Mutua Interna di Assistenza Gruppo Credito Valtellinese

Transcript

1 Mutua Interna di Assistenza Gruppo Credito Valtellinese 1

2 RELAZIONE DELLA COMMISSIONE AMMINISTRATRICE Gentili Iscritti, Il bilancio dell esercizio 2016 della Mutua Interna di Assistenza del Gruppo Credito Valtellinese è l ultimo che la Commissione Amministratrice in carica Vi presenta, in quanto come a Vostra conoscenza, la stessa terminerà il suo mandato negli ultimi mesi del corrente anno. Nel corso dello scorso esercizio il numero degli iscritti e degli assistiti è aumentato in modo considerevole per effetto dell incorporazione della Carifano nella capogruppo Credito Valtellinese. Anche le prestazioni erogate nel 2016 sono aumentate significativamente a fronte di contributi che non sono lievitati con la stessa dinamica. Il continuo accrescimento degli importi liquidati ci induce a considerare che le prestazioni erogate dalla Mutua vanno a coprire una reale esigenza dei nostri iscritti nell ambito della tutela della propria salute e che pertanto il nostro sodalizio è un patrimonio che deve essere preservato. Il contenuto aumento dei contributi è invece da iscriversi al monte stipendi e pensioni, sul quale vengono calcolati i contributi, che negli ultimi anni è rimasto sostanzialmente stabile. Come verrà più dettagliatamente illustrato il bilancio di esercizio 2016 si è chiuso con un moderato disavanzo della gestione caratteristica che a nostro giudizio rientra ancora in parametri del tutto sostenibili anche in relazione al corposo patrimonio della nostra Mutua che non ha eguali se confrontato con analoghe organizzazioni. Peraltro la dinamica delle prestazione e dei contributi osservati negli ultimi esercizi potrà portare ad effettuare degli interventi tesi a garantire la sostenibilità delle prestazione nel medio periodo. Ci sembra opportuno ricordare brevemente le principali tematiche alle quali ha lavorato negli ultimi anni la Commissione Amministratrice. E stato implementato il sistema informativo che supporta l attività della mutua che da un lato ha reso molto più efficiente la sua gestione e dall altra ha permesso la creazione di una corposa base dati utilissima per la conoscenza degli andamenti nel corso degli anni e necessaria per supportare le decisioni da assumere tempo per tempo. Si è lavorato a tutte le segnalazioni previste dalle normative che regolano l attività delle forme di sanità integrative e la nostra è completamente compliant. E stato assicurato un futuro dal punto di vista formale alla nostra Mutua attraverso il referendum che ha modificato lo Statuto nell articolo relativo alla durata. Il consistente patrimonio della Mutua è stato quasi interamente allocato in strumenti finanziari che ne garantiscono la consistenza ottimizzando il rapporto rischio rendimento. E stata razionalizzata l organizzazione interna per garantire risposte puntuali ai nostri iscritti e iter veloci per l erogazione delle prestazioni. 2 La gestione operativa della mutua è assicurata da due dipendenti che operano presso dei locali messi a disposizione dal Credito Valtellinese che a nostro giudizio operano con professionalità e cortesia. L attività fondamentale di liquidazione delle prestazione viene costantemente effettuata dalla nostra Segreteria, che come sapete è composta da due membri della Commissione Amministratrice, alla quale va il più sentito ringraziamento per l attenzione nello svolgimento di questa delicata attività e per il grande impegno profuso. Ringraziamo la Direzione del Credito Valtellinese per la logistica che ci mette a disposizione, la Direzione di CSS per il supporto che costantemente ci fornisce e la Direzione Risorse umane per la particolare attenzione che ci riserva. Come ogni anno, prima di analizzare puntualmente i dati di bilancio, riteniamo utile fornire alcuni macro dati che evidenziano l attività svolta della Vostra Mutua.

3 ll totale degli assistiti che beneficiano delle prestazioni erogate dalla Mutua Interna è di di cui iscritti e familiari. Iscritti % Famigliari % La mutua ha erogato prestazioni per complessivi ,99 euro effettuando 36 liquidazioni relative a notule. E stata effettuata una liquidazione ogni circa 10 giorni. 3

4 Rendiconto 2016 ENTRATE - USCITE ENTRATE Quote iscritti dipendenti ,03 Quote iscritti pensionati ,45 Quote banca dipendenti ,82 Quote banca pensionati ,92 Contributo straordinario ex dipendenti CARIFANO ,05 TOTALE CONTRIBUTI ,27 Interessi c/c 3.317,61 Interessi su titoli(cedole/dividendi) ,55 TOTALE MARGINE FINANZIARIO ,16 Eccedenze di cassa ,10 TOTALE ALTRE ENTRATE ,10 TOTALE ENTRATE ,53 USCITE Totale erogazioni ,75 Fatture convenzioni dirette ,24 Spese funebri ,00 TOTALE EROGAZIONI ,99 Imposte ,11 Spese di gestione ,36 Accantonamento tfr 3.003,21 Fatture Varie 3.040,14 TOTALE USCITE ,81 4 SBILANCIO ,28

5 Rendiconto 2016 STATO PATRIMONIALE COD. ISIN DESCRIZIONE DEL TITOLO NOMINALE QUOTAZIONE RATEO NETTO CONTROVALORE IT CREDITO VALTELLINESE , ,24 IT BTP 4,00 01/08/06-01/02/ ,32 2, ,59 IT CRED.VALT. SUB 10/17 TV ,39 0, ,90 IT CRED.VALT. 16/ ,90% ,88 0, ,51 IT DIR.OPZIONE AZ. CV RECEDUTE n.q. 0,00 Totale Dossier Titoli numero 1/010/22/00363/ ,24 Saldo Conto Corrente ,49 Contratto n Generali euro nominali ,00 Contratto n Generali euro nominali ,00 Saldo Conto Corrente ,87 Fondo Accantonamento Trattamento Fine Rapporto ,87 PATRIMONIO AL ,73 5

6 La Struttura dei Contributi I contributi relativi al 2016 al netto dei contributi straordinari della CARIFANO sono complessivamente pari a euro Quote banca pensionati ,93% Quote iscritti dipendenti ,51% Quote iscritti pensionati ,05% 6 Quote banca dipendenti ,52%

7 Rimborsi Il grafico seguente rappresenta i rimborsi di competenza dell esercizio ammontano complessivamente a ,99 euro e rappresentano il 79,6% del totale delle notule presentate dagli iscritti per il rimborso. Nell esercizio precedente la percentuale di rimborso sull importo delle notule presentate era del 79,6%. Descrizione Importo % Importo Nominali Fatture ,56 100,0% Importo Rimborso ,99 79,6% Importo a Carico Iscritto ,57 20,4% ,00 120,0% , , ,56 100,0% ,99 100,0% ,00 79,6% 80,0% , ,00 60,0% , ,00 40,0% , , ,57 20,4% 20,0% - Importo Nominali Fatture Importo Rimborso Importo a Carico Iscritto 0,0%

8 Rimborsi Il grafico seguente è rappresentativo delle percentuali di erogazione per macro voce con una serie storica dal

9 Iscritti e famigliari Gli assistiti sono passati da nel 2008 a nel Iscritti Famigliari Assistiti

10 Saldo della Gestione Assistenziale Il saldo della Gestione Assistenziale è il differenziale fra i Contributi e le Erogazioni di competenza dell esercizio con una serie storica dal I contributi per l esercizio 2016 comprendono i contributi anticipati di CARIFANO relativi a un semestre e pari a Euro

11 Rapporto fra il Patrimonio e le Erogazioni Il rapporto fra il Patrimonio e le Erogazioni determina l indice di patrimonializzazione della Mutua Interna. Un valore superiore al 100% indica che il patrimonio potrebbe far fronte alle erogazioni per un esercizio in assenza di contribuzione. 180% 160% 148% 159% 164% 153% 164% 140% 141% % 127% 120% 106% 100% 80% 60% 40% 20% 0%

12 Rapporto fra i Contributi e le Prestazioni Il rapporto fra i Contributi e le Prestazioni è l indice che determina il Saldo Della Gestione Assistenziale, Se il valore è superiore al 100% lo sbilancio è positivo. 140% 133% 120% 115% 119% 115% 120% 100% 98% 92% 96% 92% 80% 12 60% 40% 20% 0%

13 Medie rapportate agli iscritti Il rapporto del patrimonio, della contribuzione e delle erogazioni e rapportato sul numero degli iscritti rilevata al 31 dicembre di ogni esercizio Patrimonio medio iscritto Contributo medio iscritto Erogazione media iscritto

14 Relazione del Collegio dei Revisori dei conti Signori Associati, la proposta di rendiconto 2016 della Mutua Interna di Assistenza del Gruppo Bancario Credito Valtellinese, redatta dalla Commissione Amministratrice e da questa tempestivamente comunicata al Collegio dei Revisori dei Conti, unitamente ai relativi prospetti ed allegati, è stato oggetto di dettagliato esame ed approfondita analisi da parte nostra. Nel rispetto di quanto disposto dallo Statuto, il Collegio dei Revisori ha redatto e presenta la seguente relazione per riferire sulle risultanze del periodo e sull attività effettuata nell espletamento dei propri compiti durante l anno. La proposta di rendiconto 2016 è stata approvata dalla Commissione Amministratrice in data 18 aprile 2017 e contestualmente messa a nostra disposizione per consentire lo svolgimento degli adempimenti di nostra competenza. Il Collegio dei Revisori dei conti, effettuate tutte le opportune analisi ed i dovuti controlli, attesta che la proposta di rendiconto 2016 fornisce un quadro chiaro e puntuale delle attività svolte dalla Mutua Interna relativamente al periodo. La proposta di rendiconto dell anno 2016 che viene sottoposta all'approvazione dell'assemblea degli Iscritti presenta i seguenti dati di sintesi: 14 Totale Entrate ,53 Totale Uscite , ,28 Sbilancio anno 2016 Nonostante le maggiori uscite registrate nel periodo rispetto alle entrate, la consistenza patrimoniale risulta tale da non destare imminenti preoccupazioni: - l unica passività esistente è rappresentata dal Fondo Trattamento di Fine Rapporto per i dipendenti, che risulta perfettamente coperta dal saldo di un conto corrente dedicato; - le restanti attività, per oltre 7,6 milioni di euro, sono rappresentate dal saldo disponibile sul conto corrente utilizzato per la gestione ordinaria e dal controvalore delle somme investite in differenti strumenti finanziari. Attività ,60 Passività ,87 Patrimonio ,73 Totale attivo ,60 Totale passivo e patrimonio netto ,60

15 L attività di revisione è stata pianificata e svolta al fine di acquisire tutti gli elementi necessari ad evidenziare eventuali anomalie significative nel rendiconto del periodo e per verificare che lo stesso risulti nel suo complesso attendibile. La procedura adottata ha riguardato, sulla base di verifiche svolte a campione, l esame dei riscontri forniti a supporto dei saldi e delle informazioni contenute nel rendiconto stesso. Si ritiene che l attività di verifica complessivamente svolta possa costituire una base adeguata per la formulazione del parere e consenta di affermare che, a giudizio del Collegio dei Revisori, il rendiconto 2016 è redatto con chiarezza ed esprime in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale della Mutua Interna del Gruppo Bancario Credito Valtellinese per il periodo in esame. Nel corso dell'anno, il Collegio dei Revisori ha vigilato sull osservanza dello Statuto e del Regolamento nonché sul pieno rispetto dei principi di corretta amministrazione. In particolare si segnala che: ha effettuato, nell ambito delle proprie competenze, le necessarie verifiche periodiche su un campione significativo di posizioni, volte ad accertare la corretta e puntuale applicazione del regolamento nell ambito della gestione assistenziale in merito alle liquidazioni erogate (entità del rimborso e relativa documentazione), sia ordinarie che straordinarie; ha seguito la gestione della Mutua Interna partecipando alle riunioni della Commissione Amministratrice, in conformità alle norme statutarie, ed in tale sede ha acquisito direttamente le informazioni necessarie per valutare il generale andamento della gestione. Il Collegio dei Revisori, tenuto conto del giudizio complessivamente positivo sulla proposta di rendiconto, supportato e avvalorato delle risultanze dell attività di vigilanza e controllo svolta nel corso dell anno, non rileva considerazioni ostative ed esprime il proprio parere favorevole in ordine all approvazione della proposta di rendiconto 2016 predisposta dalla Commissione Amministratrice. 15 I componenti del Collegio dei Revisori dei conti: Cristina Geromel Paolo Lanciani Loris Marchesini