UISP COMITATO DI FIRENZE Relazione del Collegio dei Revisori

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2 Relazione del Collegio dei Revisori Dall esame del conto consuntivo, il Collegio rileva una situazione patrimoniale così costituita: - Attività ,13 - Passività ,29 - Avanzo d esercizio ,84 Tale avanzo si evince anche analiticamente dal Conto Economico. Il Collegio prende atto dell ottimo risultato conseguito nel 2005, che si è concretizzato con un avanzo d esercizio di ,84.=, leggermente ridotto rispetto al risultato conseguito nell esercizio 2004 che indicava un avanzo di ,79.= ; tuttavia si deve tenere conto che nell esercizio 2005 è stato provveduto all accantonamento a Fondo Rischi per perdite Società controllate, della somma di ,30.=. Al Collegio preme inoltre rilevare che : - con l esercizio 2005 è stato azzerata completamente la voce di bilancio Passività pregresse, crediti di dubbia esigibilità ; - viene riconfermata la significativa posta di bilancio relativa agli ammortamenti per investimenti, al netto degli oneri finanziari, quantificata in ,97.=. Quanto sopra esposto porta il Collegio ad una valutazione positiva sul Conto Consuntivo 2005 ritenendolo pertanto meritevole di approvazione da parte del Consiglio Direttivo. Firenze, 31 marzo 2006 Il Collegio dei Revisori Ruolando Volpi - Presidente Massimo Tucci - Membro Remo Pescini - Membro pag. 17

3 Bilancio 2005 Conto Patrimoniale Attività Passività Immobilizzazioni materiali ,96 Fondi ammortamento ,43 Arredi Direzione Generale ,10 Arredi Direzione Generale ,52 Attrezzature Direzione Generale ,77 Attrezzature Direzione Generale ,72 Immobili Direzione Generale ,67 Immobili Direzione Generale ,89 Impianti Direzione Generale ,79 Impianti Direzione Generale ,07 Attrezzature Lega Nuoto ,07 Attrezzature Lega Nuoto ,46 Attrezzature Mugello ,68 Attrezzature Mugello ,50 Attrezzature Scandicci ,63 Attrezzature Scandicci ,19 Impianti Scandicci ,62 Impianti Scandicci ,24 Lavori Scandicci ,93 Lavori Scandicci ,09 Attrezzature Piscina Le Bagnese ,00 Attrezzature Piscina Le Bagnese 4.343,40 Campo calcetto Scandicci ,61 Campo calcetto Scandicci 3.831,92 Illum. Trave ,78 Illum. Trave ,21 Attrezzature Valdarno ,88 Attrezzature Valdarno ,39 Lavori Signa ,42 Lavori Signa ,60 Immobilizzazioni Commerciali ,01 Immobilizzazioni Commerciali ,23 Immobilizzazioni immateriali ,68 Software ,68 UISP Comitato di Firenze Bilancio Conto Patrimoniale Crediti di dubbia esigibilità, passività ,74 F.do amm.to per crediti di dubbia esigibilità, ,74 Immobilizzazioni finanziarie: ,99 T.F.R ,44 Uisp Firenze SRL ,00 Sesport SRL 6.482,57 Debiti diversi: ,12 Sport Europa SPA ,14 Cauzioni Lega Basket 3.050,00 SPT Holding SPA ,00 Cauzioni Lega Calcio ,00 Banca Etica 2.582,28 Cauzioni Valdarno 7.050,00 Cauzione Palestra Scandicci 1.675,00 Crediti diversi: ,48 Debiti diversi 510,23 Vari ,81 Debiti v/spt per decimi da versare ,00 Uisp regionale ,24 Fatture da ricevere ,40 SportTurist ,32 Fornitori ,59 Uisp Firenze SRL ,08 I.C.S. Mugello ,93 G.E.S.P ,82 I.C.S. Scandicci ,13 IRES 1.037,30 Imposta TFR 294,19 Erario C/IVA 3.451,62 INAIL 61,32 Imposta TFR 250,46 IRAP 3.328,60 IRAP 6.505,24 IRPEF Collaboratori 2.410,73 Sesport 3.615,20 IRES 1.060,00 Uisp regionale - Leghe 3.533,32 Poggetto Sport SRL 4.451,50 Risconti e ratei passivi: ,46 Iride SRL ,50 Vendita tesseramento ,00 UISP Solidarietà 6.300,00 Iscrizioni corsi 2006 Lega Nuoto ,00 Provincia Firenze 9.300,00 Iscrizioni corsi 2006 Pal.Scandicci ,00 Clienti ,74 Iscrizioni corsi 2006 Pisc.Le Bagnese ,00 Fatture da emettere ,33 Abbonamenti Podismo e Atletica 5.378,00 Rateti passivi ,46 Depositi Cauzionali: ,63 Consiag 2.065,83 F.do rischi: ,30 Enel 413,17 F. rischi ripiano Iride SRL ,00 Masone 900,00 F. rischi ripiano Le Bagnese SRL ,30 Comune di Figline Valdarno ,14 CDP Il Ponte ,68 Cauzioni commerciali 911,81 Cassa e c/c attivo ,03 Cassa contanti 1.828,04 BT C/C ,87 BT C/C 36936/ ,15 CRF C/C ,39 MPS C/C ,00 C/C Postale ,58 Netto anni precedenti ,99 Risconti e ratei attivi ,84 Acquisto tesseramento ,84 Risconti attivi Utile d'esercizio ,84 Rimanenze finali ,97 Rimanenze finali ,97 Totale ,32 Totale ,32 pag. 18

4 Bilancio 2005 Conto Economico UISP - Comitato di FIRENZE Bilancio Conto Economico ONERI CAP. 1- TESSERAMENTO Adesioni , ,28 Tessere , ,08 Cedole alcolici 1.600,00 Integrazioni assicurative , ,22 Bollini Agis 2.700, ,96 Tot. Cap , ,54 CAP. 2- ATTIVITA' Costi associativi 6.813, ,00 Attività Gruppo Sportivo , ,68 Attività sociali 2.774,41 Corsi di formazione 3.376, ,34 Ingressi e simili , ,74 Materiali tecnici , ,86 Noleggio impianti , ,89 Premiazioni e rappresentanza , ,39 Soggiorni e pasti , ,70 Spese contrattuali 1.548,88 Tasse reclamo 232,00 283,00 Trasporti , ,80 Varie 7.371, ,10 Tot. Cap , ,38 CAP. 3- COLLATERALI Interessi passivo mutuo e spese per fidejussione , ,70 Premi assicurativi , ,56 Spese bancarie e int. passivi su c/c , ,14 Sopravvenienza passiva ,36 Perdite società controllate e collegate 64,58 Acc. F.do Perdita Gestecon UISP SRL ,42 Acc. fondo rischi ripiano Iride SRL ,00 Acc. fondo rischi ripiano Le Bagnese SRL ,30 Contributo ARCI per obiettori 2.400, ,16 Giornali e riviste 1.332,00 735,50 Contributi società , ,89 Tot. Cap , ,37 CAP. 4- SPESE GENERALI Acquisto mobili ed attrezzature , ,64 Affitti , ,09 Provvigioni e aggi 6.942,86 Cancelleria , ,75 Consumi acqua , ,43 Contratti assistenza ,75 Consulenze legali 1.590, ,23 Consulenze amministrative , ,60 Costi indeducibili 1.870,43 Energia elettrica , ,24 Manutenzione ordinaria , ,79 Servizi generali , ,16 Materiali d'uso , ,92 Materiali per trattamento acque , ,36 Metano e carburanti , ,68 Noleggi attrezzature , ,88 Oneri legali 1.429,99 Postali 8.940, ,46 Pubblicitarie , ,17 Pulizie locali , ,34 Sorveglianza notturna 932,90 929,65 Rimborso utenze ,01 Spese condominiali , ,34 Telefoniche , ,72 Costi Podismo e Atletica , ,89 SIAE 643,60 715,54 Tot. Cap , ,92 pag. 19

5 CAP. 5- PERSONALE Stipendi dipendenti , ,95 Oneri previdenziali e fiscali , ,33 Collaboratori coordinati e continuati , ,79 Collaboratori dirigenti , ,41 Operatori tecnici , ,31 Rimborsi Kilometrici , ,19 Irap 3.328, ,85 T.F.R , ,93 Tot. Cap , ,76 CAP. 6- AMMORTAMENTO Ammortamento per crediti ines., pass. pregr. e risc. non contab , ,50 Ammortamento per investimenti , ,74 Tot. Cap , ,24 CAP. 7- EDIT. IMMAG. MANIF. Manifest. occasionali 3.468, ,35 Congresso Provinciale ,84 Congresso Regionale e Nazionale 366,40 Tot.Cap , ,35 CAP. 8- TASSE E TRIBUTI Vidimazioni e conc. Governative 2,58 181,17 Tassa rifiuti solidi urbani 4.778, ,26 Passi carrai e insegne 515,82 376,47 IRES 1.060, ,63 Tributi vari 2.218, ,42 Tot. Cap , ,95 TOTALE GENERALE ONERI , ,51 PROVENTI CAP. 1- TESSERAMENTO Adesioni , ,10 Tessere , ,67 Cedole alcolici 2.480, ,00 Bollini Agis 1.383, ,80 Integrazioni assicurative , ,00 Tot. Cap , ,57 CAP. 2- ATTIVITA' Iscrizioni Campionati- Gare e Tornei , ,95 Attività gruppi sportivi , ,00 Rimborso fax 468,00 935,00 Organizzazione corsi , ,50 Corsi di formazione , ,00 Iscrizioni centri estivi , ,20 Quote iscrizione corsi , ,00 Incassi biglietterie , ,52 Iscr. Manifestazioni 4.732, ,00 Iscr. Corsi propedeutici , ,67 Materiali tecnici , ,92 Multe e ammende 1.718, ,00 Noleggi impianti , ,63 Quote partecipazione 512, ,00 Ristorno per compensi 4.099, ,88 Tasse reclamo 871,00 664,00 varie ed eventuali 5.129, ,81 Vidimazione tessere 2.557, ,50 Tot. Cap , ,58 CAP. 3- COLLATERALI Affitti locali 3.720, ,00 Contributi comunali , ,54 Contributi privati , ,08 Contributi Provincia , ,00 Interessi bancari 5.291,98 396,00 Ricavi vendita rivista , ,31 Proventi prestazioni tecniche , ,63 Sopravvenienze attive 5.430, ,50 Sponsor e pubblicita' , ,97 Tot. Cap , ,03 TOTALE GENERALE PROVENTI , ,18 RISULTATO DI GESTIONE , ,67 Costi UISP Firenze SRL ,66 Ricavi UISP Firenze SRL ,53 RISULTATO GENERALE , ,67 pag. 20

6 STATO PATRIMONIALE - CEE Attivo Bilancio CEE 2005 VIA F. BOCCHI FIRENZE C.F P.I CREDITI V/SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI - - IMMOBILIZZAZIONI Immobilizzazioni Immateriali Costi d'impianto e di ampliamento al netto del fondo amm. Costi d'impianto e di ampliamento F.do amm.to costi d'impianto e di ampliamento Diritti di brevetto industriale al netto del F.amm. Diritti di brevetto industriale Investimenti, migliorie beni di terzi al netto del fondo amm. Investimenti, migliorie beni di terzi F.do Amm.to Investimenti, migliorie beni di terzi Totale Immobilizzazioni Immateriali Immobilizzazioni Materiali Terreni e fabbricati al netto dei fondi Terreni e fabbricati F.do Amm.to Terreni e fabbricati Impianti e macchinario al netto dei fondi Impianti e macchinario F.do Amm.to Impianti e macchinario Attrezzature industriali e commerciali al netto dei fondi Attrezzature industriali e commerciali F.do Amm.to attrezzature industriali e commerciali Altri beni al netto di fondi Altri beni materiali F.do Amm.to Altri beni materiali Totale Immobilizzazioni Materiali Immobilizzazioni finanziarie Partecipazioni Imprese controllate Imprese collegate Totale partecipazioni Crediti Verso altri Totale crediti Altri titoli al netto del F.do Ammortamento Altri titoli F.do Ammortamento altri titoli Totale altri titoli Totale Immobilizzazioni finanziarie TOTALE IMMOBILIZZAZIONI ATTIVO CIRCOLANTE Rimanenze Prodotti finiti e merci Totale rimanenze Crediti Verso clienti al netto del fondo svalutazione Verso clienti Verso imprese controllate Verso imprese collegate Crediti tributari Verso altri Totale crediti Disponibilità liquide Depositi bancari e postali Assegni 26 - Denaro e valori in cassa Totale disponibilità liquide TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE RATEI E RISCONTI Ratei e risconti TOTALE RATEI E RISCONTI TOTALE ATTIVO pag. 21

7 Passivo PATRIMONIO NETTO Avanzo anni precedenti Risultato dell'esercizio TOTALE PATRIMONIO NETTO FONDO RISCHI Altri accantonamenti TOTALE FONDO RISCHI Fondo trattamento di fine rapporto Debiti Debiti verso le banche Debiti verso fornitori Debiti verso imprese controllate Debiti tributari Debiti verso istituti di prev. e di sic. sociale Altri debiti TOTALE DEBITI RATEI E RISCONTI Ratei e risconti TOTALE RATEI E RISCONTI TOTALE PASSIVO CONTO ECONOMICO - CEE Valore della produzione Ricavi delle vendite e delle prestazioni Altri ricavi e proventi, con sep.indic.contributi Totale Valore della Produzione Costi della produzione Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci Per servizi Per godimento beni di terzi Per il personale: -Salari e stipendi Oneri sociali Trattamento fine rapporto Altri costi Totale spese per il personale Ammortamenti e svalutazioni Oneri diversi di gestione Totale Costi della Produzione Differenza tra valore e costi della produzione Proventi e oneri finanziari Proventi da partecipazioni Interessi e altri oneri finanziari Totale Proventi e oneri finanziari Rettifiche di valore di attività finanziarie Svalutazioni di partecipazioni Totale rettifiche di valore di attività finanziarie Proventi e oneri straordinari Proventi con sep.indic.plusvalenze da alienazione Oneri con sep.indic.minusvalenze da alienazione Totale proventi e oneri straordinari RISULTATO DI ESERCIZIO ANTE IMPOSTE Imposte sul reddito dell'esercizio RISULTATO DI ESERCIZIO NETTO pag. 22

8 Conto Economico Riclassificato sul modello Centrale dei Bilanci Ricavi , ,59 - Sconti - abbuoni Ricavi netti , ,59 +/- Var. rimanenze Prodotti fini e semilavorati (RF-RI) Valore della produzione , ,59 - Acquisti , ,90 +/- Var. rimanenze MP (RF-RI) Altri costi operativi , ,54 Valore Aggiunto , ,15 - Personale , ,10 Margine Operativo Lordo , ,05 - Accantonamento Perdite su crediti , ,30 - Ammortamenti per investimenti , ,97 - Ammortamento per crediti ines., pass. pregr. e risc. non contab , ,81 Reddito Operativo (MON) , ,97 Proventi finanziari 396, ,98 EBIT , ,95 - Oneri finanziari netti , ,87 Reddito ordinario , ,08 +/- Gestione straordinaria , ,00 Reddito ante imposte , ,08 - Imposte , ,24 Reddito netto , ,84 pag. 23