Piano degli indicatori di bilancio. Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 2018

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1 DIREZIONE BILANCIO ED ENTRATE AREA PROGRAMMAZIONE BILANCIO Allegato 7 alla proposta di deliberazione n. 877 del 11//29 composto da pag. 18 Il Direttore di Area Roberto Colangelo (f.to digitalmente) TIPOLOGIA INDICATORE pag. 1 Piano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 28(percentuale) Rigidita' strutturale di bilancio spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" - FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV personale in uscita "Interessi passivi" + Titolo 4 Rimborso prestiti)] /(Accertamenti primi tre titoli Entrate ) 29,26 Entrate correnti 2.1 degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni di parte corrente Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti di dei primi tre titoli delle Entrate 99, degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni definitive di parte corrente Totale accertamenti primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di dei primi tre titoli delle Entrate 98, degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni di parte corrente Totale accertamenti (pdc E "Tributi" - "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di dei primi tre titoli delle Entrate 85, degli accertamenti delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Totale accertamenti (pdc E "Tributi" - "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di dei primi tre titoli delle Entrate 84, degli incassi correnti sulle previsioni di parte corrente Totale incassi c/ e c/residui dei primi tre titoli di entrata / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 82, degli incassi correnti sulle previsioni definitive di parte corrente Totale incassi c/ e c/residui primi tre titoli di entrata / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 83, degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni di parte corrente Totale incassi c/ e c/residui (pdc E "Tributi" - "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 73, degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente Totale incassi c/ e c/residui (pdc E "Tributi" - "Compartecipazioni di tributi" E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti definitivi di cassa dei primi tre titoli delle Entrate 74,76 3 Anticipazioni dell'istituto tesoriere 3.1 Utilizzo medio Anticipazioni di tesoreria Sommatoria degli utilizzi giornalieri delle anticipazioni nell'esercizio / (365 x max previsto dalla norma) 3.2 Anticipazione chiusa solo contabilmente Anticipazione di tesoreria all'inizio dell'esercizio successivo / max previsto dalla norma Spese di personale della spesa di personale sulla spesa corrente Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale in uscita FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) /(Impegni Spesa corrente - FCDE corrente + FPV concernente il Macroaggregato FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 23,57

2 pag. 2 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 28(percentuale) 4.2 del salario accessorio ed incentivante rispetto al della spesa di personale Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al dei redditi da lavoro Impegni (pdc "indennita' e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc "straordinario al personale a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 4.3 spesa personale flessibile rispetto al della spesa di personale Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali piu' rigide (pers.dip.) o meno rigide (forme di lav.fles. Impegni (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibile/lsu/lavoro interinale" + pdc U "Prestazioni professionali e specialistiche") /Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 4.4 Spesa di personale procapite(indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto) Impegni (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP" + FPV personale in uscita FPV personale in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 466,68 (pdc U "Contratti di servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") / spese Titolo I 57, ,16 1,24 Esternalizzazione dei servizi Indicatore di esternalizzazione dei servizi Interessi passivi 6.1 degli interessi passivi sulle entrate correnti Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Accertamenti primi tre titoli delle Entrate ("Entrate correnti") 3, degli interessi passivi sulle anticipazioni sul della spesa per interessi passivi Impegni voce del pdc U "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 6.3 interessi di mora sul della spesa per interessi passivi Impegni voce del pdc U "Interessi di mora" / Impegni Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" 0, 7 Investimenti 7.1 investimenti sul della spesa corrente e in conto capitale Impegni (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") / Impegni Tit. I + II 12, Investimenti diretti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" / popolazione residente al 1 gennaio (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 7.3 Contributi agli investimenti procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 16, 7.4 Investimenti complessivi procapite (in valore assoluto) Impegni per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 277, Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente Margine corrente di /[Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] 7.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Saldo positivo delle partite finanziarie /[Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] 261,76

3 pag. 3 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE Quota investimenti complessivi finanziati da debito DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 28(percentuale) Accertamenti (Titolo 6"Accensione prestiti" - Categoria 6.. "Anticipazioni" - Categoria 6.. "Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie" - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni) / [Impegni + relativi FPV (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti")] 2 Analisi dei residui 8.1 nuovi residui passivi di parte corrente su stock residui passivi correnti Totale residui passivi titolo 1 di dell'esercizio / Totale residui passivi titolo 1 al 31 dicembre 71, nuovi residui passivi in c/capitale su stock residui passivi in conto capitale al 31 dicembre Totale residui passivi titolo 2 di dell'esercizio/ Totale residui passivi titolo 2 al 31 dicembre 35, nuovi residui passivi per incremento attivita' finanziarie su stock residui passivi per incremento attivita' finanziarie al 31 dicembre Totale residui passivi titolo 3 di dell'esercizio / Totale residui passivi titolo 3 al 31 dicembre 51, nuovi residui attivi di parte corrente su stock residui attivi di parte corrente Totale residui attivi titoli 1,2,3 di dell'esercizio / Totale residui attivi titoli 1, 2 e 3 al 31 dicembre 30, nuovi residui attivi in c/capitale su stock residui attivi in c/capitale Totale residui attivi titolo 4 di dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 4 al 31 dicembre 10, nuovi residui attivi per riduzione di attivita' finanziarie su stock residui attivi per riduzione di attivita' finanziarie Totale residui attivi titolo 5 di dell'esercizio / Totale residui attivi titolo 5 al 31 dicembre 9,12 9 Smaltimento debiti non finanziari 9.1 Smaltimento debiti commerciali nati nell'esercizio Pagamenti di (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / Impegni di (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") 77, 9.2 Smaltimento debiti commerciali nati negli esercizi precedenti Pagamenti c/residui (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") / stock residui al 1 gennaio (Macroaggregati 1.3 "Acquisto di beni e servizi" "Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni") 57, Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati nell'esercizio Pagamenti di [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / Impegni di [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 47, Smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche nati negli esercizi precedenti Pagamenti in c/residui [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] / stock residui al 1 gennaio [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti di tributi (U ) + Fondi perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 86, Indicatore annuale di tempestivita' dei pagamenti(di cui al comma 1, dell'articolo 9, DPCM del 22 settembre 24) Giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura o richiesta equivalente di pagamento e la data di pagamento ai fornitori moltiplicata per l'importo dovuto, rapportata alla somma degli importi pagati nel periodo di riferimento 14,99

4 pag. 4 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 28(percentuale) 10 Debiti finanziari 10.1 estinzioni anticipate debiti finanziari Impegni per estinzioni anticipate / Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente 0, estinzioni ordinarie debiti finanziari (Totale impegni Titolo 4 della spesa - Impegni estinzioni anticipate) / Debito da finanziamento al 31 dicembre anno precedente 3, Sostenibilita' debiti finanziari [Impegni (Totale 1.7 "Interessi passivi" - "Interessi di mora" (U ) - "Interessi per anticipazioni prestiti" (U ) + Titolo 4 della spesa - estinzioni anticipate) - (Accertamenti Entrate categoria E "Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche") + Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche (E ) + Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione (E )] / Accertamenti titoli 1, 2 e Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 / popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno disponibile) 8,37 3.8,67 11 Composizione dell'avanzo di amministrazione 11.1 quota libera di parte corrente nell'avanzo Quota libera di parte corrente dell'avanzo/avanzo di amministrazione 4, 11.2 quota libera in c/capitale nell'avanzo Quota libera in conto capitale dell'avanzo/avanzo di amministrazione 2, quota accantonata nell'avanzo Quota accantonata dell'avanzo/avanzo di amministrazione 70, 11.4 quota vincolata nell'avanzo Quota vincolata dell'avanzo/avanzo di amministrazione 23,09 12 Disavanzo di amministrazione 12.1 Quota disavanzo ripianato nell'esercizio Disavanzo di amministrazione esercizio precedente - Disavanzo di amministrazione esercizio in corso / Totale Disavanzo esercizio precedente 12.2 Incremento del disavanzo rispetto all'esercizio precedente Disavanzo di amministrazione esercizio in corso - Disavanzo di amministrazione esercizio precedente / Totale Disavanzo esercizio precedente 12.3 SostenibilitA patrimoniale del disavanzo Totale disavanzo di amministrazione / Patrimonio netto 12.4 Sostenibilita' disavanzo effettivamente a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del conto del bilancio / Accertamenti dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 13 Debiti fuori bilancio

5 pag. 5 Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 28(percentuale) 13.1 Debiti riconosciuti e finanziati Importo debiti fuori bilancio riconosciuti e finanziati / Totale impegni titolo I e titolo II 0, 13.2 Debiti in corso di riconoscimento Importo debiti fuori bilancio in corso di riconoscimento/totale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e 3 0, Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento Importo debiti fuori bilancio riconosciuti e in corso di finanziamento/totale accertamento entrate dei titoli 1, 2 e 3 14 Fondo pluriennale vincolato 14.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato corrente e capitale non utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del rendiconto concernente il FPV, delle colonne a) e c) 13,71 15 Partite di giro e conto terzi 15.1 partite di giro e conto terzi in entrata Totale accertamenti Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale accertamenti primi tre titoli delle entrate (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 15.2 partite di giro e conto terzi in uscita Totale impegni Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale impegni del titolo I della spesa (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 1 12,00

6 pag. 6 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Composizione delle entrate (valori percentuali) Titolo Tipologia TITOLO 1 Denominazione Tipologia 1: IMPOSTE, TASSE E PROVENTI ASSIMILATI 1 1 TITOLO 2 Accertamenti/ Totale Accertamenti prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive + residui) complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi ) dei crediti esigibili nell'eserczio: Riscossioni c/comp/ Accertamenti di dei crediti esigibili negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui/ residui definitivi ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA Totale TITOLO 1 / previsioni Previsioni definitive / previsioni definitive Percentuale riscossione prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (previsioni + residui) 20,99 21,85 31,84 72,79 74,31 66,68 75,96 50,80 Tipologia 1: COMPARTECIPAZIONI DI TRIBUTI 94,72 94, Tipologia 3: FONDI PEREQUATIVI DA AMMINISTRAZIONI CENTRALI 0,17 0,17 0,24 93,20 93, ,16 22, 32,08 72,88 74,40 66,84 76,14 50,82 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA TRASFERIMENTI CORRENTI 2 Tipologia 1: TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE 7,10 7,68 10, ,18 61,97 42,36 2 Tipologia 1: TRASFERIMENTI CORRENTI DA FAMIGLIE ,99 97, Tipologia 1: TRASFERIMENTI CORRENTI DA IMPRESE 0,36 0,40 0, ,72 34,76 78, 2 Tipologia 1: TRASFERIMENTI CORRENTI DA ISTITUZIONI SOCIALI PRIVATE 0, 0, ,43 78,91 80,19 2 Tipologia 1: TRASFERIMENTI CORRENTI DALL'UNIONE EUROPEA E DAL RESTO DEL MONDO 0,15 0, ,69 TRASFERIMENTI CORRENTI 7,69 8,34 10, ,22 61,76 46,73 10,38 11,30 16,83 71,45 71,44 58,89 81, 17, Totale TITOLO 2 TITOLO 3 ÿ ÿ 30,60 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 300 Tipologia 100: VENDITA DI BENI E SERVIZI E PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI BENI 300 Tipologia 200: PROVENTI DERIVANTI DALL'ATTIVITA' DI CONTROLLO E REPRESSIONE DELLE IRREGOLARITA' E DEGLI ILLECITI 4,53 4,60 6,45 10,33 10,38 13,84 49,57 3, Tipologia 300: INTERESSI ATTIVI 0,23 0,24 0, ,48 87,21 0,09

7 pag. 7 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Composizione delle entrate (valori percentuali) Titolo Tipologia Denominazione / previsioni Previsioni definitive / previsioni definitive Percentuale riscossione Accertamenti/ Totale Accertamenti prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (previsioni + residui) prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive + residui) complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi ) dei crediti esigibili nell'eserczio: Riscossioni c/comp/ Accertamenti di dei crediti esigibili negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui/ residui definitivi 300 Tipologia 400: ALTRE ENTRATE DA REDDITI DA CAPITALE 1,86 1,44 2, , , Tipologia 500: RIMBORSI E ALTRE ENTRATE CORRENTI 3,83 4,35 5,91 57,34 56,96 54,99 84,57 10,34 20,83 21,93 31,60 45,33 43, ,58 8, Totale TITOLO 3 TITOLO 4 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ENTRATE IN CONTO CAPITALE 400 Tipologia 100: TRIBUTI IN CONTO CAPITALE Tipologia 200: CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI 7,59 6,84 4,80 57,34 64,08 33,48 81,43 4, Tipologia 400: ENTRATE DA ALIENAZIONE DI BENI MATERIALI E IMMATERIALI 12,82 9,61 4,07 69,52 57,70 99, , Tipologia 500: ALTRE ENTRATE IN CONTO CAPITALE 2,88 3,49 2,25 96,56 97,26 97,83 99,71 73, 23,29 19,94 11,13 65,89 66,37 55,58 91,92 6, Totale TITOLO 4 TITOLO 5 ENTRATE IN CONTO CAPITALE ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 500 Tipologia 100: ALIENAZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1,28 1, Tipologia 300: RISCOSSIONE CREDITI DI MEDIO-LUNGO TERMINE , Tipologia 400: ALTRE ENTRATE PER RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 3, 3,15 4, ,22 10 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 4,33 4,52 4, ,79 99,50 8, Totale TITOLO 5 TITOLO ACCENSIONE PRESTITI Tipologia 100: EMISSIONE DI TITOLI OBBLIGAZIONARI

8 pag. 8 Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e l'effettiva capacità di riscossione Composizione delle entrate (valori percentuali) Titolo Tipologia Denominazione / previsioni Previsioni definitive / previsioni definitive Percentuale riscossione Accertamenti/ Totale Accertamenti prevista nel bilancio di previsione iniziale: cassa/ (previsioni + residui) prevista nelle previsioni definitive: Previsioni definitive cassa/ (previsioni definitive + residui) complessiva: (Riscossioni c/comp+ Riscossioni c/residui)/ (Accertamenti + residui definitivi ) dei crediti esigibili nell'eserczio: Riscossioni c/comp/ Accertamenti di dei crediti esigibili negli esercizi precedenti: Riscossioni c/residui/ residui definitivi 600 Tipologia 200: ACCENSIONE PRESTITI A BREVE TERMINE 600 Tipologia 300: ACCENSIONE MUTUI E ALTRI FINANZIAMENTI A MEDIO LUNGO TERMINE 4,98 4,77 2, ,78 98,07 81,09 ACCENSIONE PRESTITI 4,98 4,77 2, ,78 98,07 81,09 Tipologia 100: ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE 11,91 12, ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE 11,91 12, Totale TITOLO 6 TITOLO Totale TITOLO 7 TITOLO 9 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 900 Tipologia 100: ENTRATE PER PARTITE DI GIRO 4,77 4,97 5, ,30 98,98 33, 900 Tipologia 200: ENTRATE PER CONTO TERZI 1, 1,09 1,98 22,18 21,15 12,81 67,58 1,70 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 5,81 6, 7,41 52,32 51,85 39,98 90,59 2, ,33 66,62 53,31 79,30 18, Totale TITOLO 9 TOTALE ENTRATE

9 pag. 9 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni defintive Dati di rendiconto Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV / Totale FPV economie di spesa: / Totale SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE ORGANI ISTITUZIONALI 0,56 0,55 0,11 0,73 0,14 0,20 SEGRETERIA GENERALE 0,11 0,11 0,15 GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE E PROVVEDITORATO 3,82 0,12 4, 0,52 5,83 0,64 0,48 GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE E SERVIZI FISCALI 0,48 0,47 0,60 0,21 GESTIONE DEI BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI 0,39 0,38 0,51 0,14 UFFICIO TECNICO 1,61 3,75 1,53 2,58 1,42 2,65 1,75 07 ELEZIONI E CONSULTAZIONI POPOLARI - ANAGRAFE E STATO CIVILE 0,42 0,42 0,51 0,26 08 STATISTICA E SISTEMI INFORMATIVI 0,81 1,81 1,14 4, 1,42 4,48 0,59 10 RISORSE UMANE 1, 2,54 1, 1,52 1, 1, 11 ALTRI SERVIZI GENERALI 0,24 0,24 0,30 0,11 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE 9,50 8,22 9,93 8,76 12,51 7,92 4,81 GIUSTIZIA UFFICI GIUDIZIARI 0,09 0,09 0, 0,12 0, 0, GIUSTIZIA 0,09 0,09 0, 0,12 0, 0, ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA POLIZIA LOCALE E AMMINISTRATIVA 3,09 3,13 0,08 4,36 0,66 SISTEMA INTEGRATO DI SICUREZZA URBANA 0,15 0,21 0,48 0,20 0,61 0,23 ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA 3,24 3,34 0,56 4,56 0,71 0,89 ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO ISTRUZIONE PRESCOLASTICA 2,31 2,70 2,11 1,60 2,82 1,27 0,71 ALTRI ORDINI DI ISTRUZIONE NON UNIVERSITARIA 3,27 10,85 3,77 10,71 3,93 9,64 3,45 ISTRUZIONE UNIVERSITARIA

10 pag. 10 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni defintive Dati di rendiconto Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV / Totale FPV economie di spesa: / Totale ISTRUZIONE TECNICA SUPERIORE SERVIZI AUSILIARI ALL'ISTRUZIONE 0,94 0,92 1,25 0,27 ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO 6,52 13,55 6,80 12,31 8,00 10,91 4,43 TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI VALORIZZAZIONE DEI BENI DI INTERESSE STORICO 0,84 2,95 0,86 1,62 0,43 1,32 1,71 ATTIVITÀ CULTURALI E INTERVENTI DIVERSI NEL SETTORE CULTURALE 1,99 2,09 2, 1,61 2,47 1,59 1,24 TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI 2,83 5, 2,92 3,23 2,90 2,91 2,95 POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO SPORT E TEMPO LIBERO 0,90 1,22 0,98 2, 1,17 2,08 0,59 GIOVANI POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO 0,97 1,24 1, 2, 1,24 2,08 0,66 07 TURISMO SVILUPPO E VALORIZZAZIONE DEL TURISMO 0,08 0,11 0,13 TURISMO 0,08 0,11 0,13 08 ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA URBANISTICA E ASSETTO DEL TERRITORIO 1,85 1,20 2,09 1,65 0,85 1,54 4,56 EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA E LOCALE E PIANI DI EDILIZIA ECONOMICO-POPOLARE 4,58 17,12 4,80 14,32 4,98 12,78 4,43 ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA 6,43 18,32 6,89 15,97 5,83 14,32 8,99 09 SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE DIFESA DEL SUOLO 0,39 0,25 0,38 0,12 0,48 0,49 TUTELA, VALORIZZAZIONE E RECUPERO AMBIENTALE 1,93 1,98 2, 2,00 1,42 1,56 3,22

11 pag. 11 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni defintive Dati di rendiconto Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV / Totale FPV economie di spesa: / Totale RIFIUTI 4,07 3,95 5,90 0, SERVIZIO IDRICO INTEGRATO 0,86 1,94 0,86 1,47 0,55 0,40 1,47 AREE PROTETTE, PARCHI NATURALI, PROTEZIONE NATURALISTICA E FORESTAZIONE 0, 0, 0, TUTELA E VALORIZZAZIONE DELLE RISORSE IDRICHE 0, 0, 0, 0, 08 QUALITÀ DELL'ARIA E RIDUZIONE DELL'INQUINAMENTO 0,19 0,21 0,28 0,24 0,35 0,15 SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE 7,52 3,92 7,37 4,13 8,33 2,79 5,42 27,21 28,85 25,25 34,11 31,76 39,81 12,26 10 TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA' TRASPORTO PUBBLICO LOCALE TRASPORTO PER VIE D'ACQUA ALTRE MODALITA' DI TRASPORTO VIABILITA' E INFRASTRUTTURE STRADALI 6,10 14,42 6,48 14,66 6,67 15,91 6,10 TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA' 33,31 43,27 31,73 48,77 38,43 55,72 18,36 11 SOCCORSO CIVILE SISTEMA DI PROTEZIONE CIVILE 0,08 0,12 0,09 INTERVENTI A SEGUITO DI CALAMITÀ NATURALI SOCCORSO CIVILE 0,08 0,09 0,12 0,11 12 DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA INTERVENTI PER L'INFANZIA E I MINORI E PER ASILI NIDO 3,35 3,53 3,25 1,85 3,82 0,69 2,09 INTERVENTI PER LA DISABILITA' 1, 0,33 1,09 0,14 1,52 0, 0,25 INTERVENTI PER GLI ANZIANI 1,29 0,70 1,24 0,42 1,70 0,30 0,33 INTERVENTI PER SOGGETTI A RISCHIO DI ESCLUSIONE SOCIALE 0,88 0,34 0,95 0, 0,99 0, 0,87 INTERVENTI PER LE FAMIGLIE

12 pag. 12 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni defintive Dati di rendiconto Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV / Totale FPV economie di spesa: / Totale INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLA CASA 0, 0, 0,13 07 PROGRAMMAZIONE E GOVERNO DELLA RETE DEI SERVIZI SOCIOSANITARI E SOCIALI 0,28 0,44 0,55 0,21 08 COOPERAZIONE E ASSOCIAZIONISMO 09 SERVIZIO NECROSCOPICO E CIMITERIALE 0,58 0,87 0,61 0,81 0,73 0,74 0,36 DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA 7,47 5,78 7,65 3,30 9,34 1,86 4,26 13 TUTELA DELLA SALUTE 07 ULTERIORI SPESE IN MATERIA SANITARIA TUTELA DELLA SALUTE 14 SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA' INDUSTRIA, PMI E ARTIGIANATO 0,19 0,27 0,12 0,16 0,15 0,49 COMMERCIO - RETI DISTRIBUTIVE - TUTELA DEI CONSUMATORI 0,89 0,66 0,94 0,58 0,29 0,34 2,26 RICERCA E INNOVAZIONE 0, 0,08 0,16 RETI E ALTRI SERVIZI DI PUBBLICA UTILITA' 0, 0, 0, SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA' 1,19 0,66 1,33 0,77 0,53 0,57 2,92 15 POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE SERVIZI PER LO SVILUPPO DEL MERCATO DEL LAVORO FORMAZIONE PROFESSIONALE 0,33 0,33 0, 0,44 0, SOSTEGNO ALL'OCCUPAZIONE 0, 0, POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE 0,41 0,40 0, 0,50 0, 0,20 16 AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA SVILUPPO DEL SETTORE AGRICOLO E DEL SISTEMA AGROALIMENTARE AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA 17 ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE

13 pag. 13 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi COMPOSIZIONE DELLE SPESE PER (dati percentuali) Previsioni defintive Dati di rendiconto Missione programma: (Impegni + FPV)/(Totale impegni + Totale FPV) FPV: FPV / Totale FPV economie di spesa: / Totale FONTI ENERGETICHE ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE 19 RELAZIONI INTERNAZIONALI RELAZIONI INTERNAZIONALI E COOPERAZIONE ALLO SVILUPPO 0,23 RELAZIONI INTERNAZIONALI 0,23 20 FONDI E ACCANTONAMENTI FONDO DI RISERVA 0,28 0,13 0,39 FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' 3,63 3,58 10,76 ALTRI FONDI 0,09 FONDI E ACCANTONAMENTI 3,91 3,74 11,24 50 DEBITO PUBBLICO QUOTA CAPITALE AMMORTAMENTO MUTUI E PRESTITI OBBLIGAZIONARI 0,57 0,83 0, DEBITO PUBBLICO 0,57 0,83 0, 60 ANTICIPAZIONI FINANZIARIE RESTITUZIONE ANTICIPAZIONI DI TESORERIA 10,97 10,66 31,97 ANTICIPAZIONI FINANZIARIE 10,97 10,66 31,97 99 SERVIZI PER CONTO TERZI SERVIZI PER CONTO TERZI - PARTITE DI GIRO 5,35 5,20 6,65 2,29 SERVIZI PER CONTO TERZI 5,35 5,20 6,65 2,29

14 pag. 14 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 (dati percentuali) pagamento nel bilancio di previsione iniziale: +previsioni - FPV ) pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive +previsioni definitive - FPV ) pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi ) spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE ORGANI ISTITUZIONALI 99,87 99,94 78,33 86,89 45,85 SEGRETERIA GENERALE ,51 83,92 6 GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE E PROVVEDITORATO 99,93 99,95 96,75 97,81 69,13 GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE E SERVIZI FISCALI ,30 39,88 31,74 GESTIONE DEI BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI 98,84 99,24 72,78 73,70 53,93 UFFICIO TECNICO 88,57 98,50 82,91 84,94 69,72 07 ELEZIONI E CONSULTAZIONI POPOLARI - ANAGRAFE E STATO CIVILE 99,98 99,99 82,92 85,17 72,54 08 STATISTICA E SISTEMI INFORMATIVI 68,49 95,69 80,67 80,64 80,96 10 RISORSE UMANE ,71 90,74 90,28 11 ALTRI SERVIZI GENERALI 10 99,99 85,77 90,73 56,93 95,22 99,56 84,09 89,35 49,78 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE GIUSTIZIA UFFICI GIUDIZIARI 84,52 99,59 81,60 97,94 70, GIUSTIZIA 84,52 99,59 81,60 97,94 70, ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA POLIZIA LOCALE E AMMINISTRATIVA 99,70 99,99 66,70 76,89 36,59 SISTEMA INTEGRATO DI SICUREZZA URBANA 73,42 99,76 90,14 91,44 85,55 ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA 98,24 99,99 67, 77,11 37,22 ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO ISTRUZIONE PRESCOLASTICA 95,29 99,53 80,29 87,92 47,07 ALTRI ORDINI DI ISTRUZIONE NON UNIVERSITARIA 77,00 94,96 63,13 75,49 39,79 ISTRUZIONE UNIVERSITARIA ,47 45,16 10 ISTRUZIONE TECNICA SUPERIORE

15 pag. 15 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 (dati percentuali) SERVIZI AUSILIARI ALL'ISTRUZIONE ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO pagamento nel bilancio di previsione iniziale: +previsioni - FPV ) 99,99 spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive +previsioni definitive - FPV ) pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi ) 99,99 62,26 50,23 90,30 87,20 97,71 69,86 75,49 54,72 spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI VALORIZZAZIONE DEI BENI DI INTERESSE STORICO 82,18 93,72 60,89 84,37 13,00 ATTIVITÀ CULTURALI E INTERVENTI DIVERSI NEL SETTORE CULTURALE 98,46 99,56 74, 73,38 76, TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E DELLE ATTIVITA' CULTURALI 94,93 98,34 73,12 74,07 70,36 POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO SPORT E TEMPO LIBERO 59, 57,51 27,63 63,98 8,79 GIOVANI 99,96 99,96 53,72 44,61 69,68 POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO 61,08 59,91 28,90 62,29 10,46 07 TURISMO SVILUPPO E VALORIZZAZIONE DEL TURISMO 99,50 99,60 68,40 68,49 68,11 TURISMO 99,50 99,60 68,40 68,49 68,11 08 ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA URBANISTICA E ASSETTO DEL TERRITORIO 90,92 98,99 80,40 81,96 72,34 EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA E LOCALE E PIANI DI EDILIZIA ECONOMICO-POPOLARE 81,91 98,57 66,47 70,08 57,69 ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA 84,78 98,74 68,77 72,34 59,15 09 SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE DIFESA DEL SUOLO 92,29 99,88 82,66 84,19 TUTELA, VALORIZZAZIONE E RECUPERO AMBIENTALE 88,67 96,68 82,15 76,50 96,29 RIFIUTI ,27 82,79 10 SERVIZIO IDRICO INTEGRATO 86, 99,73 89,17 90,14 78,26 AREE PROTETTE, PARCHI NATURALI, PROTEZIONE NATURALISTICA E FORESTAZIONE ,30 69,33 10 TUTELA E VALORIZZAZIONE DELLE RISORSE IDRICHE ,42 11,14

16 pag. 16 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 (dati percentuali) 08 QUALITÀ DELL'ARIA E RIDUZIONE DELL'INQUINAMENTO SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE pagamento nel bilancio di previsione iniziale: +previsioni - FPV ) 92,59 spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive +previsioni definitive - FPV ) pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi ) 98,35 22,09 6,30 81,82 95,11 99,09 82,60 80,16 94,55 89,63 97,88 88,98 90,20 79,85 spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni 10 TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA' TRASPORTO PUBBLICO LOCALE TRASPORTO PER VIE D'ACQUA ALTRE MODALITA' DI TRASPORTO VIABILITA' E INFRASTRUTTURE STRADALI 86,07 99,09 84,88 86, 77,28 TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA' 89, 98,08 88,47 89,69 79,50 84,85 97,56 74,16 79,09 56, ,85 97,98 64,17 79,09 33,56 11 SOCCORSO CIVILE SISTEMA DI PROTEZIONE CIVILE INTERVENTI A SEGUITO DI CALAMITÀ NATURALI SOCCORSO CIVILE 12 DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA INTERVENTI PER L'INFANZIA E I MINORI E PER ASILI NIDO 98,17 99,89 74,56 73,08 79,64 INTERVENTI PER LA DISABILITA' 95,94 99,53 76, 72,28 91,28 INTERVENTI PER GLI ANZIANI 99,25 99,86 79,28 75,82 93,00 INTERVENTI PER SOGGETTI A RISCHIO DI ESCLUSIONE SOCIALE 98, ,79 48,69 70,76 INTERVENTI PER LE FAMIGLIE INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLA CASA ,39 49,62 07 PROGRAMMAZIONE E GOVERNO DELLA RETE DEI SERVIZI SOCIOSANITARI E SOCIALI 99,11 99,92 69,28 75,36 52,59 08 COOPERAZIONE E ASSOCIAZIONISMO ,72 22,26 47,51 09 SERVIZIO NECROSCOPICO E CIMITERIALE 91,46 98,23 70,30 76,58 49,63 DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA 97,71 99,75 72,30 70,94 76,66 13 TUTELA DELLA SALUTE

17 pag. 17 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 (dati percentuali) 07 ULTERIORI SPESE IN MATERIA SANITARIA TUTELA DELLA SALUTE pagamento nel bilancio di previsione iniziale: +previsioni - FPV ) 98,81 spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive +previsioni definitive - FPV ) pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi ) 10 58,28 47,96 82,30 98, ,28 47,96 82,30 spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni 14 SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA' INDUSTRIA, PMI E ARTIGIANATO 81,15 98,15 43,98 62,66 12,88 COMMERCIO - RETI DISTRIBUTIVE - TUTELA DEI CONSUMATORI 94,30 98,77 37,72 47,61 21,85 RICERCA E INNOVAZIONE 84,91 99,13 84,44 32,86 92, RETI E ALTRI SERVIZI DI PUBBLICA UTILITA' ,36 84,98 30,99 SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA' 91, 98,70 45, 57,91 22, ,38 98,79 15 POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE SERVIZI PER LO SVILUPPO DEL MERCATO DEL LAVORO FORMAZIONE PROFESSIONALE 98, ,91 93,82 97,28 SOSTEGNO ALL'OCCUPAZIONE ,84 91,71 56,67 98, ,26 93,38 89,81 POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE 16 AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA SVILUPPO DEL SETTORE AGRICOLO E DEL SISTEMA AGROALIMENTARE 99, ,09 92,68 78,69 AGRICOLTURA, POLITICHE AGROALIMENTARI E PESCA 99, ,09 92,68 78,69 17 ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE FONTI ENERGETICHE ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE 19 RELAZIONI INTERNAZIONALI RELAZIONI INTERNAZIONALI E COOPERAZIONE ALLO SVILUPPO ,13 81,80 87,16 RELAZIONI INTERNAZIONALI ,13 81,80 87,16 75,00 156,25 20 FONDI E ACCANTONAMENTI FONDO DI RISERVA

18 pag. 18 Indicatori concernenti la capacità di pagare spese per missioni e programmi CAPACITA' DI PAGARE SPESE NEL CORSO DELL'ESERCIZIO 28 (dati percentuali) pagamento nel bilancio di previsione iniziale: +previsioni - FPV ) spese esigibili negli esercizi precedenti: Pagam. c/residui / residui definitivi pagamento nelle previsioni definitive: Previsioni definitive +previsioni definitive - FPV ) pagamento a consuntivo: (Pagam. c/comp+ Pagam. c/residui )/ (Impegni + residui definitivi ) spese nell'esercizio: Pagam. c/comp/ Impegni FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' ALTRI FONDI FONDI E ACCANTONAMENTI 5,34 5,41 50 DEBITO PUBBLICO QUOTA CAPITALE AMMORTAMENTO MUTUI E PRESTITI OBBLIGAZIONARI DEBITO PUBBLICO ANTICIPAZIONI FINANZIARIE RESTITUZIONE ANTICIPAZIONI DI TESORERIA ANTICIPAZIONI FINANZIARIE SERVIZI PER CONTO TERZI SERVIZI PER CONTO TERZI - PARTITE DI GIRO ,47 76,50 52,20 SERVIZI PER CONTO TERZI ,47 76,50 52,20 Il Direttore di Area Programmazione Bilancio Roberto Colangelo (firmato digitalmente)