IL DIRETTORE DELL AGENZIA DI INFORMAZIONE FINANZIARIA

Transcript

1 IL DIRETTORE DELL AGENZIA DI INFORMAZIONE FINANZIARIA VISTA la Legge 17 giugno 2008, n. 92, Disposizioni in materia di prevenzione e contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo, e in particolare l articolo 95, comma 2, lettera c), in base al quale l Agenzia deve emanare istruzioni sull identificazione eseguita attraverso soggetti terzi e sulle modalità di trasmissione dei documenti e delle informazioni di cui all articolo 29; EMANA l acclusa Istruzione n in materia di contrasto del riciclaggio e del finanziamento al terrorismo. San Marino, 22 maggio 2009 FIRMATO: Il Direttore Nicola Veronesi

2 ISTRUZIONE IN MATERIA DI CONTRASTO DEL RICICLAGGIO E DEL FINANZIAMENTO AL TERRORISMO anno 2009 / numero 04

3 IDENTIFICAZIONE ESEGUITA ATTRAVERSO SOGGETTI TERZI E MODALITA DI TRASMISSIONE DEI DOCUMENTI E DELLE INFORMAZIONI DI CUI ALL ARTICOLO 29 DELLA LEGGE 17 GIUGNO 2008 N. 92. Premessa Al fine di contemperare gli adempimenti richiesti ai soggetti designati con l esigenza di non creare all operatività corrente ostacoli sproporzionati o duplicazioni di attività, il legislatore ha previsto che i soggetti designati possano fare affidamento sull adempimento degli obblighi di cui all articolo 22, comma 1, lettere a), b) e c) effettuato da soggetti terzi con i quali il cliente già intrattiene un rapporto continuativo o ha avviato un operazione occasionale. Tale modalità agevolata è consentita nel rispetto delle seguenti condizioni (cfr. articolo 29 della Legge 92/2008): a) i soggetti designati restano responsabili finali dell adempimento degli obblighi di identificazione e verifica dell identità della clientela; b) i soggetti terzi su cui si può fare affidamento sono esclusivamente i soggetti finanziari di cui all articolo 18, comma 1, lettere a), b) e c) e all articolo 26, comma 1, lettere b) e c), ovvero: i soggetti autorizzati ai sensi della Legge 17 novembre 2005 n. 165 (il cui elenco è reperibile nel sito della Banca Centrale la Banca Centrale della Repubblica di San Marino quando nell ambito delle proprie funzioni istituzionali instaura rapporti continuativi o esegue operazioni occasionali che comportano l adempimento degli obblighi in esame; gli uffici postali, quando instaurano rapporti continuativi o eseguono operazioni occasionali che comportano l adempimento degli obblighi in esame (ad esempio, sono da escludere operazioni di mera spedizione di corrispondenza); i soggetti esteri - insediati in uno Stato o territorio la cui giurisdizione è dichiarata, con apposita Delibera del Congresso di Stato, equivalente agli standard internazionali in materia di contrasto del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo - che svolgono in via principale un attività riconducibile alle attività riservate di cui alle lettere A, B, C, D, E dell Allegato 1 alla LISF (attività bancaria, concessione di finanziamenti, attività fiduciaria, servizi di investimento). L articolo 29 della Legge 92/2008 completa poi il percorso procedurale per l attivazione della modalità agevolata prevedendo il rilascio di idonea attestazione da parte dei soggetti terzi, l obbligo dei soggetti terzi di mettere immediatamente a disposizione dei soggetti designati le informazioni acquisite e quello di trasmettere senza ritardo ai soggetti designati i documenti relativi all identificazione del cliente o del titolare effettivo. La disciplina articolata dal legislatore trova pertanto il presupposto nell esistenza di un comune interesse di clienti, soggetti designati e soggetti terzi alla condivisione di informazioni e documenti senza la quale dovrebbero moltiplicare adempimenti già effettuati da altri. Occorre altresì tenere presente l esigenza di coordinamento con la normativa in tema di tutela del segreto bancario (articolo 36 della Legge 17 novembre 2005 n. 165). Tutto ciò premesso, si forniscono di seguito, ai sensi dell articolo 95, comma 2, lettera c, le Istruzioni applicative per il ricorso alla modalità agevolata di cui all articolo 29 della Legge n. 92/

4 Articolo 1 Destinatari Tutti i soggetti designati di cui all articolo 17 della Legge 17 giugno 2008 n. 92. Articolo 2 Definizioni Ai fini della presente Istruzione valgono le definizioni di cui alla Legge n. 92/2008. Articolo 3 Benestare del cliente Al fine di avvalersi dell adempimento degli obblighi di adeguata verifica della clientela effettuato da soggetti terzi, i soggetti designati devono preventivamente identificare il cliente e verificarne l identità con le modalità di cui alle specifiche disposizioni (cfr Istruzione n ). Devono quindi acquisire dal cliente apposita dichiarazione nella quale il cliente attesta di essere già titolare di un rapporto continuativo o di avere già conferito incarico di eseguire un operazione occasionale a un soggetto terzo appartenente a una delle categorie indicate dall articolo 29, comma 2 della Legge n. 92/2008, di cui deve fornire elementi sufficienti per l univoca individuazione, e autorizza il soggetto designato a richiedere un attestazione che lo riguarda. La dichiarazione deve specificare che gli altri aspetti rilevanti per l adempimento degli obblighi di adeguata verifica previsti dall articolo 22 della Legge n. 92/2008 (in particolare, il titolare effettivo e lo scopo dell operazione) sono invariati rispetto a quelli già verificati dal soggetto terzo di cui al comma precedente. A titolo esemplificativo, nell Allegato A è riportato un fac-simile di dichiarazione idoneo ai fini in esame. Articolo 4 Attestazione del soggetto terzo ex articolo 29, comma 1 della Legge n. 92/2008 Il soggetto designato deve produrre la dichiarazione prevista dall articolo precedente al soggetto terzo dal quale deve acquisire idonea attestazione che gli obblighi di adeguata verifica sono stati adempiuti. Quest ultima attestazione deve essere sottoscritta dal legale rappresentante del soggetto terzo, ovvero da persona da questi delegata. Il rilascio dell attestazione soddisfa gli obblighi imposti al soggetto terzo dall articolo 29, comma terzo della Legge n. 92/2008. A titolo esemplificativo, nell Allegato B è riportato un fac-simile di attestazione idonea ai fini in esame. Articolo 5 Modalità di trasmissione dell attestazione Le comunicazioni tra il soggetto designato e il soggetto terzo possono avvenire anche utilizzando mezzi di comunicazione a distanza che consentano di riprodurre in forma documentale la dichiarazione e l attestazione. Articolo 6 Attestazione prodotta direttamente dal cliente al soggetto designato In alternativa alla procedura sopra illustrata, il cliente può consegnare direttamente al soggetto designato una attestazione, purché conforme al modello riportato nell Allegato C, rilasciatagli dal soggetto terzo in occasione dell adempimento degli obblighi di adeguata verifica. L attestazione non può essere utilizzata ai fini dell articolo 29 della Legge n. 92/2008 qualora siano decorsi più di sei mesi dalla data in cui è stata rilasciata. Articolo 7 Controllo costante Il ricorso alla modalità agevolata non esime i soggetti designati dagli adempimenti di cui all articolo 22, comma 1, lettere d) ed e), della Legge n. 92/

5 Pertanto, in qualunque momento il soggetto designato può richiedere informazioni e documenti relativi all identificazione del cliente o del titolare effettivo al soggetto terzo che ha rilasciato l attestazione. Quest ultimo, a norma dell articolo 29, comma quarto, della Legge n. 92/2008, ha l obbligo di trasmettere tali informazioni e documenti senza ritardo, a semplice richiesta del soggetto designato. In caso di diniego, il soggetto designato lo segnala all. Articolo 8 Entrata in vigore La presente Istruzione entra in vigore il 1 giugno San Marino, 22 maggio

6 ALLEGATO A FAC-SIMILE DI DICHIARAZIONE AI SENSI DELL ARTICOLO 3 DELLA ISTRUZIONE AIF N Data e luogo di compilazione Spett.le (denominazione del soggetto designato) Sede Oggetto: attestazione prevista dall articolo 29 della Legge 17 giugno 2008 n.92. Io sottoscritto/a, nato/a il, residente a, documento identificativo (allegato in copia), in proprio oppure: in qualità di (legale rappresentante, procuratore speciale) della società con sede in titolare del rapporto continuativo (specificare tipologia ed eventuale numero identificativo) oppure: avendo conferito incarico di eseguire la seguente operazione occasionale con/al seguente soggetto terzo incluso nelle categorie di cui all articolo 29, comma 2, della Legge n. 92/2008 (specificare denominazione, indirizzo e ogni altro utile elemento identificativo quali recapito telefonico ed eventuale persona di riferimento): consapevole che ai sensi dell articolo 22, comma 2, della Legge n. 92/2008 la clientela ha l obbligo di fornire, sotto la propria personale responsabilità, in forma scritta, tutti i dati e le informazioni necessari e aggiornati per consentire ai soggetti designati di adempiere agli obblighi di adeguata verifica e che le omesse o false dichiarazioni sono penalmente sanzionate ai sensi dell articolo 54 della legge medesima; dichiaro che gli aspetti rilevanti per l adempimento degli obblighi di adeguata verifica previsti dall articolo 22 comma 1, lettere a), b) e c) della Legge n. 92/2008 sono invariati rispetto a quelli già verificati dal soggetto terzo sopra indicato; autorizzo ai sensi e per gli effetti dell articolo 36, comma 6, lettera a) della Legge 17 novembre 2005 n. 165, il nominativo in indirizzo a inoltrare la presente dichiarazione al soggetto terzo sopra specificato e quest ultimo a rilasciargli l attestazione che mi riguarda prevista dall articolo 29 della Legge 17 giugno 2008 n.92 In fede Firma - 6 -

7 ALLEGATO B FAC-SIMILE DI ATTESTAZIONE IDONEA AI SENSI DELL ARTICOLO 29, COMMA 1, DELLA LEGGE 17 GIUGNO 2008 N. 92, DA RILASCIARE A UN SOGGETTO DESIGNATO DA REDIGERE SU CARTA INTESTATA DEL SOGGETTO TERZO ATTESTAZIONE RILASCIATA AI SENSI DELL ARTICOLO 29, comma 1, DELLA LEGGE 17 GIUGNO 2008 N. 92. Io sottoscritto (nome, cognome) in qualità di Legale rappresentante oppure Delegato dal legale rappresentante della società con sede in vista la dichiarazione sottoscritta da e qui trasmessa da in data, ad ogni buon fine allegata alla presente, attesto che a) il sottoscrittore della dichiarazione sopra citata è stato identificato quale titolare del rapporto continuativo/all atto di aver posto in essere operazione occasionale in proprio oppure in qualità di procuratore della società con sede in b) titolare effettivo del rapporto continuativo/operazione occasionale è: (nome, cognome, luogo e data di nascita, residenza, estremi del documento) c) scopo e natura del rapporto /operazione occasionale sono: La presente attestazione è rilasciata ai sensi e per gli effetti dell articolo 29, comma 1, della Legge 17 giugno 2008 n. 92. Data e luogo di compilazione In fede Firma del legale rappresentante (oppure Firma per delega del legale rappresentante) - 7 -

8 ALLEGATO C MODELLO PER L ATTESTAZIONE IDONEA AI SENSI DELL ARTICOLO 29, COMMA 1, DELLA LEGGE 17 GIUGNO 2008 N. 92, DA RILASCIARE DIRETTAMENTE AL CLIENTE DA REDIGERE SU CARTA INTESTATA DEL SOGGETTO TERZO ATTESTAZIONE RILASCIATA AI SENSI DELL ARTICOLO 29, comma 1, DELLA LEGGE 17 GIUGNO 2008 N. 92. Io sottoscritto (nome, cognome) in qualità di Legale rappresentante oppure Delegato dal legale rappresentante su richiesta del cliente nato a il residente a in documento di identificazione, il quale agisce: in proprio oppure: in qualità di (legale rappresentante, procuratore speciale) della società con sede in e è titolare del rapporto continuativo (specificare tipologia ed eventuale numero identificativo) oppure: ha conferito incarico di eseguire la seguente operazione occasionale attesto che a) titolare effettivo del rapporto continuativo/operazione occasionale è ; (nome, cognome, data e luogo di nascita, residenza, estremi del documento) b) scopo e natura del rapporto continuativo/operazione occasionale sono: Data e luogo di compilazione In fede Firma del legale rappresentante (oppure Firma per delega del legale rappresentante) - 8 -