CALCOLO INTERESSI CON ANATOCISMO ANNUALE E TRIMESTRALE

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1 L ANATOCISMO. NOZIONE: per anatocismo si intende la produzione di interessi da parte di interessi. Pratica ammessa e studiata sotto il profilo economico. Pratica fortemente avversata sotto il profilo sociale e giuridico.

2 CALCOLO INTERESSI CON ANATOCISMO ANNUALE E TRIMESTRALE Anni Capitale Interessi I II III ,5 IV , ,6 V , ,5 VI , ,4 VII , ,4 VIII , ,5 IX , ,2 X , ,6 XI , ,4 XII , ,7 XIII , ,2 XIV , ,2 TOT ,2 Anni Capitale Interessi I ,00 II , ,04 III , ,78 IV , ,60 V , ,77 VI , ,69 VII , ,31 VIII , ,85 IX , ,22 X , ,28 XI , ,03 XII , ,46 XIII , ,58 XIV , ,56 TOT ,17

3 L ANATOCISMO NELLA STORIA. vietato nell esperienza giuridica romana già in età classica; Divieto ribadito da: - Marciano (D ); - Giustiniano (C e ); Divieto superato dal codice napoleonico (in considerazione del coutume de Paris) e dal codice italiano del 1865: Art codice del 1865: «Gl interessi scaduti possono produrre altri interessi o nella tassa legale o in forza di giudiziale domanda e dal giorno di questa, o nella misura che verrà pattuita in forza di una pattuizione posteriore alla scadenza dei medesimi. Nelle materie commerciali l interesse degli interessi è inoltre regolato dagli usi e dalle consuetudini. [ ] non comincia a decorrere, se non quando trattasi di interessi dovuti per un annata intera [ ].»

4 LA DISCIPLINA ATTUALE ART C.C. «In mancanza di usi contrari, gli interessi scaduti possono produrre interessi solo dal giorno della domanda giudiziale o per effetto di una convenzione posteriore alla loro scadenza e sempre che si tratti di interessi dovuti almeno per sei mesi.»

5 AMBITO DI APPLICAZIONE Riferibile soltanto agli interessi prodotti da obbligazioni di valuta, in quanto norma eccezionale (Cass., sez. un., 10/10/1992, n 11065); contrario Bianca. Riferibile anche agli interessi prodotti da debiti di valore, ma la domanda o la convenzione devono essere successivi alla sentenza con cui si liquida il debito di valore (Cass., sez. I, 22/11/1968, n 1285 e Cass., sez. I, 31/03/2006, n 7696). Riferibile tanto agli interessi compensativi che agli interessi moratori.

6 ANATOCISMO Pratica generalmente vietata Anatocismo giudiziale Eccezioni previste all art Anatocismo secondo gli usi Operanti soltanto su interessi scaduti e dovuti da almeno 6 mesi. Anatocismo convenzionale

7 ANATOCISMO GIUDIZIALE Si producono interessi dal giorno della domanda giudiziale: Specifica (Cass., 12/04/2002, n 5271); Consistente in qualsiasi richiesta o istanza validamente proposta (Cass., sez. II, 12/10/1961, n 2098); Proponibile per la prima volta in appello soltanto se relativa ad interessi maturati su obbligazioni di valore o scaduti dopo il primo grado di giudizio; Proponibile solamente se gli interessi siano già scaduti (Cass., 11/01/1986, n 103) contrario Bianca che ritiene più aderente al dettato normativo la possibilità di proporre domanda anche per gli interessi destinati a scadere nel corso del giudizio.

8 ANATOCISMO CONVENZIONALE Gli interessi sugli interessi possono prodursi in forza di convenzione successivo alla scadenza degli interessi primari. La convenzione stipulata anteriormente è nulla per contrarietà a norma imperativa. Caratteristiche della convenzione: Scritta, poiché si tratta di interessi comunque superiori al tasso legale ex art. 1284; Specifica ed esplicita, dalla quale emerga la consapevolezza del debitore in ordine al regime di interessi anatocistici (Cass., 12/12/1988, n 6735);

9 ANATOCISMO SECONDO GLI USI Possono prodursi interessi anatocistici in presenza di usi derogando alla disciplina dell art per quanto attiene: Alla scadenza degli interessi principali; Alla necessità della domanda giudiziale o della convenzione; Al termine semestrale di maturazione. Tipo di uso: Usi normativi gli usi negoziali, infatti integrano il regolamento contrattuale dall interno ed hanno, pertanto, la portata di clausole pattizie configuranti una violazione dell art quali convenzioni anteriori alla scadenza degli interessi primari; Inzitari: precedenti al 1942, poiché tutti i patti anatocistici successivi non rispettanti l art sarebbero nulli e contra legem e, dunque, non potrebbero essersi consolidati in consuetudine.

10 ANATOCISMO E CONTO CORRENTE ORDINARIO Si deve rilevare un ulteriore eccezione al divieto di interessi anatocistici, emergente dal combinato disposto degli artt.: 1823, comma 2, c.c.: «Il saldo del conto è esigibile alla scadenza stabilita. Se non è richiesto il pagamento, il saldo si considera quale prima rimessa di un nuovo conto e il contratto s intende rinnovato a tempo indeterminato.» 1825 c.c.: «Sulle rimesse decorrono gli interessi nella misura stabilita dal contratto o dagli usi ovvero, in mancanza, in quella legale.» 1831 c.c.: «La chiusura del conto con la liquidazione del saldo è fatta alle scadenze stabilite dal contratto o dagli usi e, in mancanza, al termine di ogni semestre, computabile dalla data del contratto.» Detti articoli riproducono la disciplina degli articoli 345 e 347 del codice di commercio del 1882, che avevano a loro volta recepito un consolidato uso, invalso nei commerci, di chiudere con scadenza semestrale i conti correnti, capitalizzando gli interessi del periodo precedente.

11 L ANATOCISMO NEI MUTUI FONDIARI AD AMMORTAMENTO Art. 38, comma 2, R.D. n. 646/1905; art. 14, comma 2, d.p.r. n. 7/1976; art. 16, comma 2, L. n. 175/1991: 1. Il pagamento di interessi, rate di ammortamento, compensi e rimborsi di capitale non può essere ritardato da alcuna opposizione. 2. Le somme dovute a tale titolo producono, di pieno diritto, interesse dal giorno della scadenza. Norma abrogata dall entrata in vigore del TUB.

12 LA PRODUZIONE DI INTERESSI SULLE OBBLIGAZIONI DI INTERESSE Problema gli interessi hanno una natura bifronte: obbligazioni pecuniarie; strumento di remunerazione o risarcimento nelle obbligazioni pecuniarie. Ciò determina un effetto moltiplicatore infinito. 1. Le obbligazioni di interesse sono obbligazioni pecuniarie che maturano giorno per giorno (art. 821, comma 3, c.c.); 2. Sono obbligazioni liquide che vanno adempiute al domicilio del creditore (interessi compensativi) o derivanti da fatto illecito (interessi moratori); 3. I crediti liquidi ed esigibili di somme di denaro producono interessi di pieno diritto (art c.c.); 4. Il ritardo nell adempimento degli interessi determina una situazione di mora automatica;

13 FUNZIONI DELLA LIMITAZIONE Tutelare il debitore rispetto ad un fenomeno di usura indiretta; Rendere consapevolezza il debitore rispetto all effetto di rapido incremento del debito; Elegantia juris: accessio accessionis non datur. Concezioni dell anatocismo: Concezione debole: l art deroga alle norme di forfettizzazione dei ricavi o del danno nelle obbligazioni pecuniarie: artt e 1282 c.c.; Concezione forte: l art limita il risarcimento del danno da ritardo nelle obbligazioni di interesse all esperimento domanda giudiziale.