale; OGGETTO DELLA LOCAZIONE: indicare l'oggetto della locazione (Immobili urbani, altri immobili...); AGEVOLAZIONI: indicare se il contratto è agevolato ai sensi della Legge 431/1998 e se il contratto è soggetto ad IVA; DATI CONTROPARTE: indicare semplicemente il codice fiscale della controparte ed il ruolo se locatore o conduttore (obbligatori solo in caso di presentazione cartacea); DATI PROROGA: indicare i dati relativi alla durata temporale della proroga ed il tipo di pagamento (prima annualità o intera durata) o se il contratto è a tempo indeterminato; IMPORTI IN EURO: il software qui propone i dati relativi all'imposta di registro (calcolata automaticamente), importo sanzioni, importo interessi (dopo l'inserimento della data di pagamento), diritti di segreteria (abilitato solo nel caso in cui la presentazione sia cartacea), data di pagamento (dato obbligatorio: espresso come data in cui si presenta all'agenzia delle Entrate il pagamento) e presentazione pagamento (cartacea o telematica); 2. "Altri dati contratto" che comprende: TIPOLOGIA CONTRATTO: indicare i dati relativi al contratto originale come il tipo di contratto, la data di inizio e fine contratto; LOCATORE: dati relativi al locatore (obbligatori solo in caso di presentazione cartacea); CONDUTTORE: dati relativi al conduttore (obbligatori solo in caso di presentazione cartacea). 3. "Altri documenti" nella quale è possibile importare eventuali documenti scansionati utili tramite la funzione "Importa documento". 28

PAGAMENTI SUCCESSIVI RISOLUZIONE Tale funzione permette di inserire i dati per la creazione della risoluzione del contratto. E' possibile sia creare una nuova risoluzione di un contratto non registrato con la Piattaforma CGN, che creare una risoluzione di un contratto registrato con la Piattaforma CGN. Ovviamente in questo ultimo caso, è possibile trovare la maschera di imputazione già parzialmente compilata con tutti quei dati che sono presenti anche nel contratto originale. La maschera di inserimento a cui si accede e' suddivisa in tre diverse macro sezioni: 1. "Dati pagamento successivo" che comprende: ESTREMI DI REGISTRAZIONE DEL CONTRATTO: in cui indicare l'ufficio del registro dell'agenzia delle Entrate dove si andra' a registrare il pagamento, i dati relativi al contratto originale già registrato (Anno, Serie, Numero, Sottonumero); CANONE: questa sezione non e' attiva in quanto dati non necessari; OGGETTO DELLA LOCAZIONE: indicare l'oggetto della locazione (Immobili urbani, altri immobili...); AGEVOLAZIONI: questa sezione non e' attiva in quanto dati non necessari; DATI RISOLUZIONE: indicare semplicemente la data della risoluzione del contratto; IMPORTI IN EURO: il software qui propone i dati relativi all'imposta di registro (già calcolata automaticamente), importo sanzioni, importo interessi, diritti di segreteria (abilitato solo nel caso in cui la presentazione sia cartacea), data di pagamento (dato obbligatorio: espresso come data in cui si presenta all'agenzia delle Entrate il pagamento) e presentazione pagamento (cartacea o telematica); 2. "Altri dati contratto" che comprende: TIPOLOGIA CONTRATTO: funzione non attiva; LOCATORE: dati relativi al locatore (obbligatori solo in caso di presentazione cartacea); CONDUTTORE: dati relativi al conduttore (obbligatori solo in caso di presentazione cartacea). 3. "Altri documenti" nella quale è possibile importare eventuali documenti scansionati utili tramite la funzione "Importa documento". 29

CESSIONE Tale funzione permette di inserire i dati per la creazione della cessione del contratto. E' possibile a questo punto creare una nuova cessione di un contratto non registrato con la Piattaforma CGN, oppure creare una cessione di un contratto registrato con la Piattaforma CGN. Ovviamente in questo ultimo caso, è possibile trovare la maschera di imputazione già parzialmente compilata con tutti quei dati che sono presenti anche nel contratto originale. La maschera di inserimento a cui si accede e' suddivisa in tre diverse macro sezioni: 1. "Dati pagamento successivo" che comprende: ESTREMI DI REGISTRAZIONE DEL CONTRATTO: in cui indicare l'ufficio del registro dell'agenzia delle Entrate dove si andra' a registrare il pagamento, i dati relativi al contratto originale già registrato (Anno, Serie, Numero, Sottonumero); CANONE: dove si indicano i dati relativi alla percentuale ISTAT (indicata nel contratto già registrato) per l'aggiornamento del canone, la variazione ISTAT desiderata, l'importo del canone annuale; OGGETTO DELLA LOCAZIONE: indicare l'oggetto della locazione (Immobili urbani, altri immobili...); AGEVOLAZIONI: indicare se il soggetto è soggetto ad IVA; DATI CESSIONE: indicare semplicemente la data di cessione del contratto, la data di fine contratto registrato, e l'eventuale importo corrisposto dall'acquirente; SOGGETTI INTERESSATI DALLA CESSIONE: indicare se il cedente è il locatore o il conduttore ed i codici fiscali del soggetto (o di tutti i soggetti) che dopo la cessione costituiscono la parte locatrice o conduttrice a seconda di chi ha ceduto il contratto; IMPORTI IN EURO: il software propone i dati relativi all'imposta di registro (già calcolata autonomamente), importo sanzioni, importo interessi, diritti di segreteria (abilitato solo nel caso in cui la presentazione sia cartacea), data di pagamento (dato obbligatorio: espresso come data in cui si presenta all'agenzia Entrate il pagamento) e presentazione pagamento (cartacea o telematica); 2. "Altri dati contratto" che comprende: TIPOLOGIA CONTRATTO: indicare i dati relativi al contratto originale come il tipo di contratto, la data di inizio e fine contratto; LOCATORE: dati relativi al locatore (obbligatori solo in caso di presentazione cartacea); CONDUTTORE: dati relativi al conduttore (obbligatori solo in caso di presentazione cartacea); 3. "Altri documenti" nella quale è possibile importare eventuali documenti scansionati utili tramite la funzione "Importa documento". 30