Suite contabile fiscale Dichiarazioni Fiscali 07 marzo 2017 #3505 - FAQ Certificazione Unica Di seguito elenchiamo le domande e risposte più frequenti poste dai clienti relative alla Certificazione Unica 2017. 1) Domanda: Ho compilato la sezione Domicilio fiscale al 1 gennaio 2016 del lavoratore autonomo. Seppur compare a video non viene stampato, come mai? Risposta: Come da Istruzioni Ministeriali del modello, il dato viene stampato ed inviato telematicamente solo se presente il codice N al campo Causale altrimenti appare solo a video. Si riporta stralcio delle istruzioni ministeriali del modello CU. 2) Domanda: Come stampo gli indirizzi dei percipienti? Risposta: Dal menu Stampe di Utilità > Indirizzi percipienti (etichette). Questa funzione, disponibile a partire dalle DF2016 ed unicamente per il modello CU, consente di stampare le etichette (in sei formati diversi) con i dati anagrafici presenti nelle certificazioni di lavoro dipendente e nelle certificazioni di lavoro autonomo, sezione Indirizzo di residenza /Sede legale o se (diverso) Domicilio fiscale. Nel caso in cui il percipiente presente nella dichiarazione sia stato prelevato dall anagrafica nominativi, è possibile scegliere di utilizzare i dati presenti nell Anagrafica nominativi anziché quelli presenti nella dichiarazione. 3) Domanda: Come eseguo la stampa PDF certificazione unica separata per ogni percipiente? Risposta: Effettuare la stampa del modello CU con l'opzione "Sintetico", in questo modo verranno creati tanti pdf quanti sono i percipienti, inoltre è possibile utilizzare un filtro per stampare solo determinati percipienti, selezionando le opzioni sotto evidenziate: 1
Scegliendo l'opzione 'Seleziona percipienti dalla dichiarazione corrente', verranno stampati solo i dati dei percipienti inseriti nella dichiarazione correntemente aperta. Il comando 'Seleziona' richiama una maschera in cui vengono elencati tutti i percipienti inseriti nella dichiarazione corrente, (siano essi inseriti manualmente dall'utente che ripresi dall'anagrafica nominativi). E' possibile agire sulle caselle di spunta per stampare i dati solo di specifici nominativi. Questa opzione funziona solo per 1 archivio alla volta. Scegliendo l'opzione 'Seleziona percipienti dall'anagrafica nominativi', verranno stampati i dati dei percipienti che sono stati inseriti nei quadri, recuperandoli dall'anagrafica nominativi. Il comando 'Seleziona' richiama una maschera in cui sono elencati tutti i nominativi presenti nell'applicazione 'Anagrafica nominativi'. In questa modalità è obbligatorio agire sulle caselle di spunta per selezionare i nominativi da stampare. Questa opzione può essere utilizzata per un range di dichiarazioni. Selezionando l'opzione 'Seleziona un codice fiscale' è possibile inserire manualmente il codice fiscale del nominativo da considerare ai fini della stampa. Per poter essere stampato il codice fiscale inserito deve coincidere con quello inserito nei quadri 'CLA' / 'CLD'. E' stata inoltre inserita in questa stampa la possibilità di aggiungere la firma del Sostituto selezionando il flag sotto indicato: L'immagine della firma del sostituto deve essere inserita nella Scheda - Immagine firma' dei 'Dati aggiuntivi' (si trova nel Pannello di controllo in basso a destra, selezionando Strumenti). 2
Non barrando la casella, viene apposta la tipologia di firma scelta nella sezione 'Opzioni' di cui sopra. 4) Domanda: Non viene stampato il prospetto delle ritenute operate, come mai? Risposta: E un quadro aggiuntivo non previsto dalla modulistica ufficiale e quindi non viene stampato sul modello ufficiale. Per stamparlo è possibile eseguire la stampa di controllo: 3
5) Domanda: Come inserire un modulo aggiuntivo in una certificazione di lavoro dipendente e in una di lavoro autonomo? Risposta: Procedere come segue: - Per il dipendente, compilare la Comunicazione aggiuntiva (pulsante presente nel Quadro Certificazione di lavoro dipendente). - Per il lavoratore autonomo, creare una nuova certificazione - ciclicità, cliccando su Aggiungi, pulsante in alto a sinistra (il software provvede in automatico ad assegnare un differente progressivo alla nuova certificazione relativa al medesimo percipiente). Le Istruzioni Ministeriali consentono di compilare tante certificazione per lo stesso soggetto quanti sono i compensi erogati. 4
6) Domanda: Abbiamo creato un file Excel contenente i dati richiesti dalla modulistica ufficiale. Come procediamo per importarlo? Occorre creare l'anagrafica dei percipienti? Risposta: Non occorre creare preventivamente le anagrafiche dei percipienti presenti nel file Excel. Il file va salvato come.csv e poi importato, come da soluzione on line: #3209 - Importazione da fornitura telematica/file della Certificazione Unica (Cliccare su questo link per visualizzare la soluzione 3209). E necessario verificare di aver creato il file in modo corretto seguendo le indicazioni del tracciato presente nella Guida contestuale alla funzione presente nella cove di menu Dichiarazione > Importa da file > Certificazione unica. 7) Domanda: Come faccio a stampare il modello di impegno alla trasmissione telematica delle CU? Risposta: Nel modulo Dichiarazioni fiscali, nella voce di menu Stampe > Lettere circolari > Impegno pres. Telematica, selezionando il modello Certificazione Unica. 8) Domanda: La stampa ordinaria della Certificazione Unica non riporta la descrizione delle annotazioni, come mai? Risposta: I modelli rispecchiano quelli presenti sul sito dell'agenzia delle Entrate, nell'ordinario vanno indicati solo i codici delle annotazioni: http://www.agenziaentrate.gov.it/wps/content/nsilib/nsi/home/cosadevifare/dichiarare/dichi arazionisostitutiimposta/certificazione+unica+2017/modello+cu2017/ Mentre su quello sintetico, è previsto il campo Descrizione delle annotazioni. 9) Domanda: Come modifico la Data Firma sostituto su tutte le dichiarazioni? Risposta: Dalla voce di menu Strumenti > Gestione dati Certificazione Unica > Imposta Data Firma. 10) Domanda: Come fare l invio separato di CLA e CLD? Risposta: Vedi soluzione #3100 Invio separato CLA CLD. 11) Domanda: Come inserisco il numero di protocollo per il reinvio di una CU? Risposta: Vedi soluzione #3080 - Reinvio Certificazione Unica 12) Domanda: Il controllo telematico segnala quanto segue: Modulo 1 Quadro CT Riga 1 Colonna 1 - Codice fiscale del sostituto - Se il codice Fiscale del Sostituto d'imposta è già presente nella tabella dei sostituti [ il sostituto aveva in precedenza validamente presentato una comunicazione CSO o il Quadro CT con la Certificazione Unica 201 ], la Comunicazione 5
730/4 [record C] non deve essere presente (***) La Certificazione Unica è stata scartata causa la presenza di errori bloccanti nella Comunicazione 730/4 - Quadro CT [record C], come mai? Risposta: Come da Istruzioni Ministeriali non deve essere compilato il quadro CT perché il sostituto ha già presentato relativa comunicazione. Si riporta di seguito stralcio delle istruzioni ministeriali del modello CU: 13) Domanda: Che differenza c è tra stampa ordinaria e sintetica del modello CU? Risposta: La Certificazione Unica va rilasciata al percettore delle somme (percipiente), utilizzando il modello "sintetico" entro il 31 marzo e trasmessa all'agenzia delle Entrate, utilizzando il modello "ordinario" entro il 7 marzo, in via telematica. Il modello sintetico può essere stampato per singolo percipiente. Quella ordinaria (completa) viene consegnata esclusivamente al sostituto di imposta e contiene, oltre ai campi presenti nella Sintetica, ulteriori campi il cui contenuto viene trasmesso all Agenzia delle Entrate. 14) Domanda: Sto compilando la certificazione per un fornitore/percipiente estero che non ha codice fiscale italiano. Il software non mi lascia proseguire in quanto mi chiede obbligatoriamente l'indicazione di un codice fiscale. Come posso procedere? Risposta: E un dato obbligatorio richiesto dalle specifiche tecniche ministeriali e non può non essere compilato, viene segnalato un controllo bloccante di Entratel. Se il soggetto non possiede un CF italiano non è possibile spedire la CU, consigliamo di contattare l'agenzia delle Entrate e verificare se occorra compilare il quadro SY percipienti esteri. 15) Domanda: Il controllo telematico scarta la dichiarazione a causa di errore bloccante per il codice fiscale, come mai? Risposta: Il codice fiscale, come da specifiche tecniche riportate di seguito, deve essere 6
formalmente corretto. In caso di scarto per omocodia, consigliamo di contattare Agenzia delle Entrate. 16) Domanda: Come barro la casella Flag Conferma per un errore bloccante del controllo telematico? Risposta: Per poter inviare ugualmente la CU, è possibile barrare il flag in fondo al quadro per confermare l'errore (lasciando inseriti i dati corretti): 17) Domanda: Come mai appare sul controllo Quadro CT il Codice AV00099? Risposta: Il messaggio fa riferimento ai campi del sostituto (che non sono compilati, sotto evidenziati) e non quelli dell'intermediario già presenti. Occorre compilare almeno uno dei due campi. 7
18) Domanda: Il controllo telematico segnala il seguente errore bloccante, in presenza di più rapporti di lavoro i cui giorni detrazione totali sono 365: (***C) Modulo 1 Quadro DB Riga 1 Colonna 011 - Periodi Particolari - Se non è presente la sezione Dati Relativi ai conguagli ed è presente solo uno tra il Numero di giorni per i quali spettano le Detrazioni lavoro dipendente [col.6] e pensione [col.7], la casella Periodi Particolari può essere barrata solo se la somma del Numero di giorni per i quali spettano le detrazioni [col.6 col.7] è inferiore a 365. Per confermare il controllo è necessario Barrare la casella Flag Conferma. Risposta: Si verifica se nella Sezione Dati Fiscali è compilato il campo e i giorni detrazione sono 365. In base alle istruzioni ministeriali il campo periodi particolari deve riportare 1 in presenza di più rapporti di lavoro; in tale fattispecie è possibile barrare il flag di conferma Singola Certificazione in fondo al quadro per confermare l'errore (lasciando inseriti i dati corretti). 19) Domanda: Non riesco a generare il file telematico perché appare il messaggio Nessuna certificazione presente, non esistono dati da inserire nella fornitura, fornitura già presente. Risposta: Dopo aver modificato le certificazioni da reinviare, selezionando lo Stato di DA 8
INVIARE (manualmente o tramite la funzione Strumenti > Gestione dati Certificazione Unica > Reimposta lo stato di invio ) generare una nuova fornitura scegliendo le opzioni Modelli già generati, anche già definitivi e Fornitura definitiva. La nuova fornitura generata includerà solamente i dati delle certificazioni dei percipienti che nel quadro delle singole Certificazioni hanno lo stato Da inviare ed escluderà in automatico tutte le Certificazioni con lo stato Inviata. 20) Domanda: Nel controllo telematico della dichiarazione appare il seguente messaggio, come mai? Risposta: Significa che tutte le certificazioni presenti hanno lo stato di Inviata e quindi il controllo telematico non trova nulla da controllare. Nel caso di reinvio, sostituzione o annullamento, si rimanda alle soluzioni on line #3080, #3082, #3500. 21) Domanda: Mi sono accorta che mancano due progressivi di certificazioni. Come posso ricalcolare il numero delle certificazioni, per avere la numerazione consecutiva? Risposta: Il progressivo delle certificazioni non è rinumerabile, se si elimina un progressivo, questo viene perso. Da Istruzioni Ministeriali la numerazione deve essere univoca non necessariamente consecutiva pertanto è possibile inviare certificazioni con buchi nella numerazione. L'unico modo per avere una rinumerazione corretta è quella di eliminare completamente il quadro delle certificazioni e reinserirle, per averle progressive, però non va eliminata nessuna CU successivamente. 22) Domanda: Per una società ho sostituito una CU, annullata un'altra e aggiunta una nuova, però ora non riesco a creare la fornitura telematica. Come procedo? Risposta: Non è possibile eseguire un unico invio per la casistica indicata, da specifiche tecniche, il file telematico non può includere le tre tipologie (sostituzione, annullamento, inserimento). E necessario creare due forniture distinte; in una, indicare l'annullamento e la sostituzione e nell'altra il nuovo inserimento. Temporaneamente, indicare lo stato di Inviata nella nuova cu e generare la fornitura per le tipologie di annullamento e sostituzione, poi reimpostare lo stato Da inviare sulla nuova cu e generare la seconda fornitura con questo dato. In fase di generazione del file telematico selezionare le opzioni di Modello già generati e anche già definitivi e Fornitura definitiva. Come da stralcio delle I.M.: 9
23) Domanda: Ho inviato una certificazione unica composta di due certificazioni per redditi di lavoro dipendente. Una delle due è stata scartata per codice fiscale non presente in anagrafe tributaria. Ora voglio inviare solo quella errata, come procedo? Risposta: Essendo stata scartata da subito la certificazione di questo percipiente, l'agenzia delle Entrate non l'ha elaborata, pertanto non ha un numero di progressivo protocollo (numero a fianco al protocollo, di 6 cifre, che è invece presente sui percipienti accettati in alto nella ricevuta del singolo). Per questo motivo non va effettuato un invio sostitutivo, ma semplicemente un reinvio con i dati corretti solo di questo percipiente, seguendo le indicazioni operative della soluzione online #3080 - Reinvio Certificazione Unica (Cliccare su questo link per visualizzare la soluzione 3080) 24) Domanda: Se nella ricevuta di scarto appare il seguente dettaglio, da cosa dipende? Codice errore: 123 N. Modulo: 00000001 Progr. campo: 17 (rec. B) Intermediario non abilitato al servizio Entratel Valore: [CF del soggetto ]. Risposta: Verificare di aver compilato nel quadro CT il campo Codice sede, solitamente il codice è 000 (per verificarlo, accedere al sito dell Agenzia delle Entrate, nella propria area riservata). 25) Domanda: Continuo ad avere lo scarto per una fornitura e appare il messaggio Codice errore 0074 Incongruenza con i dati della dic. da integrare parzialmente. Risposta: Non è corretta la modalità di invio che si sta seguendo. Se le CU già dal primo invio sono state scartate non è corretto fare un invio sostitutivo, ma è necessario fare un nuovo invio come Inserimento singola CU. Il numero di progressivo da inserire è di 6 caratteri dopo il Protocollo telematico della ricevuta, come evidenziato nell immagine allegata e non è il Progressivo certificazione. Gli invii sostitutivi vanno eseguiti solo se è stato fatto un invio che è andato a buon fine, è stato accettato e si vuole comunicare delle rettifiche rispetto ai dati inviati. Vedi soluzione #3080 (Cliccare su questo link per visualizzare la soluzione 3080) 26) Domanda: Devo inviare una certificazione sostitutiva solo per i dati del legale rappresentante presenti nel Frontespizio, come procedo? Risposta: Per effettuare l invio sostitutivo è possibile seguire la soluzione #3082 Sostituzione Certificazione Unica 10