Mutua Interna di Assistenza. Gruppo Credito Valtellinese

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1 Mutua Interna di Assistenza Bilancio 2009 Relazione di bilancio al

2 SOMMARIO Relazione della Commissione Amministratrice 3 Bilancio di esercizio...5 Commenti ai dati di bilancio 7 La gestione finanziaria 10 Alcuni dati quantitativi...11 Relazione della Commissione dei Revisori 15 Relazione di bilancio al

3 RELAZIONE DELLA COMMISSIONE AMMINISTRATRICE Gentili Iscritti, l ultimo trimestre del 2009 ha visto la nomina della nuova Commissione Amministratrice Prima di riepilogare sinteticamente l esito delle elezioni e prima di analizzare i dati di bilancio dell anno trascorso ci sia consentito un sincero e caloroso ringraziamento agli amministratori e ai revisori uscenti che in quattro anni di gestione oculata e attenta hanno consolidato una situazione patrimoniale e finanziaria di assoluta tranquillità per la sopravvivenza della nostra mutua. Tornando in sintesi alle elezioni del 30 settembre 2009 evidenziamo come la percentuale dei votanti sia stata superiore all 85% contando 1564 voti che hanno portato all elezione a commissario dei signori : Lombardi Massimo, Mitrano Raffaele, Del Vò Giampiero, Piccinali Mauro, Riva Giuseppe, Orsi Renato, Pozzoni Adriano e Della Marianna Francesco e alla nomina di revisore dei conti dei signori Barbetta Matteo e Marchesini Loris. In seguito il Credito Valtellinese s.c con delibera del 13 ottobre 2009 ha provveduto a nominare, a norma di statuto, in rappresentanza degli Istituti la signora Pozzoni Gabriella e il signor Salvador Paolo in qualità di commissari e il signor Tuzzolino Ignazio in qualità di revisore dei conti. La Commissione Amministratrice della Mutua Interna così composta nella riunione del 3 dicembre 2009 ha nominato Presidente il signor Salvador Paolo, Vicepresidente il signor Lombardi Massimo e segretari i signori Della Marianna Francesco e Riva Giuseppe. I revisori dei conti hanno nominato presidente il signor Tuzzolino Ignazio. Nell ultimo periodo dell anno appena trascorso è stato approvato e pubblicato sulla G.U. il Decreto istitutivo dell Anagrafe dei fondi integrativi del Servizio Sanitario Nazionale che riguarda anche la nostra mutua e che prevede oltre all obbligo di iscrizione anche altri adempimenti per non perdere benefici fiscali. Il Vicepresidente Lombardi sta presidiando l argomento; da una prima valutazione la nostra mutua è già in linea con gli obblighi previsti dal decreto. Prima di analizzare i dati di bilancio, riteniamo utile dare alcune informazioni relative all attività principale della mutua che ha provveduto nel corso del 2009 a n 48 liquidazioni relative a n notule per complessivi euro tra cui n. 6 liquidazioni per complessivi euro ,69 effettuate a norma dell art. 7 del regolamento. I tempi di liquidazione sono stati di gg 7,6. Le modalità e i tempi di liquidazione, così come rappresentati, sono stati resi possibili grazie all impegno della nostra collaboratrice Signora Monica Ongaro. Per quanto concerne gli aspetti relazionali con i nostri Iscritti, si è sempre cercato di assicurare il massimo supporto informativo e operativo, riducendo in tal modo al minimo le cause di possibili lamentele. La Commissione Amministratrice ha istituito due comitati, uno finanziario che definisce le modalità di investimento delle nostre disponibilità, fermo restando l obbligo di riferire e sottoporre a ratifica della Commissione Amministratrice le proprie determinazioni ed uno amministrativo che valuta l opportunità di una rivisitazione ed eventuale revisione dell attuale regolamento. Relazione di bilancio al

4 Compito di noi Amministratori sarà quello di tener monitorato l andamento dei conti intervenendo,tempestivamente, nel rispetto della volontà degli iscritti, ad apportare tutte le modifiche necessarie a salvaguardare l integrità della mutua. Il bilancio di esercizio e la gestione finanziaria appena chiuse non destano preoccupazioni imminenti. Il principio di mutualità che è proprio della nostra associazione è ben presente negli iscritti. L utilizzo medio è di euro ad iscritto (645 euro per assistito). BILANCIO DI ESERCIZIO Relazione di bilancio al

5 ENTRATE Anno 2009 Anno 2008 var. % quote iscritti dipendenti , ,82 quote iscritti pensionati , ,45 quote banca dipendenti , ,00 quote banca pensionati , ,89 *Contributi correnti , ,16 10,31% credito per contributi da pensionati su quote fondo pensione 0,00 0,00 contributi arretrati 0,00 0,00 TOTALE CONTRIBUTI , ,16 10,31% interessi c/c , ,77 interessi pronto contro termine , ,91 interessi su titoli(cedole/dividendi) , ,10 margine su titoli (differenza valorizzazione gestioni patrimoniali) 0,00 0,00 margine su titoli , ,01 TOTALE MARGINE FINANZIARIO , ,23 n.r. eccedenze di cassa , ,03 rimborsi da soci 615,00 387,00 TOTALE ALTRI PROVENTI , ,03-31,33% TOTALE ENTRATE , ,96 15,82% USCITE Anno 2009 Anno 2008 var. % totale erogazioni , ,00 spese di gestione , ,99 Accantonamento TFR 1.369, ,82 TOTALE USCITE , ,81 4,91% Sbilancio , ,15 155,11% Relazione di bilancio al

6 STATO PATRIMONIALE Anno 2009 Anno 2008 var. % Voci dell'attivo conto corrente , ,81 titoli azionari Credito Valtellinese , ,13 CRED.VALT. CV 09/13 4,25% ,50 WARRANT CRED.VALT ,00 WARRANT CRED.VALT ,25 Gestioni Patrimoniali 0,00 0,00 credito per contributi da pensionati su quote fondo pensione 0,00 0,00 Pct ,96 Totale dell'attivo , ,90 7,76% Voci del Passivo Debiti 0,00 0,00 TFR 6.525, ,24 Risconti Passivi 0, ,51 Patrimonio netto , ,15 patrimonio netto 31/12 anno prec , ,00 crediti anno precedente 0,00 0,00 crediti anno in corso 0,00 0,00 sbilancio anno corrente , ,15 PATRIMONIO NETTO , ,15 13,64% TOTALE PASSIVO , ,90 SCALARE PATRIMONIALE Anno 2009 Patrimonio netto 31/12 anno precedente ,15 Contributi correnti ,80 Erogazioni correnti ,55 Sbilancio gestione assistenziale corrente ,25 Contributi zainetti arretrati 0,00 Crediti anno precedente 0,00 Sbilancio arretrati e crediti 0,00 Eccedenze di cassa ,50 Rimborsi da Soci 615,00 Altri proventi ,50 interessi c/c ,33 interessi pronto contro termine ,09 interessi su titoli(cedole/dividendi) ,00 margine su titoli( differenza valorizzazione al netto valore Warrant) ,54 Margine finanziario , ,12 Spese di gestione ,06 Sbilancio ,57 Patrimonio netto AL ,72 Relazione di bilancio al

7 Commenti ai dati di bilancio La rappresentazione del bilancio 2009, così come di seguito fornita, assicura di per se una agevole valutazione dell andamento dell esercizio; desideriamo tuttavia soffermarci sulle voci più significative: 1 i contributi complessivi - pari a ,80 sono incrementati del 10,29% rispetto al 2008; tale importo è comprensivo del risconto passivo di ,51 euro , , , , , , ,29% , , , , , , , L incremento significativo rispetto all anno precedente, è attribuibile in buona parte all effetto economico relativo al rinnovo del Contratto Collettivo Nazionale di Lavoro. Relazione di bilancio al

8 2 le erogazioni complessive liquidate pari a ,55 registrano un incremento del 4,93% % rispetto all anno precedente , , , , ,00 +4,93% , , , , , , , , analisi percentuale delle erogazioni liquidate: -52,05% dentistiche 16,88% specialistiche-13,37% ottica 12,00% prestazioni varie 4,40% cliniche ed interventi - 0,43% rette ospedaliere - 0,87% spese funebri Varie ,00% Rette Ospedaliere ,43% Spese Funebri ,87% Cliniche ed Interventi ,40% Specialistiche ,88% Ottica ,37% Odontoiatriche ,05% Relazione di bilancio al

9 4 lo sbilancio della gestione assistenziale corrente intesa quale differenza fra i contributi e le prestazioni del 2009, registra un saldo positivo pari a I contributi sono comprensivi del risconto passivo di ,51 euro di competenza dell esercizio Contributi Erogazioni Saldo della gestione assistenziale 5 lo sbilancio tra entrate ed uscite comprensivo di entrate straordinarie, spese di gestione e margine finanziario, porta relativamente all esercizio 2009 ad un avanzo di gestione di Nel 2008 l avanzo di gestione era stato di , Entrate Uscite 2008 Sbilancio Relazione di bilancio al

10 6 - il patrimonio netto si è attestato a contro al , con un incremento di pari al 13,81% % 90% 80% +13,64% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% La gestione finanziaria Il margine finanziario ha registrato nel 2009 un risultato negativo pari a ,12, interamente riferibile alla minusvalenza al su azioni e warrant del Credito Valtellinese, parzialmente mitigata dagli interessi su c/c per ,33, dagli interessi su P/T pari a ,09 e da cedole e dividendi per complessivi ,00. Ricordiamo che le azioni CV in nostro possesso sono pari a e che abbiamo in carico warrant e di nominali CRED.VALT. 09/13 4,25%. Per quanto concerne le azioni CV in portafoglio il rapporto fra il patrimonio netto e il controvalore delle stesse si attesta al 17,48%. Relazione di bilancio al

11 Alcuni dati quantitativi Gli assistiti dalla Mutua Interna sono complessivamente e sono ripartiti come segue: Figli ,70% Dipendenti ,69% Coniugi ,45% Pensionati 306 7,16% Medie per iscritto ,71% ,15% +6,99% Liquidazione media per iscritto Contribuzione media per Iscritto Patrimonio medio per Iscritto Relazione di bilancio al

12 Medie per assistito ,50% ,10% % Liquidazione media per assistito Contribuzione media per assistito Patrimonio medio per assistito Variazione delle percentuali 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Odontoiatriche 57,87% 59,92% 57,01% 56,01% 56,12% 52,82% 52,82% 52,05% Cliniche e interventi 5,24% 5,44% 5,40% 7,93% 7,34% 8,19% 7,83% 4,40% Assegni Funebri 0,69% 0,00% 0,43% 0,39% 0,43% 0,57% 0,62% 0,87% Varie 9,68% 9,55% 10,20% 9,70% 10,64% 11,07% 10,69% 12,00% Specialistiche 13,22% 12,03% 12,82% 13,43% 13,28% 14,19% 15,32% 16,88% Rette Ospedaliere 0,58% 0,64% 0,52% 0,42% 0,31% 0,21% 0,34% 0,43% Ottica 12,72% 12,42% 13,62% 12,12% 11,88% 12,95% 12,38% 13,37% Relazione di bilancio al

13 Variazione Patrimoniale ( ) (12.770) ( ) Patrimonio Differenziale Rapporto Patrimonio Prestazioni Patrimonio Erogazioni Relazione di bilancio al

14 Come già evidenziato l attuale Commissione Amministratrice si è insediata al termine del quarto trimestre dell anno appena trascorso, pertanto i lusinghieri risultati vanno riconosciuti alla Commissione passata. Per quanto ci riguarda l impegno di ciascun Amministratore, sia di nomina elettiva che aziendale, sarà di operare sempre avendo quale riferimento l interesse generale e la buona salute della nostra mutua; certi che i revisori, dal canto loro, garantiranno costantemente un competente supporto. Sentito ringraziamento è dovuto alla Capogruppo Credito Valtellinese, alla Direzione Risorse Umane di gruppo ed in particolare al Servizio Amministrazione del Personale, che non ci ha mai lasciato mancare il suo prezioso supporto. Un grazie infine alla nostra già citata collaboratrice per l attività svolta con puntualità e spirito di servizio. Assicuriamo agli Iscritti il nostro usuale impegno con l augurio di ogni bene in prosperità e salute. IL PRESIDENTE Paolo Salvador Relazione di bilancio al

15 Relazione della Commissione dei Revisori Signori Associati, il progetto di bilancio dell esercizio 2009, redatto dalla Commissione Amministratrice e da questa tempestivamente comunicato al Collegio dei Revisori dei Conti, unitamente ai prospetti ed agli allegati di dettaglio, è stato oggetto di dettagliato esame ed approfondita analisi da parte nostra. Nel rispetto di quanto disposto dallo Statuto, il Collegio dei Revisori ha redatto e presenta la seguente relazione per riferire sui risultati dell esercizio chiuso al 31 dicembre 2009 e sull attività effettuata nell espletamento dei propri compiti. Il progetto di bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2009 è stato approvato dalla Commissione Amministratrice in data 24 marzo 2010 e contestualmente messo a nostra disposizione per gli adempimenti di nostra competenza. Il Collegio dei Revisori dei conti, effettuate le analisi ed i controlli di propria competenza, rileva che il bilancio redatto alla data del 31 dicembre 2009 permette di fornire un quadro chiaro e trasparente delle attività svolte dalla Mutua nel corso dell'esercizio Il progetto di bilancio sottoposto all'approvazione dell'assemblea degli Iscritti, presenta i seguenti dati di sintesi: Attività ,80 Passività 6.525,08 Patrimonio ,15 Sbilancio anno corrente ,57 Totale attivo ,80 Totale passivo e patrimonio netto ,80 Entrate ,18 Uscite ,61 Sbilancio anno corrente ,57 Totale entrate ,18 Totale uscite ,18 L attività di revisione è stata pianificata e svolta al fine di acquisire elementi necessari per accertare eventuali errori significativi nel bilancio d esercizio e per verificare che lo stesso risulti nel suo complesso attendibile. La procedura adottata ha riguardato, sulla base di verifiche svolte a campione, l esame dei riscontri a supporto dei saldi e delle informazioni contenute nel bilancio. Si ritiene che l attività di verifica svolta possa fornire un adeguata base per l espressione del parere di propria competenza e, pertanto, consenta di affermare che, a giudizio del Collegio dei Revisori, il bilancio chiuso alla data del 31 dicembre 2009 è redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale della Mutua. Nel corso dell'esercizio, il Collegio dei Revisori ha vigilato sull osservanza dello Statuto, del Regolamento e sul rispetto dei principi di corretta amministrazione. Relazione di bilancio al

16 In particolare si segnala: che ha effettuato, nell ambito delle proprie competenze, delle verifiche volte ad accertare la corretta e puntuale applicazione del regolamento nell ambito della gestione assistenziale; che, in conformità alle norme statutarie, ha seguito la gestione della Mutua partecipando a tutte le riunioni della Commissione Amministratrice ed in tale sede ha acquisito tutte quelle informazioni necessarie per valutare il generale andamento della gestione. Il Collegio dei Revisori, considerato il giudizio professionale espresso sul bilancio, nonché sulla base delle risultanze dell attività di vigilanza e controllo svolta nel corso dell esercizio, non risultando considerazioni ostative, esprime il proprio parere favorevole in ordine all approvazione della proposta di bilancio al 31 dicembre 2009, così come predisposta dalla Commissione Amministratrice. Il Collegio dei Revisori dei Conti Tuzzolino Ignazio (Presidente) Barbetta Matteo Marchesini Loris Relazione di bilancio al