NOTE OPERATIVE Adempimenti antielusione (DAE) - 10/2013

Transcript

1 P/O282 Adempimenti antielusione (DAE) - 10/2013 NOTE OPERATIVE Adempimenti antielusione (DAE) - 10/2013 Sommario 1. Acquisizione dati da file Excel Flusso operativo per acquisizione dati da file Excel File Excel Standard SISTEMI... 3 Nome file da attribuire per ogni ditta Modelli di importazione Excel Acquisizione Modello da Excel

2 Adempimenti antielusione (DAE) - 10/2013 P/O Acquisizione dati da file Excel Per le Ditte per le quali non è gestita la contabilità, i dati possono essere derivati acquisendoli direttamente da un file in formato Microsoft Excel. Per consentire l'acquisizione da file Excel, con l'aggiornamento sono stati resi disponibili: la funzione di "Modelli di importazione Excel" che consente di visualizzare tutti i modelli di importazione disponibili; ciascun modello corrisponde ad un determinato quadro in formato "analitico"; i seguenti modelli standard di importazione allineati ai corrispondenti file Excel standard già formattati per essere acquisiti dalla procedura PROFIS; ciascun file corrisponde ad un determinato quadro in formato "analitico": CODICE E DESCRIZIONE MODELLO STANDARD SCNS_QDF_STD_SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/DF - STANDARD SISTEMI SCNS_QFE_STD_SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/FE - STANDARD SISTEMI SCNS_QFN_STD_SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/FN - STANDARD SISTEMI SCNS_QFR_STD_SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/FR - STANDARD SISTEMI SCNS_QNE_STD_SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/NE - STANDARD SISTEMI SCNS_QNR_STD_SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/NR - STANDARD SISTEMI SCNS_QSE_STD_SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/SE - STANDARD SISTEMI SCNS_QTU_STD_SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/TU - STANDARD SISTEMI NOME FILE EXCEL STANDARD STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_DF.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_FE.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_FN.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_FR.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_NE.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_NR.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_SE.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_TU.XLS Questa soluzione consente all'utente di: acquisire i file creati utilizzando i file Excel con la formattazione standard rilasciata da SISTEMI ed i relativi modelli di importazione Standard; generare un Modello comunicazione polivalente sulla base dei dati contabili acquisiti. 1.1 Flusso operativo per acquisizione dati da file Excel Prerequisiti per una corretta acquisizione Ciascun file Excel Standard Sistemi comprende le seguenti tipologie di dati: dati che identificano il modello, ossia il codice fiscale del contribuente, l'anno e l'eventuale Mese di riferimento della Comunicazione; dati anagrafici relativi ai clienti/fornitori; dati specifici relativi ai quadri previsti dal modello di comunicazione in conformità alle specifiche tecniche pubblicate dall'agenzia delle Entrate. I file Excel Standard SISTEMI contengono sia informazioni obbligatorie che informazioni facoltative. Per i dettagli dei dati richiesti dai file Excel fate riferimento Manuale Applicativo Adempimenti antielusione, sezione "Comunicazione Polivalente - Integrazioni - Acquisizione dati da file Excel", raggiungibile dalla toolbar di PROFIS. PRIMA di procedere all'acquisizione occorre obbligatoriamente aver già provveduto alla creazione dell'anagrafica del contribuente; in presenza di questo presupposto, in fase di acquisizione la procedura provvede in automatico alla compilazione del frontespizio con i dati anagrafici disponibili. 2

3 P/O282 Adempimenti antielusione (DAE) - 10/2013 Per acquisire i dati da file Excel procedete come da flusso di seguito riportato. Flusso operativo 1. Rilasciate al Cliente i file standard Excel distinti per quadro analitico avendo cura di rinominare il file per individuare in modo preciso il Cliente stesso. 2. Salvate il file compilato dal Cliente in una direttiva di appoggio. 3. Richiamate la funzione "Acquisizione Modello da Excel". 4. Indicate il codice anagrafico del contribuente, la periodicità della comunicazione, la direttiva di allocazione del file Excel, il formato del file, i file da acquisire in corrispondenza del relativo quadro analitico di riferimento. 5. Confermate; in relazione ai file da acquisire su indicati, la procedura crea un unico file in formato.zip che viene acquisito in automatico dalla procedura. In caso di anomalie, al termine viene prodotta una lista di controllo. Considerata la mole di informazioni richiesta dalla comunicazione, si fa presente che la guida in linea di Microsoft Excel riporta alcune precisazioni utili circa le "specifiche dei fogli di lavoro"; tra questi: la dimensione del foglio che non può superare le righe; l'apertura delle cartelle di lavoro (come anche il loro salvataggio) che può dipendere anche dalla memoria e dalle risorse del sistema disponibili. In caso di Contribuenti tenuti alla presentazione della comunicazione che prevedono per uno stesso modello di importazione, più file Excel da acquisire, identificati con un diverso progressivo, occorre seguire più volte la sequenza operativa sopra indicata, avendo l'accortezza di "deselezionare" l'opzione di acquisizione "Ricopri solo le operazioni derivate". Operando in questo modo, la procedura esegue l'acquisizione delle operazioni accodandole a quelle preesistenti, in precedenza derivate. 1.2 File Excel Standard SISTEMI Per ciascun quadro che compone la comunicazione polivalente, SISTEMI ha predisposto un file Excel standard già formattato per essere facilmente acquisito dalla procedura PROFIS. I file di seguito indicati sono presenti nella direttiva "\\<base>\testi" (es.: \\PROFIS3\TESTI): STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_DF.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_FE.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_FN.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_FR.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_NE.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_NR.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_SE.XLS STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_TU.XLS. Per garantire la compatibilità delle informazioni presenti sul file Excel con l'acquisizione dei dati, è necessario non alterare la formattazione rilasciata, inserendo per esempio formule di calcolo o caratteri speciali o lettere accentate. I dati richiesti dal file rispecchiano esattamente quanto indicato dal Provvedimento del 02/08//2013 dell'agenzia delle Entrate, più alcuni dati facoltativi, utili ad attivare alcuni automatismi previsti dalla procedura. La Comunicazione Polivalente annuale prevede due diverse tipologie del formato comunicazione: dati in forma aggregata dati in forma analitica. 3

4 Adempimenti antielusione (DAE) - 10/2013 P/O282 I file Excel Standard SISTEMI su indicati sono relativi esclusivamente ai dati relativi a quadri che prevedono l'esposizione in forma analitica in quanto in sede di acquisizione, la procedura determina in automatico anche i dati in forma aggregata in base ai dati analitici disponibili. La gestione della comunicazione prevede quindi la contestuale disponibilità dei dati in entrambi i formati (sia aggregata che analitica). Dalla gestione della comunicazione, l'operatore può scegliere e modificare in qualsiasi momento il tipo formato comunicazione impostato. La scelta avrà effetto sulla stampa del modello e sulla relativa creazione del file telematico. Nel caso in cui si preferisca predisporre i dati "unicamente" in forma aggregata, i file da utilizzare sono sempre quelli sopra indicati, con l'avvertenza di valorizzare, per ciascuna tipologia di operazione (fattura emessa, fattura ricevuta, nota di variazione emessa, nota di variazione ricevuta, ecc.) e quindi per ciascun file previsto, un'unica riga con l'ammontare complessivo relativo ad ogni singolo cliente/fornitore, avendo l'accortezza di indicare il numero complessivo operazioni. I file standard possono essere distribuiti dallo studio ai propri clienti aziende la cui contabilità non è gestita in studio. Una volta predisposti i dati dall'azienda (in automatico o manualmente), questa potrà ritornare allo studio i file completi delle informazioni necessarie e lo studio che potrà acquisirli. Per i dettagli dei dati richiesti dal file Excel fate riferimento al Manuale Applicativo Adempimenti antielusione, sezione "Comunicazione Polivalente - Integrazioni - Acquisizione dati da file Excel", raggiungibile dalla toolbar di PROFIS. La comunicazione richiede l'indicazione sia di operazioni con clienti privati (senza Partita IVA e solo con codice fiscale) che di operazioni con clienti titolari di Partita IVA. Se per uno stesso soggetto anagrafico sono state eseguite sia operazioni da "privato" che da titolare Partita IVA, le corrispondenti fatture devono essere indicate in modo distinto, pertanto, in questo caso l'anagrafica del cliente relativa alla comunicazione polivalente deve essere scritta con due diverse modalità: da privato, impostando il Tipo cliente/fornitore come "Non titolare di Partita IVA" e solo con il codice fiscale; da titolare di Partita IVA, impostando il Tipo cliente/fornitore come "Titolare di Partita IVA" e con indicazione della Partita IVA e del codice fiscale. Nome file da attribuire per ogni ditta Per una più agevole individuazione dell'appartenenza del file Excel ad una determinata ditta, rinominare il file Standard SISTEMI indicando per esempio, nel nome del file, la ragione sociale, o la Partita IVA, o il codice anagrafico assegnato, o qualunque altra codifica per un massimo di 64 caratteri (inclusa l'estensione.xls). Per ciò che riguarda la sezione del Quadro BL riservata alle operazioni con soggetti residenti nei Paesi black list, il file "STANDARD COMUNICAZIONE POLIVALENTE Q_BL.XLS" sarà distribuito in occasione dei prossimi rilasci, in quanto si è valutato preferibile prevedere la nuova modalità di comunicazione a partire dalle operazioni del

5 P/O282 Adempimenti antielusione (DAE) - 10/ Modelli di importazione Excel Per consentire alla procedura di acquisizione di leggere i dati contenuti sul file Excel, occorre disporre di un modello di importazione. SISTEMI fornisce per ciascun quadro con "formato analitico", i seguenti modelli di importazione standard allineati ai corrispondenti file Excel Standard: CODICE MODELLO STANDARD SCNS_QDF_STD_SISTEMI SCNS_QFE_STD_SISTEMI SCNS_QFN_STD_SISTEMI SCNS_QFR_STD_SISTEMI SCNS_QNE_STD_SISTEMI SCNS_QNR_STD_SISTEMI SCNS_QSE_STD_SISTEMI SCNS_QTU_STD_SISTEMI DESCRIZIONE MODELLO STANDARD TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/DF - STANDARD SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/FE - STANDARD SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/FN - STANDARD SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/FR - STANDARD SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/NE - STANDARD SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/NR - STANDARD SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/SE - STANDARD SISTEMI TRACCIATO C. POLIVALENTE - Q/TU - STANDARD SISTEMI I modelli di importazione: non sono modificabili e non sono personalizzabili; contengono tutte le informazioni obbligatorie e facoltative contenute nel file Excel Standard SISTEMI rilasciato; prevedono che la prima riga del file che si intende importare corrisponda ad una intestazione di colonne ed è pertanto esclusa dall'importazione nella gestione del modello. 1.4 Acquisizione Modello da Excel La funzione "Acquisizione Modello da Excel" consente di acquisire i dati relativi al Modello Comunicazione Polivalente partendo da file in formato Excel. La funzione richiede l'impostazione dei seguenti dati: il codice anagrafico del contribuente; la periodicità della comunicazione; in caso di periodicità mensile o trimestrale è richiesta anche l'indicazione del periodo di riferimento; in caso di periodicità mensile è richiesta anche il Tipo di comunicazione periodica (Black list o San Marino); la direttiva di allocazione dei file; il formato del file (formato.xls o formato.csv); i file da acquisire; ciascun file deve essere indicato in corrispondenza del relativo quadro analitico di riferimento. In relazione ai dati indicati, la procedura provvede alla creazione di un unico file in formato.zip al quale viene attribuito in automatico un determinato nome fisico in relazione ai dati sopra indicati: "CNS"_<Codice Fiscale/P.IVA Ditta>_<Anno>_<Periodo+Modello>_<GRUPPO>.ZIP dove: <Anno>: Anno di riferimento della Comunicazione Polivalente. <Periodo+Modello>: il Periodo è il riferimento all'anno o al mese o al trimestre ("00" - annuale, "01" - mese di gennaio, "T1" - primo trimestre); il Modello è il riferimento valido per la comunicazione di operazioni con Paesi black list o di acquisti da San Marino ("BL" - Black list, "SE" - San Marino). <GRUPPO>: esempio GG. 5

6 Adempimenti antielusione (DAE) - 10/2013 P/O282 Esempio - Alcuni esempi di nome file con Codice fiscale/p.iva Ditta = : TIPO COMUNICAZIONE Annuale da gruppo GG Periodica (ottobre) acquisti da San Marino da gruppo GG Periodica (gennaio 2014) operazioni con Paesi Black -list da gruppo GG Periodica (1 trimestre 2014) operazioni con Paesi Black -list da gruppo GG ANNO DI RIFERIMENTO PERIODO MODELLO GRUPPO NOME FILE FISICO PREDISPOSIZIONE GG CNS_ _2012_0000_GG.ZIP SE GG CNS_ _2013_10SE_GG.ZIP BL GG CNS_ _2014_01BL_GG.ZIP 2014 T1 BL GG CNS_ _2014_T1BL_GG.ZIP Confermando, il file in formato.zip viene acquisito in automatico dalla procedura. In caso di anomalie, al termine viene prodotta una lista di controllo. Se oltre ad acquisire il file in formato.zip creato, si vuole anche "salvare" una copia del file acquisito, occorre: mantenere selezionata l'opzione "Crea copia del file.zip" già proposta attiva dalla procedura; indicare la direttiva di destinazione; la procedura propone la stessa direttiva di allocazione dei file sopra indicata. 6