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1 SOMMARIO VERSIONI CONTENUTE NEL PRESENTE AGGIORNAMENTO...2 AVVERTENZE...2 TUTTE LE CONTABILITA...2 Liquidazioni periodiche IVA...2 PARCELLAZIONE DI STUDIO...5 Riferimenti normativi...5 FatturaPA versione 1.1 e Split Payment...5 Gestione Documenti...5 Gestione file XML documenti elettronici PA...5 GESTIONE INTRACOMUNITARIA...6 Codice identificativo dell Aggiornamento A del 06/02/2015 Pagina 1 di 6

2 VERSIONI CONTENUTE NEL PRESENTE AGGIORNAMENTO Modulo Versione Versione minima richiesta Run Time Modulo Base Modulo Base Contabile Contabilità Contabilità Generale Contabilità Semplificata Contabilità Professionisti Modulo Prima Nota e Scadenzario Gestione Intracomunitaria Parcellazione Studio Codice identificativo dell Aggiornamento A del 06/02/2015 AVVERTENZE a) Prima di eseguire l aggiornamento dei moduli, è necessario effettuare una copia di salvataggio degli archivi e disattivare la protezione antivirus. b) L assenza di eventuali revisioni minime di prodotto sul PC potrebbe impedire il passaggio degli aggiornamenti correnti. TUTTE LE CONTABILITA Liquidazioni periodiche IVA Con il presente rilascio nelle liquidazioni periodiche IVA sono state apportate le seguenti implementazioni: le operazioni attive soggette al meccanismo dello Split Payment vengono esposte in una nuova apposita sezione; l imponibile delle suddette operazioni viene preso in considerazione ai fini del calcolo del totale delle operazioni attive mentre l imposta non viene conteggiata ai fini del calcolo dell Iva a debito; le operazioni passive soggette al meccanismo dello Split Payment vengono esposte in una nuova apposita sezione; l imponibile delle suddette operazioni viene preso in considerazione ai fini del calcolo del totale delle operazioni passive e l imposta viene conteggiata ai fini del calcolo dell Iva a credito; soltanto per le aziende gestite nel contenitore unico Contabilità, vengono esposte le sezioni delle autofatture/integrazioni relative alle seguenti tipologie di operazioni soggette al meccanismo del reverse charge dal 2015: o SE - Acquisti servizi di pulizia e di edilizia o TG - Acquisti di unità e di certificati di gas ed energia elettrica o TQ - Acquisti di quote di emissioni di gas o CG - Acquisti di gas ed energia elettrica Pagina 2 di 6

3 in attesa di ulteriori chiarimenti da parte dell Agenzia delle Entrate, le operazioni attive soggette al regime Mini One Stop Shop (MOSS), ossia le cessioni intracomunitarie inserite con codici IVA aventi il campo Dich. annuale IVA uguale a MOSS, per il momento non vengono esposte; Pagina 3 di 6

4 soltanto per le aziende gestite nel contenitore unico Contabilità che si avvalgono del regime forfetario previsto dalla Legge n.190/2014, o le operazioni attive, inserite con un apposito codice IVA avente le seguenti impostazioni, vengono prese in considerazione ai fini del calcolo del totale delle operazioni attive; è importante evidenziare che il seguente codice IVA deve essere utilizzato anche dalle aziende che non si avvalgono del regime forfetario ex Legge n.190/2014 per la registrazione degli acquisti da soggetti che, invece, si avvalgono del predetto regime forfetario; o le operazioni passive, per la registrazione delle quali non è necessario utilizzare codici IVA appositi in quanto è possibile usare i codici IVA già utilizzati per le normali operazioni di acquisto, vengono esposte in un apposita nuova sezione e la relativa Iva viene sempre considerata indetraibile. Pagina 4 di 6

5 PARCELLAZIONE DI STUDIO Riferimenti normativi FatturaPA versione 1.1 e Split Payment A partire dal 2 febbraio 2015 il Sistema di Interscambio supporta la nuova versione 1.1 del formato FatturaPA. Inoltre, il Decreto del Ministro dell Economia e Finanze 23 gennaio 2015, pubblicato nella gazzetta ufficiale il 3 febbraio 2015, introduce l obbligo di esposizione in fattura dell'assoggettamento dell'operazione fatturata al meccanismo della scissione dei pagamenti (Split Payment). La disposizione è esecutiva dal 3 febbraio Il sistema è stato pertanto adeguato per permettere l'assolvimento dell'obbligo mediante l'aggiunta di un valore (il carattere S ) tra quelli ammissibili per il campo <EsigibilitaIVA>, contenuto nel blocco informativo <DatiRiepilogo>. Tutti i dettagli sono disponibili nei documenti pubblicati nella seguente pagina: Gestione Documenti A seguito dei chiarimenti forniti con il Decreto del Ministro dell Economia e Finanze 23 gennaio 2015, pubblicato nella gazzetta ufficiale il 3 febbraio 2015, è stata aggiornata la dicitura riportata automaticamente dal programma nel campo Descrizione IVA per split payment, presente tra i campi della sezione PIEDE dei formati di stampa; in particolare, in presenza di documenti soggetti a Split Payment, nel suddetto campo viene ora riportata la dicitura IVA Vs carico art.17ter DPR 633/72-Scissione dei pagamenti. Gestione file XML documenti elettronici PA Nella fase di generazione dei file XML relativi ai documenti emessi verso la Pubblica Amministrazione, in presenza di documenti soggetti a Split Payment il campo <EsigibilitaIVA>, contenuto nel blocco informativo <DatiRiepilogo>, viene ora valorizzato con il nuovo valore S. ( C) Inoltre, è stato risolto il malfunzionamento che, soltanto in presenza di particolari importi, causava un errata valorizzazione del campo <Totale imposta> contenuto nel blocco informativo Dati di riepilogo per aliquota e natura dei file XML. Pagina 5 di 6

6 GESTIONE INTRACOMUNITARIA Con il presente aggiornamento vengono rilasciate le modifiche per consentire la compilazione degli elenchi riepilogativi delle operazioni intracomunitarie relativi all anno L'aggiornamento risulta già completo di tutte le funzionalità previste dall'adempimento: Elaborazione del periodo; Stampa laser dei modelli; Formazione del file telematico Pagina 6 di 6