STATO PATRIMONIALE AL 31/12/2012

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1 STATO PATRIMONIALE AL 31/12/ /12/ /12/2012 A ATTIVO Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti B Immobilizzazioni , ,48 I Immobilizzazioni immateriali II Immobilizzazioni materiali: 1) Fabbricati 1,00 1,00 - Fondo ammortamento fabbricati 2) Impianti, mobili e arredi, attrezzature 1,00 1,00 - fondo ammortamento altri beni Totale immobilizzazioni materiali (II) 3) Altri beni - - III Immobilizzazioni finanziarie 1) Partecipazioni , ,48 Totale Immobilizzazioni finanziarie (III) , ,48 C) Attivo circolante II Crediti v. associati , ,93 4) Verso Erario - 2,00 5) Verso altri 4.793,65 - Totale crediti (II) III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 7.920, ,74 2) altri titoli Totale attività finanz. Non immob. (III) IV Disponibilità liquida 1) Depositi Bancari e postali , ,27 2) Cassa , ,94 3) Gestioni patrimoniali e titoli di stato , ,81 Totale disponibilità liquide (IV) , ,02 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE C , ,69 D) Ratei e risconti , ,92 1) Ratei attivi , ,92 TOTALE ATTIVO , ,09 PASSIVO 31/12/ /12/2012 A) Patrimonio netto , ,70 I Patrimonio libero , ,70 1) Risultato gestionale esercizio in corso 4.090,42-2) Risultato gestionale da esercizi prec. 3) Fondo Patrimoniale per nuove iniziative VII Altre riserve: fondo riserva straordinaria - - B) Fondi per rischi ed oneri

2 1) fondo accantonamento per Confindustria - - 2) fondo accantonamento per F.R.A.I.T ) fondo accantonamento per contributi doppio inquadramento dovuti alle altre associazioni di categoria - - 3) fondo accantonamento per sede , ,35 4) fondo rischi su crediti , ,00 5) fondo rischi generici , ,79 6) fondo svalutazione partecipazioni ,04-7) fondo disponibile per l'insieme delle iniziative Totale fondi per rischi ed oneri (B) , ,14 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato , ,21 D) Debiti , ,93 06) Debiti verso fornitori , ,24 11) Debiti verso le banche , ,78 12) Altri debiti , ,09 TOTALE DEBITI (D) , ,93 E) Ratei e risconti , ,11 1) Ratei passivi , ,11 TOTALE PASSIVO , ,09 - -

3 CONTO ECONOMICO AL 31/12/ /12/ /12/2012 ONERI 1) ONERI ATTIVITA' TIPICHE , , Servizi , , Personale , , Ammortamenti 2) ONERI PROMOZIONALI E DI RACCOLTA FONDI , , Contributi dovuti a Confindustria , , Contributi dovuti a F.R.A.I.T , , Contributi dovuti alle altre associazioni di categoria , , Oneri promozionali , ,57 3) ONERI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 4.183, ,22 4) ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI , ,21 5) ONERI STRAORDINARI E ACCANTONAMENTI , ,46 6) ONERI DI SUPPORTO GENERALE , , Spese di Ufficio , ,37 7) ALTRI ONERI (IMPOSTE E TASSE) , ,70 TOTALI ONERI , ,53 Risultato gestionale positivo 4.090,42 - PROVENTI 31/12/ /12/2012 1) PROVENTI DA ATTIVITA' TIPICHE , , Da soci e associati anno corrente incassati Da soci e associati anno corrente da incassare - - 4) ALTRI PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI , , da depositi bancari e titoli 8.430, , da affitti e rimborsi spese riscaldamento e varie , ,02 5) PROVENTI STRAORDINARI , ,01 TOTALE PROVENTI , ,96 CONTI PATRIMONIALI DI COPERTURA 6) Utilizzi Patrimonio Netto ,57

4 PREVENTIVO ANNO 2013 ANNO 2013 ONERI 1) ONERI ATTIVITA' TIPICHE , Servizi , Personale , Ammortamenti - 2) ONERI PROMOZIONALI E DI RACCOLTA FONDI , Contributi dovuti a Confindustria , Contributi dovuti a F.R.A.I.T , Contributi dovuti alle altre associazioni di categoria , Oneri promozionali ,00 3) ONERI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 4.000,00 4) ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI ,00 5) ONERI STRAORDINARI E ACCANTONAMENTI - 6) ONERI DI SUPPORTO GENERALE , Spese di Ufficio ,00 7) ALTRI ONERI (IMPOSTE E TASSE) ,00 TOTALI ONERI ,00 Risultato gestionale positivo - PROVENTI ANNO ) PROVENTI DA ATTIVITA' TIPICHE , Da soci e associati anno corrente incassati Da soci e associati anno corrente da incassare - 4) ALTRI PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI , da depositi bancari e titoli 8.000, da affitti e rimborsi spese riscaldamento e varie ,00 5) PROVENTI STRAORDINARI - TOTALE PROVENTI ,00

5 RELAZIONE DELLA GIUNTA AL BILANCIO CONSUNTIVO 2012 E PREVENTIVO 2013 La Giunta dell Associazione Industriali di Pistoia, nella seduta del 19 Giugno 2013, ha preso in esame il Bilancio Consuntivo 2012 e Preventivo Bilancio Consuntivo 2012 Lo schema di Bilancio è lo stesso dell anno precedente, uniformato a quello di Confindustria, ed è redatto in Euro; prima di esporre le risultanze forniamo un esame approfondito dei dati inseriti nel bilancio chiuso al I contributi associativi accertati ed esigibili per l anno 2012 sono diminuiti rispetto all anno precedente del 4,51% (passano da a ,98) in relazione al negativo andamento congiunturale (in particolare cessazioni e ulteriore calo dei fatturati) ed alle sue ricadute sulle imprese associate; sul nostro bilancio tale andamento incide in quanto l accertamento viene effettuato sul valore delle produzione lorda al , anno in cui molte delle nostre aziende hanno continuato a soffrire particolarmente la crisi economica, soprattutto per quelle che lavorano prevalentemente sul mercato nazionale. Oltre alle normali operazioni contabili quest anno abbiamo dovuto effettuare delle operazioni straordinarie in funzione del percorso di Unione Federativa con le Associazioni consorelle di Prato e Lucca, come deliberato dagli organi associativi preposti. Uno dei passaggi fondamentali è stato quello di rendere i rispettivi bilanci, a cominciare dal nostro, maggiormente confrontabili. Inoltre abbiamo dovuto nostro malgrado nuovamente incidere sulle partecipazioni, svalutando totalmente la Sviluppo Industriale spa in liquidazione, ed attuando una politica estremamente prudenziale su tutti quei crediti che si ritengono non facilmente esigibili, portandoli a perdita. Proprio in relazione alle operazioni di carattere straordinario di cui sopra l esercizio 2012 chiude con una perdita di ,57 che viene coperta completamente mediante l utilizzo del patrimonio netto che prima di tale operazione ammontava a ,27; il bilancio 2012 definitivo redatto nella forma pubblica redatto secondo lo scheda dettato da Confindustria Nazionale chiude quindi in pareggio, mentre il patrimonio netto in virtù dell utilizzo di cui sopra si riduce a ,70. Si informa altresì i soci che il Patrimonio netto rimane comunque particolarmente solido considerando anche il fatto che il nostro immobile, contabilizzato a bilancio a 1,00, in realtà ha un valore stimato prudenzialmente in ,00; questo ultimo valore è frutto di una stima fornita dall associazione agenti immobiliari, F.I.A.I.P., alla quale abbiamo chiesto di redigere una perizia tecnica scritta che attesti l effettivo valore di mercato del fabbricato di nostra proprietà; inoltre comunichiamo ai soci che nel corso dell anno 2013 sono state messe in atto operazioni volte a rendere ancora più solido dal punto di vista patrimoniale e finanziario il nostro bilancio, come verrà commentato in modo più approfondito nella parte finale della presente relazione in relazione alla proposta di Bilancio Preventivo. 1 DI 3

6 In relazione a quanto sopra la nostra situazione patrimoniale è la seguente: SITUAZIONE PATRIMONIALE ATTIVITA' ,84 PASSIVITA' E FONDI IMPEGNATI ,14 PATRIMONIO NETTO ,70 AVANZO DI GESTIONE , ,84 Il risultato 2012 a livello contabile non si può certo definire positivo, ma nonostante l assorbimento delle partecipazioni svalutate e delle perdite su crediti, non ci sono state ricadute negative né a livello finanziario né soprattutto nello svolgimento delle attività nei confronti delle imprese associate. Inoltre non sono stati modificati i criteri per il calcolo dei contributi, che sono i più bassi della Toscana, operando invece sul versante dello sviluppo associativo e dei servizi. I costi di esercizio sono lievemente aumentati rispetto allo scorso anno (passando da ,87 a ,53) in relazione alle variazioni di seguito indicate: Voce di spesa 31/12/ /12/2012 % SPESE DEL PERSONALE , ,41 1,94 CONSULENZE E COLLABORAZIONI , ,46 56,08 PRESTAZIONI DI SERVIZI , ,25 26,53 ACQUISTI , ,37-31,72 INIZIATIVE PROMOZIONALI ED EROGAZIONI , ,57-4,15 CONTRIBUTI AL "SISTEMA CONFEDERALE" , ,88-2,15 Le spese di manutenzione dell immobile sono state coperte con l apposito fondo. Come si evince dalle voci di spesa, particolare attenzione è stata riservata alla contrazione delle spese per acquisti e per le iniziative promozionali generali, al fine di mantenere il livello di spesa adeguato alla contrazione delle entrate. L aumento dei costi del personale deriva principalmente dai previsti aumenti del CCNL, mentre i costi per consulenze e servizi sono relativi alla quota parte di spese gestione dei servizi informatici che paghiamo in quota parte a Servindustria Pistoia Srl in base ad un contratto per la gestione informatica pro quota delle spese sostenute nell ultimo anno solare. Da segnalare inoltre che l entrata in vigore dell I.M.U. ha influito notevolmente sulle nostre imposte, con una posta pari a , doppia rispetto alla precedente I.C.I.. Per quanto riguarda lo Stato Patrimoniale, segnaliamo infine che la liquidità al è pari a ,02 (- 16,11% rispetto al 2011): tale riduzione deriva principalmente dalle 2 DI 3

7 numerose e incrementate richieste di rateizzazione dei contributi presentate da parte delle aziende associate, con particolare incidenza per le sezioni merceologiche che hanno risentito maggiormente della crisi, e ciò ha comportato un maggiore utilizzo del sistema bancario. I crediti verso i soci, per effetto di un efficace recupero delle posizioni più incagliate, sono diminuiti del 5,77% passando da Euro ,09 a Euro ,93. Come sopra anticipato, segnaliamo che sono state svalutate completamente le partecipazioni nelle società SVILUPPO INDUSTRIALE SPA in liquidazione e HOLDING ARANCIONE SRL. Queste si aggiungono alla precedente svalutazione del C.I.I. scrl, già sopportata nei due precedenti bilanci. In complessivo negli ultimi 3 anni 2010/ abbiamo dovuto assorbire 450 mila euro di svalutazione delle partecipazioni, decise e volute dalle precedenti gestioni. Ovviamente ciò ha messo a dura prova i nostri bilanci, soprattutto in un periodo complesso come l attuale, ma nonostante la difficile situazione - lo sforzo fatto nella gestione oculata dei conti ha permesso comunque di evitare ripercussioni pesanti, e di non gravare in modo straordinario, salvo in quest ultimo esercizio e per i motivi indicati in precedenza, sulle riserve accumulate. Bilancio Preventivo 2013 Per quanto riguarda il Budget 2013, si prevede un accertamento contributivo in ulteriore calo rispetto al 2012, per il fatto che l accertamento utilizzerà come base imponibile (per le aziende con il regime ordinario) il valore della produzione lorda al , che risente della congiuntura economica, e per il fatto che nel corso dell anno sono cessate aziende associate che avevano un contributo associativo importante all interno del gettito contributivo totale. Si può comunque ragionevolmente e prudenzialmente prevedere un sostanziale pareggio per il Bilancio 2013 grazie ad alcune importanti operazioni strutturali che sono state già messe in atto a partire da questo esercizio, quali la trasformazione del contratto di utilizzo locali della nostra società di servizi SERVINDUSTRIA PISTOIA SRL (che passa dal comodato gratuito ad affitto a titolo oneroso) e la definizione di contratti di distacco di personale (che prevedono un rimborso, in relazione al suo utilizzo su progetti finanziati, in favore dell Associazione stessa). Inoltre si sta procedendo a ulteriori ed importanti azioni sul fronte dei risparmi (telefonia, energia, ecc.) per mantenere bassa l incidenza dei costi strutturali. La Giunta approva la bozza e invita l Assemblea ad approvare il Bilancio consuntivo 2012 ed il preventivo 2013 così come è stato presentato. 3 DI 3