OKEANỎS Stato patrimoniale Valori in migliaia di Euro 2008 2007 2006 2005 Crediti v/soci per versamenti dovuti A 37.304,00 37.304,00 72.304,00 36.152,00 Immobilizzazioni B 16.396,00 17.347,00 24.021,00 30.744,00 Attivo Circolante C 122.139,00 109.691,00 107.935,00 91.762,00 Ratei e risconti D 12.300,00 24.070,00 10,00 - Totale Attivo 188.139,00 188.412,00 204.270,00 158.658,00 Patrimonio netto Gruppo A 182.641,00 184.276,00 188.265,00 146.488,00 Patrimonio netto di Terzi Fondi B e C 1,00 - - 1,00 Debiti D 4.997,00 510,00 11.342,00 10.448,00 Ratei e Risconti E 500,00 3.627,00 4.663,00 1.721,00 Totale Passivo 188.139,00 188.413,00 204.270,00 158.658,00 Conto economico a valore aggiunto Valori in migliaia di Euro 2008 2007 2006 2005 Valore della Produzione A-1-5 26.293,00 36.373,00 3.750,00 70.001,00 Costi per materie e servizi B- 6,7,8,11,14 16.024,00 23.509,00 12.352,00 57.336,00 Valore Aggiunto DIFFERENZA 10.269,00 12.864,00-8.602,00 12.665,00 Costo del lavoro B- 9 2.702,00 4.792,00 2.737,00 2.566,00 Margine Operativo Lordo DIFFERENZA 7.567,00 8.072,00-11.339,00 10.099,00 Ammortamenti ed accantonamenti B10, 12,13 6.332,00 7.851,00 7.214,00 8.462,00 Margine Operativo Netto DIFFERNZA 1.235,00 221,00-18.553,00 1.637,00 Gestione finanziaria C 410,00-66,00 82,00 239,00 Gestione straordinaria D E - 1.645,00-155,00 95,00 148,00 Risultato prima delle imposte DIFFERENZA - - - 18.376,00 2.024,00 Imposte sul reddito dell'esercizio 22 - - - Risultato dell'esercizio 0 0-18.376,00 2,024,00 COMUNE RC 49% ITALIA NAVIGANDO S.P.A. 49%
Posizione finanziaria netta Valori in migliaia di Euro 2008 2007 2006 2005 depositi bancari e postali C IV 1 77.051,00 89.153,00 7.661,00 2.599,00 denaro e valori in cassa C IV 3 8,00 1.165,00 495,00 66,00 Azioni proprie B III 4 disponibilità liquide ed azioni proprie totale C IV disponibilità liquide 77.059,00 90.318,00 8.156,00 2.665,00 attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni obbigazioni e obbligazioni convertibili (<12) debito verso soci per finanziamento (<12) debiti verso banche (entro 12 mesi) D 4 stato patrimoniale passivo Debiti verso altri finanziatori (entro 12 mesi) Altri debiti 11342 10448 Quota a breve di finanziamenti Debiti finanziari a breve termine Posizione finanziaria netta a breve termine DIFFERENZA TRA disponibilità liquide e debiti finanziaria breve termine obbigazioni e obbligazioni convertibili (>12) debito verso soci per finanziamento (>12) debiti verso banche (oltre 12 mesi) Debiti verso altri finanziatori (oltre 12 mesi) Anticipazioni per pagamenti esteri Quota a lungo di finanziamenti Crediti finanziari A stato patrimoniale attivo Posizione finanziaria netta a medio e lungo termine totali voci Posizione finanziaria netta SOMMA tra posizione finanzaira netta a breve e posiizone finanzairia netta a
finanzaira netta a breve e posiizone finanzairia netta a lungo Sintesi del bilancio (dati in Euro) 31/12/2008 31/12/2007 31/12/2006 31/12/2005 Ricavi Netti 36373,00 3.750,00 70.001,00 - Margine operativo lordo (M.O.L. o Ebitda) 8072-11.339,00 10.099,00 - Reddito operativo (Ebit) 221-18.553,00 1.637,00 - Utile (perdita) d'esercizio 0-18.376,00 2,024,00 - Attività fisse 17347 24.021,00 30.744,00 - Patrimonio netto complessivo 184276 188.265,00 146.488,00 - Posizione finanziaria netta 0 - - - Indici di redditività (Attitudine dell'impresa a remunerare tutti i fattori produttivi) Redditività dei mezzi propri: Formula= Utile d'esercizio (Rn) / Pat. netto (Mp) reddito netto 2.024,00 - patrimonio netto - utili - 2.024,00 - R.O.E. - 1,00 Redditività della gestione caratteristica: Formula= Margine operativo netto (Ro) / Totale attivio (Ci) Reddito operativo aziendale 10.099,00 - Capitale inv. Complessivo 91.762,00 - R.O.I. 0,11 Indici di liquidità/solvibilità aziendale (Capacità dell'impresa di far fronte ai pagamenti contratti durante l'esercizio) Misura la capacità dell'azienda di far fronte agli impegni a breve utilizzando le attività destinate a essere realizzate nel breve termine Formula= liquidità immediate 77.059,00 90.318,00 8.156,00 2.665,00 - liquidità differite Attività correnti - liquidità differite 53.692,00 53.486,00 95.830,00 66.830,00 - passivo a breve 5.477,00 4.137,00 16.005,00 - - Liquidità primaria 23,87274055 34,76045444 6,497094658 n.d In questo caso al numeratore ci sono tutte le attività correnti, - il magazzino, ove presente ed al denominatore tutte le passività correnti 36,37 48,35 7,25 n.d n.d
passività correnti Formula= (Liquidità immediate + liquidità differite) - (Passività correnti), ovvero debiti a breve dello stato patrimoniale riclassificato Evidenzia la posizione di equilibrio/disequilibrio monetario dell'azienda indagata. 31.835,00 34.332,00 56.794,00 36.218,00-31.835,00 34.332,00 56.794,00 36.218,00 - Indici Solidità aziendale (Grado di dipendenza dell'impresa da soggeti esterni finanziatori) Misura il grado di dipendenza da terzi finanziatori con riferimento alle fonti di fin. Debiti Totali + tfr 4.998,00 510,00 11.342,00 10.449,00 - patrimonio netto 182.641,00 184.276,00 188.265,00 146.488,00 - Grado (indice) di indebitamento 0,027365159 0,002767588 0,060244868 0,07 Misura il grado di dipendenza da terzi finanziatori con riferimento all'entità degli investimenti. patrimonio netto 182641 184276 188.265,00 146.488,00 - immobilizzazioni al netto degli ammortamenti 10.064,00 9496 16807 22.282,00 - Indice di copertura dell'attivo immobilizzato 18,1479531 19,40564448 11,20158267 6,57 Formula= Mezzi propri (Mp), Patrimonio netto - Attivo fisso netto (Afn), Immobilizzazioni patrimonio netto 182.641,00 184.276,00 188.265,00 146.488,00 - immobilizzazioni al netto degli ammortamenti 10.064,00 9.496,00 16.807,00 22.282,00 - Margine di struttura 172.577,00 174.780,00 171.458,00 124.206,00 - Indici di Efficienza nella gestione (Capacità dell'impresa di utilizzare una minor qunatità risorse economiche per ottenere un dato Misura la convenienza economica delle vendite dell'esercizio. 0,05 0,01-4,95 0,02 Formula= Reddito operativo (Ro), Margine Oper Esprime il numero di volte in cui il capitale investito nell'attività caratteristica si rinnova. 0,14 0,19 0,02 0,44 Formula= Ric
Legenda Rn= reddito netto (utile d'esercizio) Mp= mezzi propri (patrimonio netto) Ro= reddito operativo (Margine operativo netto) Ci= capitale investito (Totale attivo) Ccn=capitale circolante netto V=valore della produzione Stato patrimoniale riclassificato secondo il criterio finanziario 2008 2007 2006 2005 A) Immobilizzazioni B Immobilizzazioni immateriali nette B I 363,00 726,00 1.089,00 Immobilizzazioni materiali nette B II 16.396,00 16.984,00 23.295,00 29.655,00 Immobilizzazioni finanziarie B III - - Capitale immobilizzato 16.396,00 17.347,00 24.021,00 30.744,00 B) Capitale di esercizio C stato patr. Attivo Rimanenze di magazzino C I - - Crediti commerciali (verso clienti) C II 496,00 233,00 60.233,00 60.233,00 Altri crediti C 17.657,00 17.738,00 39.546,00 28.864,00 Ratei e risconti attivi D Attività d'esercizio a breve termine 18.153,00 17.971,00 99.779,00 89.097,00 Debiti commerciali (verso fornitori) D 7 4.977,00 510,00 1.342,00 Acconti D 6 - Debiti tributari e previdenziali D 12+13 10.000,00 Altri debiti D14 Ratei e risconti passivi 500,00 3.627,00 4.663,00 Passività d'esercizio a breve termine 5.477,00 4.137,00 16.005,00 - C) Capitale d'esercizio netto (B - debiti) 12.676,00 13.834,00 83.774,00 89.097,00 D) Trattamento di fine rapporto C stato patr. Passivo
D) Trattamento di fine rapporto C stato patr. Passivo Debiti tributari e previdenziali (oltre i 12 mesi) - Altre passività a medio lungo termine Passività d'esercizio a lungo termine - - - - E) Capitale investito (A+B)-(debiti-D) (C D) 29.072,00 31.181,00 107.795,00 119.841,00 coperto da: F) Capitale proprio Capitale sociale versato 180.755,00 180.755,00 180.755,00 144.603,00 Riserve e risultati a nuovo 1.886,00 1.886,00 25.886,00-139,00 Utile (Perdita) di esercizio - 18.376,00 2.024,00 Patrimonio netto 182.641,00 182.641,00 188.265,00 146.488,00 posizione finanziaria netta m/l termine - - - Posizione finanziaria netta a breve termine - - - Mezzi propri ed indebitamento finanziario netto - 182.641,00-182.641,00-188.265,00-146.488,00