Messaggio Municipale No. 11-2013 Che accompagna la richiesta di approvazione del preventivo del comune di Novaggio per l anno 2014 Ris.Mun 9330 Data 11.11.13 Dicastero Finanze Per esame della commissione della gestione Signor presidente, Signori/e consiglieri/e comunali Il Municipio sottopone al consiglio comunale per analisi e approvazione i conti preventivi del comune di Novaggio per l anno 2014. Premessa Il preventivo 2014 prevede un avanzo d esercizio di 5'982.10 CHF in linea con il piano finanziario presentato lo scorso anno e in sintonia con il riequilibrio delle finanze comunali avviato già in occasione del preventivo dello scorso anno. Ricordiamo tuttavia che tale cifra non contiene costi imprevisti. Il gettito fiscale è rimasto praticamente stabile rispetto all anno scorso, si può tuttavia notare un aumento della spesa in particolare al dicastero Previdenza Sociale e Salute Pubblica, dove l incremento sostanziale è dovuto alla remunerazione delle case per anziani e alla nuova politica di gestione adottata dal Cantone il quale sta ribaltando molte spese sui comuni. La politica di contenimento dei costi ha tuttavia portato a preventivare un utile d esercizio per l anno 2014. La novità principale tocca il dicastero 2 EDUCAZIONE il quale ha visto l apertura di nuovi conti a seguito della messa in atto della convenzione per il nuovo istituto scolastico. A partire da settembre 2013 la gestione di tutte le sezioni della scuola dell infanzia dei comuni convenzionati ( Novaggio, Curio, Astano, Miglieglia e Bedigliora) è passata sotto la gestione unificata del comune di Novaggio il quale si è fatto carico della totalità dei costi prodotti i quali verranno ripartiti, secondo un calcolo specificato nell apposita convenzione, su tutti i comuni convenzionati. 1
Conto di gestione corrente 2014 2013 - Uscite correnti 2'798'345.00 2'515'245.00 - Ammortamenti 361'972.90 407'585.80 amministrativi Totale spese correnti 3'160'317.90 2'922'830.80 - Entrate correnti 1'766'300.00 1'514 950.00 (senza imposte comunali) Totale ricavi correnti 1'766'300.00 1'514'950.00 Fabbisogno 1'394'017.90 1'407'880.80 Gettito d imposta (molt. 1'400'000.00 1'400'000.00 100%) Risultato d esercizio 5'982.10-7'880.80 Conto degli investimenti in beni amministrativi 2014 2013 - Uscite per investimenti 785'000.00 525'000.00 - Entrate per investimenti 120'000.00 982'000.00 Onere d investimento netto 665'000.00-457'000.00 Conto di chiusura 2014 Onere netto d investimento Ammortamenti amministrativi 361'972.90 Avanzo d esercizio 5'982.10 Autofinanziamento Disavanzo totale - 297'045.00 665'000.00 367'955.00 Valutazione del gettito d imposta 2014 Persone fisiche Persone giuridiche Imposta immobiliare Imposta personale Totale gettito 1'250'000.00 55'000.00 83'000.00 12'000.00 1'400'000.00 Secondo le disposizioni della nuova LOC il preventivo deve contenere le previsioni sui ricavi, sulle spese di gestione corrente con esplicita indicazione del fabbisogno d imposta. Deve inoltre dare indicazioni sul gettito dell imposta comunale, determinando il presumibile risultato d esercizio. I dati riportati nella tabella, per quanto riguarda le persone fisiche, sono basati sul gettito accertato del 2010 più la previsione del PIL 2014 nominale che come da direttive cantonali risulta essere dell 1.5%. Restano invece invariate le persone giuridiche, le imposte immobiliari e personali per ottenere un totale di gettito d imposta pari a CHF 1'400'000.00. 2
Spese e ricavi per dicastero Gli obiettivi di contenimento delle spese messi in atto con i preventivo dello scorso anno sono rinnovati all interno del preventivo 2014. Di seguito elenchiamo le principali variazioni per dicastero tra il preventivo dello scorso anno e il preventivo presente. Le modifiche di maggior rilievo si sono registrate nei dicasteri: 2 EDUCAZIONE 4 SALUTE PUBBLICA 6 TRAFFICO 7 PROTEZIONE AMBIENTE Due importanti collaborazioni intercomunali (ufficio tecnico intercomunale e polizia intercomunale) iniziate nel corso del 2013, proseguiranno anche per il 2014. Osservazioni sui Dicasteri 2 EDUCAZIONE Preventivo 2014 Preventivo 2013 Spese 1 073 700.00CHF 814 400.00 CHF Ricavi 800'300.00 CHF 507 900.00 CHF Maggior spesa 273 400.00 CHF 306 500.00 CHF A settembre 2013 ha preso il via la prima tappa prevista dalla convenzione per l istituto scolastico Medio Malcantone che vede la gestione unificata, sotto l amministrazione del comune di Novaggio, delle quattro sezioni della scuola dell infanzia: Bedigliora (2 sezioni); Curio (1 sezione) e Novaggio (1 sezione). Conseguentemente a quanto sopra i costi delle 4 sezioni si trovano conglobati e unificati all interno del conto 200 per il dicastero EDUCAZIONE. 200 scuola materna 200 scuola materna Preventivo 2014 Totale spese 554 200.00 CHF Totale ricavi 498 700.00 CHF Maggior spesa Spese correnti 55 500.00 CHF 200.301.09 Personale pulizia e ausiliario Nel 2013 sono venuti meno i costi di personale ausiliario poiché la mensa è ora organizzata dal gruppo genitori con turni di sorveglianza volontari. Nel preventivo 2013 questo conto si trovava dunque a zero. 3
Questo conto è previsto per lo stipendiamento comunale di ausiliari. Nel 2014 questo conto si fa carico dei costi dell ausiliaria di pulizia che si occupa del servizio presso la sede SI di Bedigliora. I restanti costi di pulizia delle sedi Novaggio e Curio sono caricati sul nuovo conto 318.45 servizi di pulizia esterni SI poiché per la pulizia di queste sedi si fa capo a un servizio esterno su contratto. 200.302.00 Stipendi docenti titolari Su questo conto sono riportati i costi della massa salariale totale che comprende anche le due docenti con impiego al 100% che lavorano presso la sezione SI di Bedigliora. Di riflesso all aumento del corpo docente SI è stata preventivata una maggior spesa per le supplenze, per i contributi cassa pensione, assicurazione malattia e infortunio, spese telefoniche così come i costi per le gite. Ognuno di questi aumenti è stato riportato nel rispettivo conto. 200.310.03 Materiale didattico e altro Già a partire dall anno scolastico 2013 2014 l ordinazione del materiale è stata unificata quindi si raddoppiano i costi col raddoppiamento delle sezioni di SI. Ricordiamo che i costi del materiale didattico son diminuiti molto attraverso la richiesta di diverse offerte, la sensibilizzazione del personale docente e l ordinazione congiunta. 200.314.01 Manutenzione SI Tutte le spese della ditta di pulizie sono state caricate sul nuovo conto 318.45 servizi di pulizia esterni SI quindi in questo conto restano i costi netti di manutenzione ordinaria. 200.318.21 Assicurazione rami cose SI riscontra un aumento dei costi dovuto all assicurazione della sede di Bedigliora. 200.318.44 Affitto sede SI Curio, Bedigliora e Novaggio Essendo i costi dell affitto ripartiti su tutti i cinque comuni convenzionati la totalità dei costi di affitto per le tre sedi viene raggruppata in questo conto. Nei corrispettivi conti di ricavo vi è riportata la quota parte dei comuni ed è compreso anche la partecipazione ai costi d affitto. La cifra riportata è la somma degli affitti per delle sedi SI di Curio, Bedigliora e Novaggio. Ricavi correnti In aggiunta ai conti per il rimborso spese di Astano e Curio, già presenti gli scorsi anni, si sono aggiunti i conti di rimborso spese per i comuni di Miglieglia e Bedigliora. In questi conti è riversata la quota di partecipazione alle spese di affitto e alle spese di gestione corrente dell Istituto scolastico Medio Malcantone. Si è aggiunto il conto 452.11 Rimborso spese d affitto. Tutte le ripartizioni sono state fatte utilizzando i parametri di calcolo presenti nella convenzione e tenendo in considerazione il numero degli allievi di ogni comune. 200.461.01 Sussidio cantonale stipendi docenti Sulla base della comunicazione cantonale e facendo un riparto sulle effettive mensilità scolastiche il sussidio cantonale previsto è di 38'000 CHF. Ogni comune convenzionato riceverà il proprio sussidio separatamente. Nel preventivo si tiene conto solo del sussidio di Novaggio. 4
210 Scuole pubbliche 210 scuole pubbliche Preventivo 2014 Totale spese 455'100.00 CHF Totale ricavi 275'600.00 CHF Maggior spesa Spese correnti 210.302.02 Stipendio docente d appoggio SE Non è previsto alcun costo. 179 500.00 CHF 210.302.03 Stipendi docenti SE L anno scolastico 2013 2014 è caratterizzato da un rinnovamento del corpo docente a cui si rapporta una modifica della massa salariale e dei contributi ad essa correlati. 210.318.46 Servizio di pulizia esterno SE Come per la SI anche per la SE sono state centralizzate le spese del servizio di pulizia in un costo separato. 210.352.02 Contributo docente attività creative L aumento dei costi su questo conto è dovuto allo scatto di classe previsto dal contratto cantonale. 210.352.09 Docente alloglotta Per l anno scolastico 2012 2013 è stato attivato il servizio di docente alloglotta a sostegno degli allievi SE non di madre lingua italiana per garantire loro un rapido inserimento nel contesto scolastico. Questo costo verrà ripartito sui comuni i cui bambini utilizzano il servizio. Ricavi correnti 210.452.01 Rimborso comune di Astano Le variazioni su questo conto sono dovute alla variazione annuale del numero degli allievi. 210.461.02 Sussidi cantonali docenti SE Il sussidio cantonale a favore dei comuni ha complessivamente subito una riduzione, più evidente la diminuzione dovuta anche alla riduzione del numero di allievi. 210.469.01 Proventi vari SE In questo conto sono riportati i contributi versati per i bambini provenienti da fuori comune e la parte di costi per il servizio alloglotta. 5
220 scuole speciali 220 scuole speciali Preventivo 2014 Totale spese 64'400.00 CHF Totale ricavi 35'000.00 CHF Maggior spesa 29 400.00 CHF Questo conto non ha subito variazioni di rilievo rispetto al preventivo 2013. 4. SALUTE PUBBLICA Preventivo 2014 Preventivo 2013 Spese 244 100.00 CHF 234'100.00 CHF Ricavi.00 CHF 0.00 CHF Maggior spesa 244 100.00 CHF 234'100.00 CHF Il dicastero salute pubblica è, anche quest anno, toccato da diversi rincari di costi cantonali messi a carico dei comuni, una tendenza già in atto dallo scorso anno. Nello specifico vi è un aumento della partecipazione dei Comuni ai costi delle assicurazioni sociali con un recupero di 20 milioni tramite un aumento differenziato della partecipazione comunale sul gettito cantonale di riferimento. È previsto anche un aumento della partecipazione dei comuni ai costi dell assistenza. È aumentato ancora la contribuzione comunale alle case anziani e il costo per gli aiuti al mantenimento a domicilio di anziani e invalidi. 6. TRAFFICO Preventivo 2014 Preventivo 2013 Spese 300 000.00 CHF 279 300.00 CHF Ricavi 4 500.00 CHF 1 500.00 CHF Maggior spesa 295 500.00 277 800.00 CHF Per quanto concerne il dicastero TRAFFICO è stato preventivato un aumento delle spese di manutenzione ordinaria di strade e piazze e un aumento dei costi per il servizio di cala neve. Ricordiamo che questi dati sono teorici e non possono tener conto di interventi urgenti e dell effettiva necessità d impiego. 6
7. PROTEZIONE AMBIENTE Preventivo 2014 Preventivo 2013 Spese 316 690.00 CHF 299 240.00 CHF Ricavi 242 000.00 CHF 240 000.00 CHF Maggior spesa 74 690 CHF 59 240.00 CHF 720.315.05 Manutenzione contenitori È preventivato un aumento dei costi di manutenzione dei contenitori interrati per la raccolta dei rifiuti. 740.314.06 Spese di manutenzione cimitero Sono previsti interventi di manutenzione al cimitero in aggiunta a quelli ordinari usualmente preventivati. 7
Conto investimenti 2014 Il preventivo del conto investimenti indica le previsioni sulle entrate e sulle uscite del corrispondente periodo amministrativo per opere già autorizzate o che saranno sottoposte per approvazione al legislativo tramite appositi messaggi municipali. Questo preventivo, ricordiamo, ha un valore unicamente programmatico e non va quindi approvato dal Consiglio Comunale (regolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei Comuni). Le uscite complessive per investimenti per l anno 2014 ammontano a un totale di 785'000.00 CHF mentre le entrate per investimenti ammontano a 481'972.90 CHF. 020.503.13 Villa Alta Uscite 300'000 CHF In linea con il Messaggio Municipale 7 2013 il municipio prevede per l anno 2014 la ripresa del diritto di superficie di Villa Alta. 210.503.10 lavori di progettazione per l ampliamento del centro scolastico Uscite 120'000.00 CHF Questi costi erano già preventivati nel 2013, la pianificazione della progettazione dell ampliamento dell istituto scolastico si svilupperà nel 2014. 620.500.01 ripristino e valorizzazione zona Alambicco Uscite 120'000.00 CHF Anche in questo caso i costi per i lavori di valorizzazione della zona Alambicco erano preventivati nel 2013. I primi lavori di progettazione, l avvio delle procedure di domanda di costruzione e incontri con le autorità cantonali, sono iniziati nel 2013 per un costo totale di 10'000. Il dipartimento del territorio, dopo aver respinto una prima domanda di costruzione, ha approvato negli scorsi giorni la nuova domanda di costruzione. 620.501.04 Moderazione traffico Uscite 30'000.00 CHF Completamento dei lavori di moderazione 620.501.03 Manutenzione strada Bedea Uscite 30'000 CHF Con il Messaggio Municipale no. 17 2013 il Municipio fa richiesta del credito per iniziare i necessari lavori di manutenzione della Strada di Bedea dove la formazione di lastre di ghiaccio durante il periodo invernale crea problemi all agibilità della stessa. L intervento è previsto per l anno 2014. 8
620.501.14 Stradario comunale Uscite 50'000 CHF Con il Messaggio Municipale 14 2013 è richiesto il credito per il presente investimento che partirà nel corso del 2014. 620.503.15 Magazzino intercomunale Uscite 50'000 CHF I lavori di progettazione avviati ne 2013 sono conclusi. Il presente credito per l avviamento della fase esecutiva verrà richiesto, tramite apposito Messaggio Municipale, nel corso del 2014. 620.506.00 Ripristino parchi gioco Uscite 50'000 CHF Nel corso del 2013 si è attivata la prima parte del progetto di ripristino dei parchi gioco che prevedeva la messa insicurezza dei giochi. Nel 2014 prenderà il via la seconda fase del progetto che prevede il rifacimento dei due parchi gioco come da Messaggio Municipale no. 16 2013. 620.661.00 contributo nodo d interscambio P60 Entrate 45'000.00 CHF Le entrate preventivate erano attese nel 2013 tuttavia la firma della convenzione da parte del Cantone ha necessitato molto tempo. Ad oggi la convenzione è stata controfirmata e i lavori di sistemazione del P60 in adeguamento alla convenzione prenderanno il via nel 2014. Terminati i lavori si riceverà la parte finale della partecipazione cantonale ai costi. 710.610.01 Contributi costruzione PGS Entrate 75'000 CHF Nella parte finale del 2013 si sono attivate le procedure di chiusura del PGS comunale, è stata inviata la richiesta di pagamento dei contributi di costruzione finali. I primi incassi di questi contributi è prevista per il 2014. 9
Conclusioni Considerato quanto sopra, chiediamo pertanto la vostra adesione alla nostra proposta, invitando il Consiglio Comunale a voler RISOLVERE 1. È approvato il preventivo della gestione corrente per l anno 2014 dell amministrazione comunale; 2. Il Municipio è autorizzato a prelevare il fabbisogno 2014 per il tramite dell imposta comunale. Il Sindaco Romani Paolo PER IL MUNICIPIO La Segretaria Cappelli Tiziana 10