Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici Rendiconto esercizio 2018

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1 TIPOLOGIA INDICATORE 1 Rigidità struttura di bilancio spese rigide su entrate correnti 2 Entrate correnti degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni iniziali di parte corrente Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici DEFINIZIONE [Ripiano disavanzo dell'esercizio+ (1.1 Redditi Lavoro Dip.+ pdc IRAP- FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1+ FPV personale in uscita Interessi passivi+ Titolo 4 rimborsi prestiti)]/ Accertamento primi tre titoli Entrate Totale accertamenti primi tre titoli di entrata/ Stanziamenti iniziali di competenza dei primi tre titoli delle Entrate VALORE INDICATORE (dati percentuali) 28 33,17 78, degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente Totale accertamenti primi tre titoli di entrata/ Stanziamenti definitivi di competenza dei primi tre Titoli di Entrata 77, degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente (pdc E. 1. "Tributi"- Compartecipazione di "Tributi" E E. 3.0 "Entrate extratributarie")/ Stanziamenti iniziali di competenza dei primi tre Titoli di Entrate 52, degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente (pdc E. 1. "TributI"+ E. 3.0 "Entrate extratributarie")/ Stanziamenti definitivi di competenza dei primi tre Titoli di Entrata 51,42 Pagina 1 di 10

2 TIPOLOGIA INDICATORE degli incassi correnti sulle previsioni iniziali di parte corrente degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni iniziali di parte corrente Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici DEFINIZIONE Totale incassi c/competenza e c/residui dei primi tre Titoli di entrata/ Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli delle Entrata Totale incassi c/competenza e c/residui primi tre titoli di entrata/ Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate (pdc E. 1. "Tributi" comptenza e residui+ E. 3.0 "Entrate extratributarie")/ Stanziamenti iniziali di cassa dei primi tre titoli di Entrata VALORE INDICATORE (dati percentuali) 28 57,03 56,39 34, degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente (pdc E. 1. "Tributi" comptenza e residui+ E. 3.0 "Entrate extratributarie")/ Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli di Entrata 33, Anticipazioni dellistituto tesoriere Utilizzo medio anticipazione di tesoreria Sommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio // (365 x max previsto dalla norma) 3.2 Anticipazioni chiuse solo contabilmente Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo/ max previsto dalla norma Pagina 2 di 10

3 TIPOLOGIA INDICATORE 4 Spesa di personale della spesa di personale sulla spesa corrente del salario accessorio ed incentivante della spesa per personale flessibile Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici DEFINIZIONE (Macr pdc 1... IRAP+ FPV personale in uscita 1.1- FPV personale in entrata concernente il Macr. 1.1)/ (Titolo 1 - FCDE corrente+ FPV macr FPV di entrata concernente il macr. 1.1) (pdc Indenn. e altri compensi a tempo de t. e ind.+ pdc Straord. a tempo det. e ind.+ FPV di U. Macr FPV di E Macr. 1.1)/ (Macr. 1.1+(1...)IRAP+ FPV di U. Macroaggregato 1.1- FPV di E. Macroaggregato 1.1) (pdc Consulenze+ pdc Lavoro flessibile /LSU/Lavoro internale+ pdc. U Prestazioni professinali e specialistiche)/ (Macr pdc IRAP+ FPV in uscita concernente il macr FPV in entrata macr. 1.1) VALORE INDICATORE (dati percentuali) ,71 92,62 10, Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio in valore assoluto) Impegni (MAC 1.1 "Redditi di lavoro dipendente"+ pdc "irap"+ FPV personale in uscita 1.1- FPV personale in entrata concernente il MAC 1.1)/ Popolazione residente al 1 Gennaio 218, Esternalizzazione dei servizi Indicatore di esternalizzazione dei servizi PDC U Contratti di servizio pubblico+ pdc U Trasf.correnti ad imprese controllate+ pdc U altre Imprese partecipate/ totale spese Titolo I 24,47 6 Interessi passivi Pagina 3 di 10

4 TIPOLOGIA INDICATORE deli interessi passivi sulle entrate correnti degli interessi passivi sulle anticipazioni sul totale della spesa per interessi passivi interessi di mora sul totale della spesa per interessi passivi Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici DEFINIZIONE Impegni MAC 1.7 "Interessi Passivi"/ Accertamenti primi tre titoli delle entrate ("entrate correnti") Impegni voce del pdc U "Interessi passivi su anticipazione di tesoreria"/ Impegni MAC 1.7 "Interessi Passivi" Impegni voce del pdc "Interessi di mora"/ Impegni MAC 1.7 "Interessi passivi" VALORE INDICATORE (dati percentuali) 28 1, Investimenti investimenti sul totale della spesa corrente e in conto capitale Impegni (Mac 2.2 "Investimenti Fissi lordi ed acquisto di terreni" + Mac 2.3 "Contributi agli investimenti")/ Totale Impegni Tit. I + II 43, Investimenti diretti procapite (in valore assoluto) Impegni Mac 2.2 "Investimenti fissi lordi ed acquisto di terreni/ Popolazione residente al 1 Gennaio , Contributi aagli investimenti procapite Impegni per MAC 2.3 "Contributo agli investimenti"/ popolazione residente Pagina 4 di 10

5 TIPOLOGIA INDICATORE Investimenti complessivi procapite Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivodelle partite finanziarie Impegni per MAC 2.2 e Mac 2.3/ popolazione residente Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici DEFINIZIONE Margine Corrente di competenza/ [Impegni + relativi FPV (MAC MAC 2.3)] Saldo positivo delle partite finanziarie/[impegni + relativi FPV (Mac Mac 2.3)] VALORE INDICATORE (dati percentuali) , Quota Investimenti complessivi finanziati da debito Accertamenti (Titolo 6 - Cat Cat Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/ [Impegni + relativi FPV (Mac Mac 2.3)] Analisi dei residui nuovi residui passivi di parte corrente su stock residui passivi correnti Totale residui passivi titolo 1 di competenza esercizio/ Totale residui passivi titolo 1 al 31 Dicembre 74, nuovi residui passivi di conto/capitale su stock residui passivi in conto capitale al 31 dicembre Totale residui passivi titolo 2 di competenza esercizio/ Totale residui passivi titolo 2 al 31 dicembre 71,51 Pagina 5 di 10

6 TIPOLOGIA INDICATORE nuovi residui passivi per incremento attività finanziarie su stock residui passivi per incremento attivit nuovi residui attivi di parte corrente su stock residui attivi di parte corrente nuovi residui attivi in c/capitale su stock residui attivi in c/capitale Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici DEFINIZIONE Totale residui passivi titolo 3 di competenza esercizio/ Totale residui passivi titolo 3 al 31 dicembre Totale residui attivi titoli 1,2,3 di competenza dell'esercizio/ Totale residui attivi titoli 1,2 e 3 al 31 dicembre Totale residui attivi titolo 4 di competenza dell'esercizio/ Totale residui attivi titolo 4 al 31 dicembre VALORE INDICATORE (dati percentuali) 28 61, nuovi residui attivi per riduzione di attività finanziarie su stock residui per riduzione di attivit finanziarie Totale residui attivi titolo 5 di competenza dell'esercizio/ Totale residui attivi titolo 5 al 31 dicembre Smaltimento debiti non finanziari Smaltimento debiti commerciali nati nell'esercizio Pagamenti di competenza (MAC MAC 2.2)/ Impegni di Competenza (MAC MAC 2.2) 51, Smaltimento debiti commerciali nati negli esercizi precedenti Pagamenti c/residui (MAC MAC 2.2)/ stock residui al 1 Gennaio (MAC MAC 2.2) 76,40 Pagina 6 di 10

7 TIPOLOGIA INDICATORE Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio Smaltimento debito verso altre amministrazioni nati negli esercizi precedenti Indicatore annuale di tempestività dei pagamenti Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici DEFINIZIONE Pagamento di competenza[trasf. correnti ad Amministr. (U.1.04.)+ Trasf. di tributi (U.1.05)+ Fondi perequativi (U. 1.06)+ Contr. ad Amministr. (U.2.03.)+ Altri Trasf. in c/cap.(u U U U )]/ Impegni di comp.[traf. correnti ad Amminist. Pubb. (U.1.04.)+ Trasf. di tributi (U.1.05)+ Fondi pereq. (U.1.06)+ Contr. ad Amministr. (U )+ Altri trasf. in c/capit.(u U U U )] Pagamenti in c/residui[traf.corren. ad Amministr.(U.1.04.)+ Trasf. di tributi (U.1.05)+ Fondi pereq. (U.1.06)+ Contr. ad Amministr. (U )+ Altri trasf. in c/capit.(u U U U )]/ stock residui al 1 Gennaio[Traf. correnti ad Amministr. Pubb. (U.1.04.)+ Trasf. di tributi (U.1.05)+ Fondi perequativi (U.1.06)+ Contributi ad Amministr.(U )+ Altri trasf. in c/capit.(u U U U )] Somma dei giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura e la data di pagamento ai fornitori moltiplicata per l'importo dovuto VALORE INDICATORE (dati percentuali) 28 71,49 38,48 23,00 10 Debiti finanziari 10.1 estinzioni anticipate debiti finanziari Impegni per estinzioni anticipate/ Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente 10.2 estinzioni ordinarie debiti finanziari (Totale impegni titolo 4 della spesa- Impegni Estinzione anticipate)/ debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente 10, 10.3 Sostenibilità debiti finanziari Impegni[(Tot. 1.7 Interessi passivi- Interessi di mora(u )- Interessi per anticip.(u )+ Titolo 4 della spesa- Estinzioni anticipate)- Accertamenti E Trasf. in c/capit. E Trasf. in c/capit. E / Accert. Tit ,80 Pagina 7 di 10

8 Composizione dell'avanzo di amministrazione TIPOLOGIA INDICATORE Indebitamento procapite quota libera di parte corrente nell'avanzo quota libera in c/capitale nell'avanzo Debiti di finanziamento al 31/12/popolazione residente Quota libera di parte corrente dell'avanzo/ Avanzo di amministrazione Quota libera in c/capitale dell'avanzo/avanzo di amministrazione Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (dati percentuali) ,61 8,12 7, quota accantonata nell'avanzo Quota accantonata dell'avanzo/ Avanzo di amministrazione 63, quota vincolata nell'avanzo Quota vincolata dell'avanzo/ Avanzo di amministrazione 21,38 12 Disavanzo di amministrazione Pagina 8 di 10

9 TIPOLOGIA INDICATORE Quota disavanzo ripianato nell'esercizio Incremento del disavanzo rispetto all'esercizio precedente Sostenibilità patrimoniale del disavanzo Disavanzo di amministrazione esercizio precedente- Disavanzo di amministrazione esercizio in corso/ Totale disavanzo esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso- Disavanzo di amministrazione esercizio precedente/ Totale disavanzo esercizio precedente Totale disavanzo di amministrazione/ Patrimonio netto Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (dati percentuali) Sostenibilità disavanzo effettivamente a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del conto del bilancio/ Accertamenti dei titoli delle entrate 13 Debiti fuori bilancio 13.1 Debiti riconosciuti e finanziati Importo debiti riconosciuti e finanziati/ Totale impegni titolo 1 e titolo II 7, Debiti in corso di riconoscimento Importo debiti fuori bilancio in corso di riconoscimento/ Totale accertamento entrate dei titoli Pagina 9 di 10

10 Fondo pluriennale vincolato Partite di giro e conto terzi 15.1 TIPOLOGIA INDICATORE Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento Utilizzo del FPV partite di giro e conto terzi in entrata Piano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici DEFINIZIONE Importo debiti fuori bilancio riconosciuti e in corso di finanziamento/totale accertamento entrate titoli FPV corrente e capitale in entrate del bilancio- Quota del FPV corrente e capitale non utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi/ FPV corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio Totale accertamenti Entrate per conto terzi e partite di giro- Entrate derivanti dalla gestione degli incassi vincolati degli enti locali (E )/ Totale accertamenti primi tre titoli di entrata VALORE INDICATORE (dati percentuali) 28 20, partite di giro e conto terzi in uscita Totale impegni Uscite per conto terzi e partite di giro- Uscite derivanti dalla gestione degli incassi vincolati degli enti locali (U )/ Totale impegni titolo di spesa 22,42 Pagina 10 di 10

11 Titolo Tipologia Denominazione Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) iniziali totale previsioni iniziali competenza totale previsioni definitive competenza Accertamenti / Totale Accertamenti % Riscossione prevista nel bilancio di previsione iniziale: previsione iniziali cassa / (previsioni iniziali competenza + residui) % di riscossione prevista nelle previsioni definitive: cassa / (previsioni definitive competenza + residui) Percentuale riscossione % di riscossione complessiva: (Riscossione c/comp+riscss. c/residui) / (accertamenti + residui definitivi iniziali) % di riscossione dei esigibii nell'esercizio: Riscossioni c/comp. / Accertamenti di Competenza % di riscossione dei crediti esigibili negli esrcizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi iniziali TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria. contributiva e perequativa 1 Tipologia 1: Imposte. tasse e 7,88 5,09 18, ,57 88,84 47,38 proventi assimilati 104 Tipologia 104: Compartecipazione di tributi 103 Tipologia 3:Fondi perequativi di 4,95 3,19 13, Amministrazioni Centrali 103 Tipologia 3:Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma Totale Titolo 1:Entrate correnti di 12,84 8,28 31, ,22 93,48 50,44 natura tributaria. contributiva e TITOLO 2 Titolo 2 2 Tipologia 1:Trasferimenti correnti 2,24 1,68 4, ,88,85 10 da Amministrazioni pubbliche 2 Tipologia 1:Trasferimenti correnti da Famiglie 203 Tipologia 103:Trasferimenti correnti da Imprese 204 Tipologia 104:Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 205 Tipologia 105:Trasferimenti correnti dall'unione europea e dal Resto del Totale Titolo 2: Trasferimenti correnti 2,24 1,68 4, ,88,85 10 TITOLO 3 Titolo 3:Entrate extratributarie Pagina 1 di 4

12 Titolo Tipologia Denominazione Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) iniziali totale previsioni iniziali competenza totale previsioni definitive competenza Accertamenti / Totale Accertamenti % Riscossione prevista nel bilancio di previsione iniziale: previsione iniziali cassa / (previsioni iniziali competenza + residui) % di riscossione prevista nelle previsioni definitive: cassa / (previsioni definitive competenza + residui) Percentuale riscossione % di riscossione complessiva: (Riscossione c/comp+riscss. c/residui) / (accertamenti + residui definitivi iniziali) % di riscossione dei esigibii nell'esercizio: Riscossioni c/comp. / Accertamenti di Competenza % di riscossione dei crediti esigibili negli esrcizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi iniziali 300 Tipologia 100: Vendita di beni e 2,53 1,63 2, ,35 73,97 59,92 servizi e proventi derivanti dalla 300 Tipologia 200: Proventi derivanti 0,05 0,03 0, ,69 84,60 25,16 dall'attività di controlloe repressione Tipologia 300: Interessi attivi , Tipologia 400: Altre entrate da redditi 0,16 0, ,57 10 di capitale Tipologia 500: Rimborsi e altre 7,09 4,58 13,61 100, ,61 25,63 10,12 entrate correnti Totale titolo 3: Entrate extratributarie 9,85 6,36 16,45 100, ,76 34,04 46,57 TITOLO 4 Titolo 4: Entrate in conto capitale 400 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 400 Tipologia 200: Contributi agli 18,93 47,40 34,92 211, ,29 9,06 10 investimenti Tipologia 300: Altri trasferimenti in 0,26 0, conto capitale Tipologia 400: Entrate da alienazioni 1,65 1,07 0, ,05 72,83 10 di beni materiali e immateriali Tipologia 500: Altre entrate in conto 0,78 0,50 0, ,29 72,09 10 capitale Totale Titolo 4: Entrate in conto 21,65 49,15 36,28 197, ,03 11,44 10 capitale TITOLO 5 Titolo 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie Pagina 2 di 4

13 Titolo Tipologia Denominazione Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) iniziali totale previsioni iniziali competenza totale previsioni definitive competenza Accertamenti / Totale Accertamenti % Riscossione prevista nel bilancio di previsione iniziale: previsione iniziali cassa / (previsioni iniziali competenza + residui) % di riscossione prevista nelle previsioni definitive: cassa / (previsioni definitive competenza + residui) Percentuale riscossione % di riscossione complessiva: (Riscossione c/comp+riscss. c/residui) / (accertamenti + residui definitivi iniziali) % di riscossione dei esigibii nell'esercizio: Riscossioni c/comp. / Accertamenti di Competenza % di riscossione dei crediti esigibili negli esrcizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi iniziali 500 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziare 500 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie Totale Titolo 5: Entrate da riduzione di attività finanzierie TITOLO 6 Titolo 6: Accensione prestiti 600 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 600 Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio e lungo Tipologia 400: Altre forme di indebitamento Totale Titolo 6: Accensione prestiti TITOLO 7 Titolo 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 700 Tipologia 100: Anticipazioni da 5,62 3, istituto tesoriere/cassiere Totale Titolo 7: anticipazioni da 5,62 3, istituto tesoriere/cassiere Pagina 3 di 4

14 Titolo Tipologia Denominazione Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Composizione delle entrate (dati percentuali) iniziali totale previsioni iniziali competenza totale previsioni definitive competenza Accertamenti / Totale Accertamenti % Riscossione prevista nel bilancio di previsione iniziale: previsione iniziali cassa / (previsioni iniziali competenza + residui) % di riscossione prevista nelle previsioni definitive: cassa / (previsioni definitive competenza + residui) Percentuale riscossione % di riscossione complessiva: (Riscossione c/comp+riscss. c/residui) / (accertamenti + residui definitivi iniziali) % di riscossione dei esigibii nell'esercizio: Riscossioni c/comp. / Accertamenti di Competenza % di riscossione dei crediti esigibili negli esrcizi precedenti: Riscossioni c/residui / residui definitivi iniziali TITOLO 9 Titolo 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 900 Tipologia 100: Entrate per partite di 43,85 28,30 8, ,34 98,31 10 giro 900 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 3,93 2,57 1, ,15,79 0, Totale Titolo 9: Entrate per conto 47,78 30,87 10, ,74 98,57 25,66 terzi e partite di giro 9 Totale Entrate ,96 54,78 47,96 Pagina 4 di 4

15 03 MISSIONE - Servizi istituzionali. generali e di gestione Organi istituzionali Segreteria generale Gestione economica. finanziaria. programmazione. provveditorato e controllo di gestione Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi. iniziali Missioni/Progra mmi: /t otale previsioni COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Missioni/Program mi: /tota le previsione Missione/Progra mma: (impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di competenza 0,53 0,33 1, 0,03 1,19 0,78 0,76 2,61 1,43 0,06 0,57 0,36 0,05 1,44 1,43 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 0,60 0,40 1,27 1,43 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 1,58 2,10 10,54 6,11 26,11 1,32 06 Ufficio tecnico 1,41 1,00 3, 6,47 31,10 0,45 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,71 0,45 4,24 31,10 0, 08 Statistica e sistemi informativi 0, 2, 31,10 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 2,98 31,10 10 Risorse umane 2,98 31,10 11 Altri servizi generali 6,07 4,21 13,19 12,96 52,84 1,07 Pagina 1 di 10

16 TOTALE MISSIONE - Servizi istituzionali. generali e di gestione MISSIONE - Giustizia Uffici giudiziari Casa circondariale e altri servizi Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi. iniziali Missioni/Progra mmi: /t otale previsioni COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Missioni/Program mi: /tota le previsione Missione/Progra mma: (impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di competenza 12,71 9,69 27,58 27,26 52,84 2,98 5,07 52,84 5,07 52,84 TOTALE MISSIONE - Giustizia MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza Polizia locale e amministrativa 0,84 0,53 0,18 7,16 52,92 0, Sistema integrato di sicurezza urbana 0,25 0,08 5,45 52,92 TOTALE MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza 1,09 0,62 0,18 2,45 0,08 0, MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio Istruzione prescolastica 0,04 0,04 5,20 52,92 Altri ordini di istruzione non universitaria 4,98 3,39 5,78 52,92 7,78 04 Istruzione universitaria 5,08 52,92 05 Istruzione tecnica superiore 5,08 52,92 Pagina 2 di 10

17 06 07 Servizi ausiliari all?istruzione Diritto allo studio TOTALE MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi. iniziali Missioni/Progra mmi: /t otale previsioni COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Missioni/Program mi: /tota le previsione Missione/Progra mma: (impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di competenza 1,36 0,82 8,04 53,89 0,38 5,17 53,89 6,38 4,26 3,78 0,97 8,16 0, 5,26 54,35 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 6,88 5,09 6,13 6,35 64,44 11,94 TOTALE MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 6,89 5,10 6,13 1,22 10,55 11,94 MISSIONE 06 - Politiche giovanili. sport e tempo libero Sport e tempo libero 0,03 0, 6,22 64,44 Giovani 6,18 64,44 TOTALE MISSIONE 06 - Politiche giovanili. sport e tempo libero 0,03 0, 0,03 MISSIONE 07 - Turismo Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,35 0,26 7,27 64,70 0, Pagina 3 di 10

18 TOTALE MISSIONE 07 - Turismo MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa Urbanistica e assetto del territorio Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi. iniziali Missioni/Progra mmi: /t otale previsioni COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Missioni/Program mi: /tota le previsione Missione/Progra mma: (impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di competenza 0,35 0,26 1,09 0,25 0, 0, 0,33 0,45 6,85 66,59 0,53 1,12 2,18 6,39 66,59 3,58 TOTALE MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1,15 2,52 0,45 0,63 1,89 4,11 MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo 20,60 47,72 24,18 66,59 39,54 Tutela. valorizzazione e recupero ambientale 6,39 66,59 03 Rifiuti 3,80 4,86 1,79 19,60 71,72 3,72 04 Servizio idrico integrato 6,05 3,89 7,86 10,16 72,20 7,54 05 Aree protette. parchi naturali. protezione naturalistica e forestazione 0,52 0,58 8,24 73,27 0,58 06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 7,03 73,27 07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 7,03 73,27 Pagina 4 di 10

19 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento TOTALE MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità Trasporto ferroviario Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi. iniziali Missioni/Progra mmi: /t otale previsioni COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Missioni/Program mi: /tota le previsione Missione/Progra mma: (impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di competenza 7,03 73,27 10,39 29,95 57,38 35,59 6,68 51,39 7,03 73,27 Trasporto pubblico locale 0,19 0,12 7,47 73,27 03 Trasporto per vie d'acqua 7,03 73,27 04 Altre modalità di trasporto 7,03 73,27 05 Viabilità e infrastrutture stradali 2,83 10,75 1,43 18, ,76 TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 3, 10,87 1,43 12,11 26,72 20,77 MISSIONE 11 - Soccorso civile Sistema di protezione civile 0,49 0,35 10,24 10 Interventi a seguito di calamità naturali 9,60 10 TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile 0,49 0,35 0,64 Pagina 5 di 10

20 03 MISSIONE 12 - Diritti sociali. politiche sociali e famiglia Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido Interventi per la disabilità Interventi per gli anziani Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi. iniziali Missioni/Progra mmi: /t otale previsioni COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Missioni/Program mi: /tota le previsione Missione/Progra mma: (impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di competenza 0, 0,22 4,89 9, ,38 9, , Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 0,61 0,38 10, Interventi per le famiglie 0,42 0,15 10, 10 0, 06 Interventi per il diritto alla casa 9, Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 9, Cooperazione e associazionismo 9, Servizio necroscopico e cimiteriale 0,72 0,39 1,92 9, ,15 TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali. politiche sociali e famiglia 1,77 1,16 6,82 2,23 0,55 MISSIONE 13 - Tutela della salute 07 Ulteriori spese in materia sanitaria 9,60 10 Pagina 6 di 10

21 TOTALE MISSIONE 13 - Tutela della salute MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività Industria PMI e Artigianato Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi. iniziali Missioni/Progra mmi: /t otale previsioni COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Missioni/Program mi: /tota le previsione Missione/Progra mma: (impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di competenza 9, , 0, 9, Ricerca e innovazione 9, Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,07 0,04 9,78 10 TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività 0,10 0,06 0,22 MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 9,60 10 Formazione professionale 9, Sostegno all'occupazione 9,60 10 TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale MISSIONE 16 - Agricoltura. politiche agroalimentari e pesca Pagina 7 di 10

22 Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare Caccia e pesca TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura. politiche agroalimentari e pesca MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi. iniziali Missioni/Progra mmi: /t otale previsioni COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Missioni/Program mi: /tota le previsione Missione/Progra mma: (impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di competenza 0,40 0,25 9, , ,40 0,25 0, 9,60 10 TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali 9,60 10 TOTALE MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali MISSIONE 19 - Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo 9,60 10 TOTALE MISSIONE 19 - Relazioni internazionali MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti Fondo di riserva 0,10 0,06 9,60 10 Pagina 8 di 10

23 Fondo crediti di dubbia esigibilità 03 Altri fondi TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti MISSIONE 50 - Debito pubblico Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi. iniziali Missioni/Progra mmi: /t otale previsioni COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Missioni/Program mi: /tota le previsione Missione/Progra mma: (impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di competenza 0,87 0,55 9, , 0, 9, ,00 0,63 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 0,21 0,13 10,15 10 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 0,53 0,33 11,00 10 TOTALE MISSIONE 50 - Debito pubblico 0,75 0,47 1,96 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie Restituzione anticipazione di tesoreria 5,62 3,54 9,60 10 TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 5,62 3,54 Missione servizi per conto terzi Servizi per c/terzi partite di giro 47,78 30,16 20,29 10 Anticipazione per finanziamento del sistema sanitario nazionale 9,60 10 TOTALE MISSIONE - Servizi per conto terzi 47,78 30,16 10,69 Pagina 9 di 10

24 TOTALE MACROAGGREGATI TOTALE MACROAGGREGATI Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi. iniziali Missioni/Progra mmi: /t otale previsioni COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Missioni/Program mi: /tota le previsione Missione/Progra mma: (impegni + FPV) / (Totale impegni + Totale FPV) Dati di rendiconto FPV / Totale FPV economie di spesa: Economie di Totale Economie di competenza Pagina 10 di 10

25 03 04 MISSIONE - Servizi istituzionali. generali e di gestione Organi istituzionali Segreteria generale Gestione economica. finanziaria. programmazione. provveditorato e controllo di gestione Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi nel bilancio di previsione iniziale: Previsione iniziali cassa / (residui + previsioni iniziali competenza - FPV) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 nelle previsioni definitive: cassa / (residui + previsioni definitive competenza - FPV) a consuntivo: (Pagam. c/comp + Pagam. c/residuo) / (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp. / Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagamenti c/residui / residui definitivi iniziali 103, ,87 74,55 98,73 105,85 103,13 90,84 90, , 100,43 92,06 91, , , ,15 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 147, 111,18 81,47 81,49 81,44 06 Ufficio tecnico 117,35 110,06 87,36 91,04 31,95 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 100,10 10,85, Statistica e sistemi informativi Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 10 Risorse umane 11 Altri servizi generali 111,42 110,75 84,42 85,63 70,05 TOTALE MISSIONE - Servizi istituzionali. generali e di gestione 116,38 108,18 86,15 87,70 79,19 Pagina 1 di 9

26 MISSIONE - Giustizia Uffici giudiziari Casa circondariale e altri servizi TOTALE MISSIONE - Giustizia MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi nel bilancio di previsione iniziale: Previsione iniziali cassa / (residui + previsioni iniziali competenza - FPV) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 nelle previsioni definitive: cassa / (residui + previsioni definitive competenza - FPV) a consuntivo: (Pagam. c/comp + Pagam. c/residuo) / (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp. / Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagamenti c/residui / residui definitivi iniziali Polizia locale e amministrativa 100,34 1,09 94,37 94,35 10 Sistema integrato di sicurezza urbana ,55 10 TOTALE MISSIONE 03 - Ordine pubblico e sicurezza 100,24 100,84 84, 95,20 2,57 MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio Istruzione prescolastica ,77 50,81 10 Altri ordini di istruzione non universitaria 103, ,93 59,67 63,63 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all?istruzione 104, ,53 72,50 10 Pagina 2 di 9

27 07 Diritto allo studio TOTALE MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Valorizzazione dei beni di interesse storico Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi nel bilancio di previsione iniziale: Previsione iniziali cassa / (residui + previsioni iniziali competenza - FPV) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 nelle previsioni definitive: cassa / (residui + previsioni definitive competenza - FPV) a consuntivo: (Pagam. c/comp + Pagam. c/residuo) / (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp. / Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagamenti c/residui / residui definitivi iniziali 103, ,24 69,35 87,90 330, ,23 104,03 11,91 11,91 TOTALE MISSIONE 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 117,46 104, 30,68 30,68 MISSIONE 06 - Politiche giovanili. sport e tempo libero Sport e tempo libero 111, ,69 66,22 47,21 Giovani TOTALE MISSIONE 06 - Politiche giovanili. sport e tempo libero 111, ,69 66,22 47,21 MISSIONE 07 - Turismo Sviluppo e valorizzazione del turismo 1, ,46 85,67 94,51 TOTALE MISSIONE 07 - Turismo 1, ,46 85,67 94,51 MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa Pagina 3 di 9

28 Urbanistica e assetto del territorio Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare TOTALE MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Difesa del suolo Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi nel bilancio di previsione iniziale: Previsione iniziali cassa / (residui + previsioni iniziali competenza - FPV) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 nelle previsioni definitive: cassa / (residui + previsioni definitive competenza - FPV) a consuntivo: (Pagam. c/comp + Pagam. c/residuo) / (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp. / Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagamenti c/residui / residui definitivi iniziali 221,47 1,46 52,77 47,66 55,08 156, ,23 5,23 162,05 100,29 12,58 47,66 10,81 194,76 107,83 0,46 10 Tutela. valorizzazione e recupero ambientale 03 Rifiuti 176,11 98,50 76,07 76,62 73,56 04 Servizio idrico integrato 100,27 106,74 32,40 24,41 95,54 05 Aree protette. parchi naturali. protezione naturalistica e forestazione 145,77 98,58 61,08 57,93 64,72 06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento TOTALE MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 134,59 105,67 36,72 32,13 74, Pagina 4 di 9

29 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità Trasporto ferroviario Trasporto pubblico locale 03 Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi nel bilancio di previsione iniziale: Previsione iniziali cassa / (residui + previsioni iniziali competenza - FPV) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 nelle previsioni definitive: cassa / (residui + previsioni definitive competenza - FPV) a consuntivo: (Pagam. c/comp + Pagam. c/residuo) / (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp. / Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagamenti c/residui / residui definitivi iniziali Viabilità e infrastrutture stradali 523,41 100,41 87,51 88,72 79,73 TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 500,78 100,41 88, 89,24 79,73 MISSIONE 11 - Soccorso civile Sistema di protezione civile 1, ,33 68,79 65,81 Interventi a seguito di calamità naturali TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile 1, ,33 68,79 65,81 MISSIONE 12 - Diritti sociali. politiche sociali e famiglia Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido ,22 Interventi per la disabilità Pagina 5 di 9

30 Interventi per gli anziani Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale Interventi per le famiglie Interventi per il diritto alla casa Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi nel bilancio di previsione iniziale: Previsione iniziali cassa / (residui + previsioni iniziali competenza - FPV) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 nelle previsioni definitive: cassa / (residui + previsioni definitive competenza - FPV) a consuntivo: (Pagam. c/comp + Pagam. c/residuo) / (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp. / Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagamenti c/residui / residui definitivi iniziali 108, , ,89 7,67 29,95 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 100,79 116,84 67,93 87,47 23,57 TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali. politiche sociali e famiglia 1,44 114,26 62,21 70,81 34,06 MISSIONE 13 - Tutela della salute 07 Ulteriori spese in materia sanitaria TOTALE MISSIONE 13 - Tutela della salute MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività Industria PMI e Artigianato ,00 16,00 Pagina 6 di 9

31 03 04 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori Ricerca e innovazione Reti e altri servizi di pubblica utilità TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi nel bilancio di previsione iniziale: Previsione iniziali cassa / (residui + previsioni iniziali competenza - FPV) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 nelle previsioni definitive: cassa / (residui + previsioni definitive competenza - FPV) a consuntivo: (Pagam. c/comp + Pagam. c/residuo) / (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp. / Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagamenti c/residui / residui definitivi iniziali ,92 73, ,30 91, ,86 88,25 56,04 MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Formazione professionale 03 Sostegno all'occupazione TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale MISSIONE 16 - Agricoltura. politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare Caccia e pesca TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura. politiche agroalimentari e pesca Pagina 7 di 9

32 MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche Fonti energetiche TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi nel bilancio di previsione iniziale: Previsione iniziali cassa / (residui + previsioni iniziali competenza - FPV) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 nelle previsioni definitive: cassa / (residui + previsioni definitive competenza - FPV) a consuntivo: (Pagam. c/comp + Pagam. c/residuo) / (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp. / Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagamenti c/residui / residui definitivi iniziali TOTALE MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali MISSIONE 19 - Relazioni internazionali Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo TOTALE MISSIONE 19 - Relazioni internazionali MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti Fondo di riserva 145,88 145,88 Fondo crediti di dubbia esigibilità 03 Altri fondi TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 17,50 17,50 MISSIONE 50 - Debito pubblico Pagina 8 di 9

33 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari TOTALE MISSIONE 50 - Debito pubblico MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie Restituzione anticipazione di tesoreria Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per e programmi nel bilancio di previsione iniziale: Previsione iniziali cassa / (residui + previsioni iniziali competenza - FPV) CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 nelle previsioni definitive: cassa / (residui + previsioni definitive competenza - FPV) a consuntivo: (Pagam. c/comp + Pagam. c/residuo) / (Impegni + residui definitivi iniziali) delle spese nell'esercizio: Pagam. c/comp. / Impegni delle spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagamenti c/residui / residui definitivi iniziali TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie Missione servizi per conto terzi Servizi per c/terzi partite di giro 10 10,30,30 Anticipazione per finanziamento del sistema sanitario nazionale TOTALE MISSIONE - Servizi per conto terzi 10 10,30,30 TOTALE MACROAGGREGATI TOTALE MACROAGGREGATI 122,35 1,37 34,88 33,26 48,08 Pagina 9 di 9