Bilancio Consolidato 2016

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1 Bilancio Consolidato 2016

2 Area consolidamento mercati e geocopertura

3 Gruppo Lucefin - Dati operativi Principali dati operativi / finanziari Produzione a freddo (Tonn) Vendite al mercato (Tonn) Fatturato ( /1000) Investimenti industriali ( /1000) Investimenti industriali/tonn prodotta 32,0 45,6 46,6 65,7 Addetti a fine esercizio Tonn. Vendute /Addetti

4 Fatturato e composizione

5 Vendite in Tonn per tipo di prodotto Provenienza/Esecuzione Da Commercio Altro Fucinato Laminato Produzione a Freddo Pelato Rettificato Trafilato Totale complessivo

6 Vendite in Tonn per tipo di Acciaio Tipo Acciaio Acciai Non Legati Acciai legati Acciai Inossidabili Altri prodotti Totale complessivo

7 Vendite in Tonn per tipo di Acciaio Tipo Acciaio Acciai da costruzione non legati Acciai da bonifica non legati Acciai automatici Acciai da bonifica legati Acciai al carbonio non legati Acciai da indurimento superficiale Acciai per stampi Acciai Inossidabili Altri prodotti Totale complessivo

8 Bilancio Consolidato Bilancio Consolidato 2016

9 Principi di Consolidamento (OIC 17) - Aggregazione dei bilanci da consolidare (imprese controllate) indipendentemente dalla percentuale di partecipazione - Eliminazione dei saldi e delle operazioni intercorse tra le imprese incluse nell'area di consolidamento e degli utili e perdite infragruppo - Eliminazione del valore d'iscrizione delle partecipazioni delle imprese controllate con il metodo di consolidamento integrale con contropartita le corrispondenti quote del PN di pertinenza del gruppo - Le differenze tra il valore della Partecipazione e PN sono state imputate a: * Riserva di Consolidamento * Avviamento (l'ammortamento è rilevato in quote costanti del 20%) * Immobilizzazioni (l'ammortamento è rilevato secondo le aliquote in uso per la categoria)

10 Principi di Consolidamento (OIC 17) - Determinazione della parte del PN Consolidato e del Risultato d'esercizio Consolidato di spettanza dei soci di minoranza - Valutazione delle partecipazioni di controllo non consolidate e delle partecipazioni di collegamento (<50%) con il Metodo del Patrimonio Netto - Riclassifica dei dividendi distribuiti infragruppo da risultato economico dell'esercizio a utili degli esercizi precedenti (PN) - La traduzione in moneta di conto dei bilanci espressi in valute diverse dall'euro avviene: * Attivo/Passivo e PN al cambio a pronti alla data del bilancio * Le poste di conto economico al cambio medio dell'esercizio * la rilevazione a PN in apposita Riserva dell'effetto netto della traduzione in moneta di conto - Valutazione dei beni acquisiti in leasing secondo lo IAS 17

11 Area di Consolidamento Ragione sociale Metodo Lineare % di interessenza complessiva di gruppo al 31/12/16 al 31/12/15 Trafilix Srl 71,20 71,20 Sidermarca Srl 90,00 90,00 Comet Acciai Srl 97,12 97,12 Acciai Brianza Srl 63,10 63,10 Nuova Bassani Srl 58,12 58,12 Tramet Spa 64,82 64,82 Cosmo Acciai Srl 85,04 85,04 Tre Valli Acciai Srl 54,26 54,26 Controllate indirettamente tramite Trafilix Spa: Trafil Checz Sro 71,20 71,20 Controllate indirettamente tramite Comet Acciai Srl: Siderconero Srl 88,56 88,56 Metodo del Patrimonio Netto Controllate non comprese nell'areadi consolidamento Imm. Roccole Srl in liquidazione 71,20 71,20 Collegate indirettamente tramite Trafilix Nisva Srl 42,01 42,01

12 Conto Economico Consolidato CONTO ECONOMICO % var Ricavi delle vendite ,50% Costi per Mat.Prime e Merci ,20% Variazioni rim. (e altri ric) ,13% Margine ,7% 360 Costi Industriali (Servizi e God beni di T) ,74% Costi del personale ,26% EBITDA ,9% Ammortamenti e svalutazioni ,37% 107 Risultato gestione finanziaria ,76% Rett di valori di attività finanziarie 3 - #DIV/0! 3 Risultato ante imposte ,8% Imposte ,09% 99 Risultato netto consolidato ,2% Di cui di Competenza di Terzi ,9% 34 Di cui di Competenza di Gruppo ,8% - 338

13 Stato Patrimoniale Consolidato STATO PATRIMONIALE % var Immobilizzazioni materiali ,00% Immobilizzazioni immateriali e finanziarie ,19% TOTALE IMMOBILIZZAZIONI ,0% Rimanenze ,44% Crediti Commerciali ,52% Debiti commerciali ,06% Altri crediti e debiti ,61% CAPITALE CIRCOLANTE NETTO ,5% CAPITALE INVESTITO NETTO ,5% PATRIMONIO NETTO ,7% Obbligazioni e Fin.Soci ,08% 400 P.N. + OBBLIGAZIONI ,9% Debiti verso banche ,55% Debiti verso banche M/L ,16% Disponibilità liquide ,54% - 97 TOTALE POSIZIONE FIN. NETTA ,9% TOTALE A PAREGGIO ,5%

14 Rendiconto Finanziario Flusso della Gestione Reddituale - metodo Diretto Euro/1000 Parziali Totali Parziali Totali A Flussi finanziari dell'attività operativa B Flussi finanziari dell'attività di investimento (5.546) (8.022) - Investimenti (5.932) (8.977) - Disinvestimenti C Flussi finanziari dell'attività di finanziamento * Attività di Finanziamento da Terzi (12.526) (2.906) - Variazione debiti a breve verso Banche (8.338) (9.614) - Erogazione finanziamenti a M/L Rimborso finanziamenti a M/L (13.244) (16.657) * Attività di Finanziamento a Terzi (8.847) - Variazione finanziamenti a Terzi tramite C.P (8.153) - Dividendi pagati a terzi (507) (694) Incremento/(decremento) delle disponibilità liquide Disponibilità liquide iniziali Disponibilità liquide finali

15 Rendiconto Finanziario

16 Raccordo PN Capogruppo/PN Consolidato Euro/1000 Utile (perd.) d'esercpatrimonio Netto Utile (perd.) d'eserc Patrimonio Netto Patrimonio Netto della Capogruppo Eliminazione del valore di carico delle partecipazioni Risultati dell'esercizio pro quota Amm.to diff di consolidamento (avviamenti ed immobilizzazioni) (312) (312) - Eliminazione dividendi distribuiti dalle controllate (1.008) (1.471) Differenza di valutazione delle partecipazioni valutate con il metodo del PN 3 (336) 8 (338) Valutazione beni in locazione finanziaria secondo lo IAS Altre effetti applicazione OIC (320) Patrimonio netto e risultato d'es. di spettanza del Gruppo Patrimonio netto e risultato d'es. di spettanza di Terzi Patrimonio netto e risultato d'esercizio

17 Report Economico Aggregato Maggio 2017 CONTO ECONOMICO 30/05/ /05/2016 % var Ricavi delle vendite ,56% Costi per Mat.Prime e Merci ,6% Variazioni rim. (e altri ric) ,6% Margine ,5% 912 Costi Industriali (Servizi e God beni di T ,6% - 58 Costi del personale ,8% 67 EBITDA ,4% 921 Ammortamenti e svalutazioni ,0% 61 Risultato gestione finanziaria ,8% Rett di valori di attività finanziarie Risultato ante imposte ,0% 796 Marg 1 / Vend 28,25% 30,17% Ebitda/Vend 8,78% 8,64%

18 Budget 2017 Andamento Gen/Giu 2017