GECOM REDDITI Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: (Update) Data di rilascio:

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1 NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente documento costituisce un integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release. SPEDIZIONE Applicativo: GECOM REDDITI Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: (Update) Data di rilascio: COMPATIBILITA GECOM F24 VERS STUDI DI SETTORE VERS GECOM MULTI VERS PDC STANDARD VERS CONFIGURAZIONE ED INSTALLAZIONE AMBIENTE WINDOWS Requisiti: S.O: Windows 98se / XP / 2000 Runtime: ver o superiore Interfaccia: SysInt/W o superiore SysintGateway o superiore Inserire il floppy installatore. Dal menu di SYSINT/W selezionare la voce INSTALLA. Selezionare il file a:\install.sss e confermare. CONFIGURAZIONE ED INSTALLAZIONE AMBIENTE LINUX / UNIX Requisiti: S.O: TeamLinux 1.0 o superiore, SCO 5.0.7, AIX 4.3 Runtime: ver o superiore Interfaccia: SysInt / U 4.0 SysintWeb o superiore SysintGateway o superiore AVVERTENZE Dalla console, come utente root, digitare AGGTAR. Le modalità di installazione rese disponibili da questo comando sono: Floppy: Inserire il floppy nel drive del server e confermare l avvio dell installazione. Nel caso venga richieso il nome del device, digitare: UNIX : save AIX/RISC 6000/Linux : fd0 CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e confermare l avvio dell installazione. FILE: (funzionalita disponibile solo su alcuni impianti; per maggiori informazioni fare riferimento a chi si è occupato della configurazione dello stesso) - EXE Installazione da TeamCast (File Eseguibili xxxxxxx.exe). Richiede la presenza del comando unrar. Questa funzionalità è disponibile se l utente può ricevere sul server l di TeamCast e scaricare i relativi file allegati. - IMG Installazione da TeamCast (Floppy Immagine floppyx.img, richiede un pc Windows in rete). Prima di avviare tale funzionalita scaricare i file relativi. Con il presente aggiornamento sono stati attivati il trasferimento ed il calcolo del ricavo minimo e puntuale per le ditte con Annotazione separata (Multipunto/Multiattività). La versione inoltre comprende la gestione del PDF per Unico PF, SP, SC ed ENC e Consolidato. Attenzione!!! Il presente aggiornamento deve essere obbligatoriamente installato in concomitanza alla procedura Studi di Settore vers e STSCALC07 vers in spedizione. Integrazione alla guida utente 1

2 PRECISAZIONI IMPORTANTE Studi di Settore Imprese Personalizzazione rigo F20, colonna 2 del Quadro F I. In base alle istruzioni dei modelli Studi di Settore-Imprese, il campo 2 di cui per beni mobili strumentali del rigo F20 Ammortamenti accoglie le quote di ammortamento relative a beni mobili strumentali (già incluse nel campo 1 del rigo F20). II. III. IV. In base alle medesime istruzioni al rigo F29, campo 1, va indicato il valore (lordo) dei beni materiali e immateriali, escluso l avviamento, ammortizzabili ai sensi degli artt. 64, 102, 102bis e 103 del T.U.I.R., da indicare nel registro dei beni ammortizzabili o nel libro degli inventari ovvero nel registro degli acquisti tenuto ai fini IVA. Il DECRETO 20 marzo 2007 del MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE Approvazione di specifici indicatori di normalità economica, idonei all'individuazione di ricavi, compensi e corrispettivi fondatamente attribuibili al contribuente in relazione alle caratteristiche e alle condizioni di esercizio della specifica attività svolta (G.U. Suppl. Ordinario n. 90), tra gli altri, all art. 2 punto a) ha introdotto il seguente indicatore Rapporto tra costi di disponibilità dei beni mobili strumentali e valore degli stessi, ai fini della cosiddetta Analisi della Normalità Economica (ANE) effettuata dal motore di calcolo GE.RI.CO La NOTA METODOLOGICA allegata (all. 1) al DM citato illustra il rapporto di cui al precedente punto nel modo seguente: L indicatore Incidenza dei costi di disponibilità dei beni strumentali mobili rispetto al valore storico degli stessi è calcolato come rapporto tra i costi di disponibilità dei beni strumentali mobili [calcolati come somma degli Ammortamenti per beni strumentali mobili (F20 col.2) e dei Canoni per beni mobili acquisiti in dipendenza di contratti di locazione finanziaria ] e il valore dei beni strumentali mobili [pari al Valore dei beni strumentali (F29 col.1)], al netto del valore relativo a beni acquisiti in dipendenza di contratti di locazione non finanziaria [F29 col.2]. In base a quanto ora ricordato si ritiene che gli ammortamenti degli stessi beni che confluiscono nel rigo F29, col.1, debbano confluire nel rigo F20, col.2, al fine di mantenere l omogeneità richiesta tra numeratore e denominatore del rapporto di cui al punto a) dell art. 2 del DM (come descritto al punto III). In questo momento la procedura e il PDC Standard TeamSystem trasferiscono nel rigo F20, col.2 anche l ammortamento dell avviamento e dei beni immateriali (ad esempio dei marchi e dei brevetti). È evidente, in base alle premesse sopra ricordate, che mentre la correlazione degli ammortamenti dei beni immateriali si può ritenere fiscalmente corretta, non altrettanto può dirsi per l ammortamento dell avviamento. Con il presente aggiornamento Redditi e Pdc standard, viene pertanto eliminata la correlazione al rigo F20, col.2, del quadro F degli Studi di Settore-Imprese dell ammortamento avviamento. Si consiglia a coloro interessati alla fattispecie in esame di rieffettuare il trasferimento (TRA740/750/760), se già effettuato, ovvero di correggere manualmente direttamente a video il dato presente in F20, col.2, decurtandolo dell importo dell ammortamento avviamento e, quindi, far eseguire di nuovo al motore Ge.Ri.Co. il calcolo di congruità. Integrazione alla guida utente 2

3 PRECISAZIONI Studi di Settore Periodo d imposta 2006 Piano dei conti standard Teamsystem Controlli di corrispondenza tra quadro F studi di settore e quadro d impresa / Irap Con riferimento alla mancata corrispondenza di alcuni conti dei Pdc standard Teamsystem ed i controlli SOGEI segnaliamo quanto segue: IMPORTANTE Per semplicità i righi riportati di seguito si riferiscono al modello Unico PF ed i conti al PdC standard 81 (semplificati) ma le stesse precisazioni valgono anche per gli altri modelli di UNICO 2006 e per il PdC 80 (generale). Segnalazioni non bloccanti (*): Controllo F11 + F14 + F15 + F16 + F17 = IQ07 col.4 + IQ08 col.4 I conti 41/0005, 41/0015, 41/0025 e 41/0030 relativi a: materiali di manutenzione, materiale di pulizia, cancelleria e materiale pubblicitario devono essere collegati al righi IQ07 in quanto relativi ad acquisti di beni che nel bilancio civilistico devono confluire in B6 (in considerazione della nota coincidenza fra impostazione del prospetto IRAP e bilancio civilistico). Tuttavia i beni in questione, come espressamente previsto dalle relative istruzioni ministeriali, non sono rilevanti ai fini del calcolo degli studi di settore e, diversamente dalle merci e dalle materie prime e semilavorati, devono necessariamente essere collegati al rigo F22 del prospetto studi. Ne consegue che per i beni che confluiscono nei conti di cui sopra la corrispondenza in questione non può esistere. Segnalazioni bloccanti confermabili (***C): controllo F20 col.1 = IQ10 col.4 + IQ11 col.4 Con riferimento al conto 41/ beni strumentali di costo unitario inferiore a euro, il controllo previsto non è corretto dato che i beni in questione nel bilancio civilistico devono confluire in B6 (e quindi nel rigo IQ07) mentre fiscalmente si tratta di ammortamento al 100% e quindi il collegamento è con il rigo F20. controllo F14 + F11 = RG13 Il controllo in questione non è proponibile per i beni di cui ai conti 41/0036, 41/0038, 36/0006 e 40/0006 rispettivamente: carburanti e lubrificanti autotrasporto c/terzi e tassisti, carburanti e lubrificanti agenti e rappresentanti (inded. 20%), materie prime c/acquisti per produzione servizi e merci c/acquisti per produzione servizi; tutti i costi in questione si riferiscono ad acquisti di beni da indicare correttamente nel rigo RG13, ma ai fini degli studi di settore in quanto beni (merci o materie prime) utilizzati nella produzione di servizi, questi devono confluire nel rigo F15. controllo F12 + F09 = RG11 Il controllo in questione non trova corrispondenza per il conto 77/ materiali c/esistenze iniziali (non rilevanti ai fini degli studi di settore): trattandosi di rimanenze di beni non rilevanti ai fini del calcolo degli studi di settore (cancelleria, materiale pubblicitario, materiale di manutenzione e pulizia, ecc.), pur confluendo nel rigo RG11, non possono che essere collocati nel rigo F22 del prospetto degli studi si settore. Integrazione alla guida utente 3

4 PRECISAZIONI controllo F07 col.1 + F10 + F13 - (F06 col.1 + F09 + F12) = (+/-) IQ02 col.4 + (+/-) IQ03 col.4 (+/- ) IQ12 col.4 Anche questo controllo non risulta corretto per conti 77/0098 e 77/ rispettivamente materiali c/esistenze iniziali e materiali c/rimanenze finali (non rilevanti ai fini degli studi di settore) (cancelleria, materiale di pulizia, manutenzione, ecc.). Le esistenze e rimanenze in questione trovano collocazione nel rigo IQ12 del prospetto IRAP (variazione di rimanenze), ma, ai fini degli studi, in quanto beni non rilevanti ai fini del calcolo, non possono che essere collegati al rigo F22. Integrazione alla guida utente 4

5 IMPLEMENTAZIONI Addizionale comunale IRPEF TAB740 Calcolo acconto dell addizionale comunale Con riferimento all applicazione delle soglie di esenzione per il calcolo dell acconto dell addizionale, i moduli di controllo di ENTRATEL, pubblicati da SOGEI, indicano che dette soglie di esenzione, se deliberate dal Comune, vanno comunque applicate anche se il calcolo dell acconto dell addizionale comunale è eseguito utilizzando le aliquote del 2006, in quanto le aliquote per il 2007 sono state deliberate dopo il 15/02/2007. In caso quindi di presenza di soglie di esenzione deliberate dopo il 15/02/2007 e calcolo dell acconto eseguito con aliquote del 2006, il modulo di controllo segnalerà tale situazione con un solo (*), senza però bloccare l invio della dichiarazione. Chi volesse applicare le soglie di esenzione, anche nel caso di applicazione delle aliquote del 2006 (perché quelle relative al 2007 sono state deliberate dopo il 15/02/2007) dovrà richiamare la tabella Addizionale comunale IRPEF relativa al 2006 e riportarvi le soglie di esenzione deliberate, richiamare le singole dichiarazioni, aprire e riconfermare il quadro RN per l aggiornamento dei dati in precedenza calcolati. Gestione addizionali comunali GEADDC Soglie di esenzione Il programma per la Gestione delle addizionali comunali è stato modificato per consentire anche l aggiornamento dei limiti di esenzione da applicare al calcolo dell addizionale comunale. Il programma ora consente di prelevare dal sito un file.xls contenente, per i Comuni che le hanno deliberate, dette soglie di esenzione. Illustriamo di seguito la sequenza operativa per il prelievo automatico del suddetto file. Innanzitutto accedere al sito delle finanze digitando Selezionare l area tematica e, nell ambito della fiscalità locale selezionare la scelta. Accedere, tramite il link, presente nel testo, al file delle esenzioni in formato Excel. Dopo aver eseguito il download di tale file e il suo salvataggio in un apposita cartella (si consiglia di eseguire il salvataggio nella cartella \ o su floppy), aprire il file in formato excel ed eseguire la funzione Salva con nome, nella medesima cartella, in formato.csv (poiché il file in formato excel non può essere elaborato dal programma). Integrazione alla guida utente 5

6 IMPLEMENTAZIONI In fase di salvataggio del file in formato.csv sono date le seguenti segnalazioni: rispondere OK, rispondere SÌ Dopo aver eseguito il salvataggio del file in formato.csv portarsi sul menu di M73007 ed eseguire il comando GEADDC. Integrazione alla guida utente 6

7 IMPLEMENTAZIONI La prima volta che si accede al comando, dopo il download del file, va ovviamente selezionata la scelta. Se il download del file è stato effettuato su floppy, selezionare la funzione va indicato il Nome file su dischetto ed il Nome file su disco fisso. in cui Segue l indicazione dell Anno d imposta. La procedura propone l anno impostato nell applicativo in uso (ad esempio se l aggiornamento del file delle soglie di esenzione è eseguito da è proposto l anno 2006). Intervenire manualmente se è necessario modificarlo, specificando l anno di cui si vuole aggiornare le esenzioni. Quale Anno d imposta indicare quindi 2006 se le esenzioni da utilizzare per il calcolo dell acconto dell addizionale comunale vanno aggiornate per l anno 2006; indicare invece Anno d imposta 2007 se dette esenzioni vanno aggiornate per l anno d imposta Anche nel caso in cui il download del file delle soglie di esenzione sia stato effettuato su una cartella d appoggio, occorrerà indicare il nome del file prelevato e poi convertito (ad esempio, C:\DIRED7\ESENZIONI.CSV). Integrazione alla guida utente 7

8 IMPLEMENTAZIONI IMPORTANTE Si precisa che il programma non riesce a controllare la correttezza dell anno indicato, poiché nel file prelevato, contenente le esenzioni, non vi è alcuna indicazione dello stesso. Dopo l Anno d imposta si passa ai parametri d elaborazione. Relativamente alla Scelta di stampa si può scegliere tra la sola Stampa oppure la Stampa e aggiornamento. Nel caso di sola Stampa e se ancora non si è mai eseguito l aggiornamento, è prodotto un tabulato in cui, per i Comuni interessati, è riportata la soglia di esenzione in archivio, se già presente. Se invece si conferma la scelta proposta in automatico e cioè Stampa e aggiornamento viene innanzitutto stampato il tabulato come nell opzione precedente e contemporaneamente aggiornate le esenzioni con quelle dell anno prelevato. In entrambe le opzioni, nel tabulato di stampa, nella colonna riservata alle Note verranno invece indicate le particolarità relative alle soglie di esenzione, per quei Comuni nel cui file delle finanze sono presenti delle soglie di esenzione che presentano delle particolarità Relativamente al Tipo di stampa si può scegliere se stampare tutti i Comuni presenti nel file prelevato, solamente quelli che presentano limiti di esenzione variati rispetto a quelli presenti in gestione, o ancora solo quelli che presentano delle particolarità nell applicazione dei limiti d esenzione. Da tenere presente che l Aggiornamento esenzioni in presenza di particolarità nei limiti di esenzione non potrà avvenire in automatico ma dovrà avvenire manualmente (ad esempio in presenza di esenzioni distinte per tipologia di reddito o in presenza di aliquote suddivise per scaglioni di reddito, l aggiornamento dovrà avvenire manualmente). In pratica la procedura non aggiornerà automaticamente le esenzioni che nel file.xls, prelevato dal sito delle Finanze, hanno il campo relativo alle Note compilato. Per individuare i Comuni in cui i limiti di esenzione presentano delle particolarità è stata predisposta la stampa Solo non aggiornabili per facilitare l individuazione di dette esenzioni così da aggiornarle manualmente. Integrazione alla guida utente 8

9 IMPLEMENTAZIONI Il flag va barrato nel caso in cui non si voglia far sovrascrivere, durante l operazione di aggiornamento, le aliquote su cui, direttamente dalla gestione, si è già intervenuti manualmente. Una volta effettuato il download del file ed eseguita l operazione di, dalla scelta è possibile verificare ed eventualmente integrare manualmente le soglie di esenzione prelevate ed aggiornate. IMPORTANTE Si precisa che, il programma di visualizzato da GEADDC è lo stesso di quello visualizzabile dalla Gestione Tabelle ovvero le informazioni contenute sono le medesime. IMPORTANTE Si precisa inoltre che,l archivio delle soglie di esenzione per il calcolo addizionale è lo stesso utilizzato dalla procedura 730, pertanto se le esenzioni sono già state aggiornate in M73007 non è necessario rieseguire da l Aggiornamento esenzioni. Integrazione alla guida utente 9

10 IMPLEMENTAZIONI Il comando GEADDC prevede anche un programma di per ottenere un tabulato di controllo in cui sono riportate le aliquote in archivio e, se presenti, le soglie di esenzione deliberate per il calcolo dell addizionale. Selezionare innanzitutto l Anno di stampa ed a seguire lo Stato potendo scegliere di stampare anche separatamente le aliquote e le relative soglie di esenzioni Manuali, dell Anno precedente, le Aggiornate o Sospese. Solo per le aliquote con le relative soglie di esenzione, se presenti, che risultano con lo Manuale o Aggiornate, per le quali sono appunto gestibili le è possibile impostare l intervallo di date. e L ultima selezione di stampa riguarda le Regioni, potendo scegliere di stampare le aliquote e le relative soglie di esenzione di una precisa regione o di tutte quelle in archivio. Integrazione alla guida utente 10

11 IMPLEMENTAZIONI Gestione ICI ICI740/750/760 Versamenti ICI Nella Stampa controllo versamenti è stato inserito il nuovo flag che, se barrato, consente di ottenere l elenco di quei soggetti con un imposta da versare (saldo o acconto) inferiore al versamento minimo, facilitando in tal modo l individuazione dei Comuni ai quali è necessario rivolgersi per informazioni circa i minimi di versamento deliberati. Stampa anagrafiche STA740 Stampa autocertificazione spese sanitarie All interno della cartella è stata inserita la scelta Autocertificazione spese sanitarie con cui è possibile ottenere, per i dichiaranti selezionati, una stampa con la richiesta di autocertificazione delle spese sanitarie sostenute. Tale scelta è stata inoltre inserita all interno della cartella per ottenere la medesima stampa anche in formato.rtf. Compilazione quadri QUA740/750/760 Società non operative Nella precedente versione ( ) la modalità di compensazione delle perdite dell anno in presenza di società non operative (società di comodo), utilizzata dal programma, era stata modificata sulla base di quanto stabilito dalla circolare n. 25 del 04/05/2007 dell Agenzia delle Entrate. Questa circolare risulta però in contrasto con le Istruzioni ministeriali pubblicate nella Gazzetta Ufficiale e con quanto indicato nelle specifiche per l invio telematico delle dichiarazioni, pertanto in assenza dell adeguamento delle stesse a detta circolare i programmi sono stati ripristinati a quanto stabilito nelle Istruzioni ministeriali e nelle specifiche dell invio telematico. Con la presente versione quindi i quadri che nella precedente risultavano con compilazione provvisoria ( Bozza ) ora possono essere chiusi. Sarà cura di Teamsystem, qualora le Istruzioni ministeriali siano adeguate a quanto affermato nella suddetta circolare, di apportare le opportune modifiche all applicativo. Integrazione alla guida utente 11

12 IMPLEMENTAZIONI Cause di esclusione Nella precedente versione, si era affermato sulla base di quanto indicato nella bozza ministeriale relativa ai controlli degli Studi di Settore che alla dichiarazione dei redditi doveva essere allegato il modello degli Studi di Settore se era stato compilato un quadro d impresa con l indicazione della causa di esclusione 8. Al riguardo la circolare n.31 del 22/05/2007 dell Agenzia delle Entrate, ha chiarito che non va allegato lo studio di settore bensì il modello INE. Per individuare i soggetti che presentano questa condizione e che pertanto dovranno compilare il modello INE è stato predisposto il programma ELDIC13 di seguito descritto. Calcolo Maggiorazione 3% - Studi di Settore La Circolare 31 del 22/05/2007dell Agenzia delle Entrate, ha stabilito che la maggiorazione del 3% calcolata per gli studi non approvati/revisionati nell anno d imposta attuale (2006),.qualora l ammontare dei ricavi o compensi stimati da GERICO risulta superiore al 10 per cento dei ricavi o compensi annotati nelle scritture contabili non è dovuta con riguardo ai soggetti nei cui confronti sono determinati maggiori ricavi o compensi per effetto degli indicatori di normalità economica. Il programma ELDIC13, descritto nelle pagine seguenti, segnalerà i soggetti che presentano studi di settore con calcolata la maggiorazione del 3%. Dopo aver eseguito il programma ELDIC13, per i soggetti che si trovassero in tale situazione è necessario rientrare nella dichiarazione e riconfermare il quadro d impresa. In questo modo il programma verificherà se la maggiorazione del 3% è dovuta perchè il ricavo determinato da GERICO non è influenzato dagli indici di normalità economica o viceversa se la maggiorazione del 3% non va calcolata. Integrazione alla guida utente 12

13 ANOMALIE CORRETTE Stampa modelli MOD740 Stampa modello Nel modello non erano stampati i dati della residenza estera. Se non veniva confermata la scelta Altri dati aggiuntivi del dichiarante dell Anagrafica dichiarante veniva sempre stampato il domicilio al 01/01/2007. Nel riepilogo al rigo Altre imposte 2006 era erroneamente sommato anche l acconto dell addizionale comunale Nel riepilogo l addizionale comunale a debito erroneamente era stampata nel rigo dell addizionale comunale a credito. Gestione ICI ICI740/750/760 Calcolo ICI Eseguendo la scelta Calcolo ICI presente nella cartella dei comandi ICI740/ICI750/ICI760, se in Anagrafica dichiarante è inserito manualmente il tipo di Versamento ICI da utilizzare per il dichiarante oppure è stato indicato automaticamente tramite la funzione sf3 (shift +F3), si verificava un anomalia, tale per cui in Gestione versamenti non era aggiornato il Tipo versamento ( F F24 o B Bollettino) sulla base dell indicazione presente nel campo Versamenti ICI dell Anagrafica dichiarante. Chi si trovasse in tale situazione dovrà eseguire la scelta Calcolo ICI dalla Gestione ICI. Stampa Modelli MOD750 Frontespizio Nel Frontespizio del modello non venivano stampati la casella Indicatori e il Numero moduli Iva. Nella sezione Dati relativi alla società o associazione del Frontespizio, relativamente alla sede legale era stampata la sigla della provincia nel campo Codice comune mentre il Codice comune non veniva stampato. Integrazione alla guida utente 13

14 ANOMALIE CORRETTE Stampa modello Nel modello l importo dell IVA a debito veniva esposta in un rigo diverso dal rigo RX12. Trasferimento quadri da contabilità TRA750 Quadro RE (Professionisti) - Società in contabilità ordinaria Si verificava un anomalia in caso di trasferimento dalla contabilità (TRA750) del prospetto Maggior/minor reddito ai fini dell acconto utile per la rideterminazione dell acconto per le spese di telefonia. Infatti, trasferendo da MULTI le spese di telefonia mobile nel prospetto Maggior/minor reddito ai fini dell acconto, se si utilizzano conti dove sono gestite le percentuali di indetraibilità (nella fattispecie il 50%, naturalmente presenti anche con l utilizzo del pdc standard), l importo del saldo e dell acconto erano trasferiti in maniera errata (ad esempio l importo del saldo era abbattuto del 50% per due volte e questo calcolo errato influenzava anche l importo a fianco utile ai fini dell acconto). Per coloro che avessero già effettuato il trasferimento di detto prospetto e visto che il calcolo influenza la rideterminazione dell acconto, l utente deve provvedere manualmente all inserimento dei valori corretti all interno del prospetto ed eventualmente riconfermare il quadro RN di liquidazione per ricalcolare il reddito per acconto nei quadri RH dei singoli soci. Alternativamente andrà rieseguita l operazione di trasferimento. Si precisa che tale anomalia non si verificava in caso di quadro RE in contabilità semplificata o con l utilizzo di conti dove non si gestiscono le % di indetraibilità. Compilazione quadri QUA760 Società di capitali e enti non commerciali con posticipo di versamento al 16/08 In presenza di una società che approva il bilancio entro 6 mesi (come ad esempio società con esercizio coincidente con l anno solare e approvazione del bilancio entro 30/06), con data naturale di versamento al 16/07, posticipo di 30gg e rateizzazione, la procedura erroneamente indicava come date di versamento il 16/08 per la prima rata e il 16/09 per la seconda, anziché correttamente per la prima rata il 15/08 e per la seconda il 16/08. Il programma ELDIC13 di seguito descritto, una volta eseguito evidenzierà tutte le dichiarazioni chiuse che rientrano in tale condizione. Gestione versamenti Si verificava un anomalia nel caso in cui il tributo 2729 in Gestione versamenti era presente tre volte ovvero per la presenza della rata determinata in UNICO2005, in UNICO2006 e in UNICO In questo caso in F24, il tributo era riportato solo due volte. Integrazione alla guida utente 14

15 ANOMALIE CORRETTE Chi si trovasse in tale condizione dovrà pertanto riaprire la dichiarazione (se chiusa), riconfermare il quadro RN e richiuderlo così da ripristinare la situazione corretta. Quadro RN Determinazione IRES Si verificava un anomalia se, dopo aver compilato e confermato il quadro RN che aggiorna il reddito del quadro RR del socio, si rientrava nuovamente nel quadro RN chiuso e si selezionava il bottone Uscita. In questo caso, infatti, nel quadro RR del socio non era più presente il reddito derivante dalla società. Per ripristinare la situazione corretta è necessario riaprire la dichiarazione della società e riconfermare nuovamente il quadro RN. Stampa modelli MOD760 Modello INE Eseguendo la stampa del modello definitivo erroneamente non era stampato il Modello INE. La stampa del Modello INE era invece corretta in caso di stampa provvisoria e di ristampa. Compilazione quadri QUA740/750/760 Quadro IQ Se il valore delle deduzione per lavoro dipendente (ad esempio UNICOPF rigo IQ44, campo esterno) veniva forzato, ai fini dell acconto tale deduzione non era presa in considerazione). Per individuare tutti i soggetti che presentano tale condizione è stato predisposto il programma ELDIC13 che sarà di seguito descritto. Compilazione quadri QUA750 Quadro RH del socio Se la società non aveva dati di reddito da trasferire ai soci, dovendo solo aggiornare il codice fiscale, il tipo e la percentuale di partecipazione, il quadro RH del socio erroneamente non era creato. Per ripristinare la situazione corretta è necessario rientrare nel quadro RN della società e riconfermarlo così da aggiornare correttamente i quadri RH dei soci. Integrazione alla guida utente 15

16 ANOMALIE CORRETTE IMPORTANTE Per i casi di Anomalia relativi alle Società di capitali e enti non commerciali con posticipo di versamento al 16/08 (QUA760), al Quadro IQ (QUA740/750/760) e per le Implementazioni limitatamente al punto Calcolo Maggiorazione 3% (QUA740/750/760) è necessario, una volta effettuata l installazione del presente aggiornamento, eseguire il programma ELDIC13 che opera diversamente a seconda che la dichiarazione sia già stata Chiusa oppure risulti ancora Aperta. 1) Se già Chiusa, il programma ELDIC13, stamperà l elenco delle dichiarazioni già chiuse che si trovano in una delle condizioni su esposte e che quindi dovranno essere riaperte. Nel tabulato, ottenuto con la stampa ELDIC13, saranno evidenziate le situazioni anomale e per ciascuna fornita l indicazione di come rimuovere il problema, che ad esempio potrebbe consistere nella riconferma del quadro RN o di un quadro d impresa e comunque nella loro rielaborazione e successiva richiusura. 2) Se ancora Aperta, il suddetto programma, solamente per i dichiaranti che si trovano in una delle condizioni esposte, provvederà a rimuovere l icona Compilato dal quadro RN o dal quadro interessato (indicando l icona Previsto nel relativo quadro d impresa), obbligando quindi alla sua riconferma. Si precisa che i contribuenti con dichiarazione ancora Aperta non saranno esposti nel tabulato stampato con il programma ELDIC13. Discorso a parte merita l implementazione relativa alla Causa di esclusione 8, infatti, in questo caso le dichiarazioni sono sempre stampate, anche se non risultano chiuse per facilitare la ricerca dei soggetti che dovranno rientrare nei quadri d impresa e compilare il modello INE. Si fa presente che, nella stampa ELDIC13, se ripetuta, non saranno più esposte le ditte in cui l eventuale problema, segnalato nella precedente stampa, sia già stato rimosso. Integrazione alla guida utente 16