SCHEDA OPERATIVA. Introduzione. Altri software - OS1BoxFiscale

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1 SCHEDA OPERATIVA Area: Titolo: Altri software - OS1BoxFiscale Spesometro Applicazione: OS1BoxFiscale Revisione: 12 Del: 31 Marzo 2015 Contenuto: Impostazioni e modalità di utilizzo di OS1BoxFiscale per la comunicazione delle operazioni rilevanti ai fini dell Imposta sul Valore Aggiunto Introduzione L articolo 21 del DL 78/2010 ha introdotto l obbligo di comunicazione delle operazioni rilevanti ai fini dell Imposta sul Valore Aggiunto. Il provvedimento 2013/94908 del direttore dell Agenzia delle Entrate del 02 Agosto 2013, aggiornato con la comunicazione del 10 Ottobre 2013, ha definito l ambito di applicazione, il modello ed i tracciati record per l invio della Comunicazione operazioni Iva. La normativa è stata profondamente rivista rispetto alla precedente formulazione (istituita dall articolo 21 del DL 78/2010). Soggetti ed operazioni interessate Nella comunicazione sono confluite: 1. Cessioni di beni e prestazioni di servizi rese e ricevute per le quali è stata emessa la fattura (di qualsiasi importo) 2. Cessioni di beni e prestazioni di servizi rese e ricevute per le quali non è stata emessa la fattura (solo se di importo maggiore o uguale a Euro al lordo dell imposta). Oltre a queste operazioni all interno della comunicazione saranno contenute: 3. Le operazioni in contanti legate al turismo (le operazioni di importo superiore a 1000 Euro effettuate con privati cittadini stranieri non appartenenti alla Comunità Europea) 4. Le operazioni relative all attività di leasing, locazione e/o noleggio di autovetture, caravan, altri veicoli, unità da diporto e aeromobili. 5. La comunicazione relativa agli acquisti da San Marino (definita dall art. 16, lettera c, del DM ), per le operazioni registrate dal Le operazioni nei confronti di soggetti residenti in paesi a fiscalità privilegiata (cd Black List), effettuate dal Di fatto la nuova comunicazione incorpora alcuni adempimenti che venivano realizzati manualmente (acquisti da San Marino) o separatamente (operazioni con paesi Black List). Esclusioni Sono state escluse dalla comunicazione tutte le operazioni già in altro modo monitorate dall amministrazione finanziaria. In dettaglio: Importazioni Esportazioni art. 8 comma 1 lettere a e b DPR 633/72 Operazioni intracomunitarie Il contenuto del documento è protetto dai diritti d'autore. Tutti i diritti sono riservati. Il Partner OSItalia è autorizzato a utilizzare il documento a condizione che la comunicazione di copyright sia presente in tutte le copie, che il documento sia utilizzato nella sua forma originale ed a soli scopi informativi e non commerciali.

2 Operazioni comunicate all Anagrafe tributaria ai sensi dell art. 7 del DPR 605/73.Pagina 2/2 Operazioni di importo pari o superiore a Euro 3600 effettuate nei confronti di privati non documentate da fattura purché il pagamento sia avvenuto a mezzo di carte di credito, carte di debito o prepagate. Tempi e modalità di comunicazione: Per quanto riguarda le operazioni di cui al punto 1, 2, 3 e 4 sono previsti due termini distinti legati alla periodicità delle liquidazioni Iva. Periodicità Dati 2012 Dati 2013 e successivi Mensile 12 Novembre aprile anno successivo Trimestrale 21 Novembre aprile anno successivo In data 08 novembre 2013 è stato comunicato sul sito dell Agenzia delle Entrate che la comunicazione delle operazioni Iva relative all anno 2012 può essere validamente effettuata tramite i servizi telematici Fisconline o Entratel fino al 31 gennaio Entro lo stesso termine si potranno inviare anche gli eventuali file che annullano o sostituiscono i precedenti invii. La comunicazione può essere effettuata inviando i dati in forma analitica oppure in forma aggregata. L opzione esercitata, tramite il modello allegato, è vincolante per l intero contenuto della comunicazione, anche in caso di invio sostitutivo. L opzione dell invio dei dati in forma aggregata non è consentita per la comunicazione relativa a: acquisti da operatori economici sanmarinesi; acquisti e cessioni da e nei confronti dei produttori agricoli di cui all'articolo 34, sesto comma, del decreto del Presidente della Repubblica 26 ottobre 1972, n. 633, secondo quanto stabilito dall articolo 36 del decreto legge 18 ottobre 2012, n. 179, convertito dalla legge 17 dicembre 2012, n. 221; acquisti di beni e di prestazioni di servizi legate al turismo, in questo caso i dati devono essere comunque presentati in forma analitica. Informazione da comunicare Gli elementi informativi da comunicare, per ciascuna cessioni di beni e prestazioni di servizi rese e ricevute per le quali è stata emessa la fattura (di qualsiasi importo), sono: anno di riferimento; la partita IVA o, in mancanza, il codice fiscale del cedente o prestatore e del cessionario o committente; per ciascuna fattura attiva, la data del documento, il corrispettivo al netto dell IVA e l imposta o la specificazione che trattasi di operazioni non imponibili o esenti, nonché, per i soggetti obbligati alla registrazione delle fatture emesse, la data di registrazione; per ciascuna fattura passiva, la data di registrazione, il corrispettivo al netto dell IVA e l imposta o la specificazione che trattasi di operazioni non imponibili o esenti e la data del documento; per gli operatori che si avvalgono della semplificazione delle scritture contabili di cui all articolo 6, commi 1 e 6, del decreto del Presidente della Repubblica 9 dicembre 1996, n. 695, i seguenti dati relativi al documento riepilogativo: numero del documento, ammontare complessivo imponibile delle operazioni, ammontare complessivo dell imposta; per ciascuna controparte e per ciascuna operazione, l importo della nota di variazione e dell eventuale imposta afferente. Gli elementi informativi da comunicare, per ciascuna cessione di beni e prestazioni di servizi rese e ricevute per le quali non è stata emessa la fattura (solo se di importo maggiore o uguale a Euro al lordo dell imposta) e per le operazioni in contanti legate al turismo (le operazioni di importo superiore a 1000 Euro effettuate con privati cittadini stranieri non appartenenti alla Comunità Europea) sono: Pagina 2 di 21

3 anno di riferimento; codice fiscale del cessionario o committente; per i soggetti non residenti nel territorio dello Stato, privi di codice fiscale, i dati di cui all'articolo 4, primo comma, lettere a) e b), del decreto del Presidente della Repubblica 29 settembre 1973, n. 605; i corrispettivi comprensivi dell'imposta sul valore aggiunto. Modalità operative La gestione è stata integrata totalmente in OS1BoxFiscale. Eseguendo la procedura è presente la scelta Comunicazione operazioni Spesometro che prevede sia l impostazione delle configurazioni e delle tabelle, sia la gestione periodica della comunicazione. Effettuando la scelta viene richiesto l anno per cui effettuare la comunicazione. Nel campo anno viene proposto l anno precedente a quello corrente, nel nostro esempio andiamo ad effettuare l elaborazione per l anno Confermando l anno viene visualizzata la maschera della comunicazione dalla quale è possibile sia configurare parametri e tabelle sia procedere alle elaborazioni della comunicazione. Al primo utilizzo è necessario impostare correttamente i parametri. Pagina 3 di 21

4 Parametri Tramite il bottone configurazione. viene richiamata la maschera di inserimento dei parametri di Pagina 4 di 21

5 La comunicazione può essere presentata in via telematica direttamente dal contribuente oppure tramite intermediario. Nel caso di comunicazione presentata direttamente dal contribuente, come nel nostro esempio, deve essere impostato nel campo Tipo fornitore il valore Soggetto che invia in proprio. Nel caso di comunicazione presentata tramite intermediario devono essere impostati il codice fiscale dell intermediario, il numero di iscrizione all albo (nel caso di CAF), nel Tipo fornitore deve essere impostato il valore Intermediario, nel campo Preparazione comunicazione deve essere indicato se l elaborazione dei dati del modello è stata effettuata dal contribuente o dall intermediario che effettua l invio. Nel N. righe file telematico deve essere indicato il numero massimo delle righe (clienti/fornitori) che deve contenere il file per la comunicazione telematica, in fase di generazione del file se il numero delle righe da generare è maggiore del numero impostato vengono generati più files. Attivando il campo Dati in forma aggregata viene effettuato l invio dei dati in forma aggregata, altrimenti viene effettuato l invio dei dati in forma analitica. Come già detto l opzione esercitata, tramite il modello allegato, è vincolante per l intero contenuto della comunicazione, anche in caso di invio sostitutivo. Nel caso di noleggio di più tipologie di beni si raccomanda di inviare i dati in forma analitica. Attenzione: la sezione Soggetto tenuto alla comunicazione deve essere utilizzata solo nel caso in cui sia effettivamente necessario (verificare il paragrafo Dati del soggetto tenuto alla comunicazione delle istruzioni di compilazione del modello); se compilato il campo Codice fiscale i dati indicati in questa sezione vengono riportati sia in stampa che nel file, nell apposita sezione Pagina 5 di 21

6 Configurazioni tabelle E possibile escludere determinati documenti dall elaborazione tramite la configurazione delle causali contabili, dei codici Iva, delle nazioni Black List e dei clienti/fornitori esclusi dalla comunicazione, a cui si accede utilizzando il bottone manutenzione. Causali contabili che ne permette la Le causali contabili che riguardano movimenti da includere nella comunicazione sono quelle per cui risulta attivo il check Includi in elenco. In fase di primo accesso al programma vengono importate le causali contabili aziendali, se era già stata utilizzata la procedura per l adempimento relativo agli elenchi clienti/fornitori del 2008 le causali vengono impostate con la stessa configurazione, altrimenti vengono impostate tutte come incluse ed il flag nota debito non spuntato. Ad esempio escludiamo le causali contabili relative ad operazioni CEE disattivando il check Includi in elenco. Il flag Nota di debito indica se i movimenti inseriti con la causale contabile in questione si riferiscono a note di debito. Il flag Operazione regime turismo indica se i movimenti inseriti da prima nota contabile con la causale contabile in questione si riferiscono a operazioni effettuate in regime di turismo. Nel campo Noleggio/Leasing è possibile indicare la tipologia di noleggio o di leasing da associare ai documenti collegati alla causale, il campo può essere impostato a: Nessuna gestione, Autovettura, Caravan, Altri veicoli, Unità da diporto, Aereomobili. Pagina 6 di 21

7 Il campo Autofattura indica se i movimenti inseriti con la causale contabile in questione si riferiscono ad autofatture. Il campo Fattura fiscale indica se la causale si riferisce a fatture fiscali comprese nel registro corrispettivi che devono essere inviate nei quadri delle fatture emesse, in questo caso i movimenti vengono elaborati impostando su tali documenti il Tipo registro uguale a Vendite e non Corrispettivi e vengono generati con l importo della fattura fiscale, anche se contabilmente sono registrate ad importo zero, così facendo le fatture fiscali sono trattate come le altre fatture di vendita. Codici Iva Le aliquote Iva che devono essere escluse dalla comunicazione sono quelle per cui risulta attivo il check Escludi da elaborazione. In fase di primo accesso al programma vengono importate le aliquote Iva con il flag disattivo. Nei campi Tipo trattamento vendite e Tipo trattamento acquisti è possibile indicare il tipo di trattamento iva relativo ai movimenti di vendita e di acquisto registrati con tale aliquota, il tipo può essere impostato a: Nessuna operazione; Operazioni imponibili, non imponibili, esenti; Operazioni imponibili Iva non esposta. Pagina 7 di 21

8 Nazioni Black List Nella tabella sono riportate le nazioni che devono essere escluse perché relative a paesi con fiscalità privilegiata e quindi le operazioni con operatori economici appartenenti a questi paesi sono già state inviate attraverso l apposita funzione Comunicazione operazioni con paesi a fiscalità privilegiata. Clienti/fornitori I clienti e fornitori che devono essere esclusi dalla comunicazione possono essere inseriti in questa tabella spuntando il campo escluso. Tramite il tipo selezione è possibile visualizzare tutti i clienti/fornitori, solo gli esclusi o solo gli inclusi. Nel campo Noleggio/Leasing è possibile indicare la tipologia di noleggio o di leasing da associare ai documenti collegati al cliente/fornitore, il campo può essere impostato a: Nessuna gestione, Pagina 8 di 21

9 Autovettura, Caravan, Altri veicoli, Unità da diporto, Aereomobili. In fase di primo accesso i clienti/fornitori vengono importati come inclusi e con il tipo di noleggio a Nessuna gestione. Vediamo adesso quali sono le principali operazioni da effettuare per la presentazione degli elenchi: Elaborazione movimenti Verifica movimenti Generazione file Stampa dati Elaborazione movimenti La procedura attivabile tramite il bottone elabora i documenti registrati nel periodo selezionato, presenti nei movimenti Iva e nei movimenti di vendita al dettaglio. In particolare vengono elaborate le seguenti registrazioni: movimenti Iva vendite intestati a clienti Italia con partita Iva o codice fiscale o a Clienti Italia con codice fiscale e partita Iva vuoti; movimenti Iva vendite intestati a clienti esteri; movimenti Iva acquisti intestati a fornitori Italia con partita Iva o codice fiscale o a Fornitori Italia con codice fiscale e partita Iva vuoti; movimenti Iva acquisti intestati a fornitori estero; movimenti Iva corrispettivi intestati a clienti esteri; movimenti Iva corrispettivi intestati a clienti Italia con codice fiscale; movimenti Iva corrispettivi intestati a clienti Italia con solo partita Iva se movimentati con una causale contabile su cui sia attivo il flag Fattura fiscale sullo spesometro; movimenti di vendita al dettaglio (che non abbiano generato ricevute fiscali, fatture fiscali o documenti di vendita) intestati a clienti Italia con codice fiscale, a clienti estero od a cliente generico, ma con indicazione del codice fiscale nel movimento stesso. Nel caso di fatture con imponibile e/o imposta negativi il movimento viene generato impostando il tipo documento a Nota di credito e con gli importi cambiati di segno. Nel caso di documenti emessi con tipologia Storno fattura (campo Tipo documento della causale contabile), presente fino alle versione di 3.5 OS1, il movimento viene generato impostando il tipo documento a Nota di credito e viene effettuata la seguente segnalazione. Dall elaborazione vengono scartati: Pagina 9 di 21

10 i documenti che sono stati presentati nella comunicazione delle operazioni con paesi a fiscalità privilegiata, controllando la presenza della nazione dei clienti e dei fornitori nella tabella Nazioni Black List. La nazione utilizzata per il controllo è quella impostata nella sede legale del cliente/fornitore, se presente, altrimenti è quella dell anagrafica; i documenti che sono stati presentati nella comunicazione degli acquisti San Marino, quindi sono esclusi i documenti di acquisto registrati con una causale contabile che prevede la gestione del reverse charge, intestati a fornitori con nazione San Marino; i documenti relativi a clienti/fornitori che hanno generato movimenti Intra. L elaborazione crea, oltre ai movimenti, anche le anagrafiche dei clienti e dei fornitori movimentati per la prima volta nella comunicazione. Eseguendo l elaborazione viene indicato il numero di record elaborati e vengono visualizzate le note contenenti i criteri utilizzati per l elaborazione. Per proseguire è necessario spuntare il campo Confermo di avere letto le informazioni sopra riportate, proseguendo nell elaborazione vengono visualizzati i movimenti generati. La procedura può essere eseguita più volte, nelle elaborazioni successive alla prima viene richiesta la conferma per procedere a cancellare i dati già elaborati ed effettuare nuovamente l elaborazione: Pagina 10 di 21

11 Se sono presenti clienti o fornitori esclusi dalla comunicazione viene richiesto se considerare nell elaborazione anche i documenti relativi a tali anagrafiche. Lo stato dell anagrafica rimane escluso. Se i documenti elaborati risultano modificati manualmente viene richiesto anche se recuperare le modifiche apportate. Se nell elaborazione sono presenti movimenti inseriti manualmente, ad esempio documenti duplicati, viene richiesto anche si intende ripristinarli. In questa fase nel caso di presentazione in forma non aggregata (campo Dati in forma aggregata non spuntato) viene effettuata una ulteriore segnalazione per i fornitori in caso di mancanza della partita Iva. Pagina 11 di 21

12 Tramite il tasto destro del mouse è possibile esportare l elenco sugli appunti o su excel, per uscire da tale elenco deve essere premuto il tasto Esc. Tali fornitori saranno comunque elaborati, ma non saranno trattati in fase di creazione del file in forma analitica. Pagina 12 di 21

13 La finestra contiene 3 sezioni video. La prima sezione riporta la griglia dove vengono visualizzati i dati manutenibili nel pannello sottostante: Il codice cliente/fornitore: sul campo è attiva la funzione "Vai a codice" (richiamabile tramite Ctrl+F9) che consente di selezionare un codice e posizionarsi a tale codice. La data e il luogo di nascita: nel caso di persone fisiche (imprese individuali o professionisti) vengono proposti i dati presenti in anagrafica, i dati sono comunque manutenibili e vengono salvati e riproposti nelle successive elaborazioni. Escluso da comunicazione: il check permette di escludere un cliente/fornitore elaborato dalle comunicazioni. Nel caso in cui i movimenti siano già stati elaborati, in fase di verifica vengono impostati ad esclusi dalla comunicazione, nei periodi successivi verranno elaborati solo se esplicitamente richiesto. Società estera senza personalità giuridica: per tali società è necessario indicare i dati del legale rappresentante, tramite il bottone. Sulla griglia, tramite la pressione del tasto destro del mouse sono attive le funzioni: Includi tutti i documenti, che imposta lo stato a Verificato (incluso) per tutti i documenti del codice corrente; Escludi tutti i documenti, che imposta lo stato a Verificato (escluso) per tutti i documenti del codice corrente. Pagina 13 di 21

14 La seconda sezione riporta la griglia dove vengono visualizzati i dati manutenibili nel pannello sottostante dove è riportato il dettaglio del movimento relativo al rigo su cui siamo posizionati nella sezione superiore. In particolare viene visualizzato lo stato del rigo che indica in quale fase è stato assegnato l importo e può essere Da elaborazione o Modificato manualmente. Sulla sinistra sono presenti i seguenti bottoni: permette di includere i documenti selezionati nella generazione del file, impostando automaticamente lo stato verifica a Verificato (incluso) permette di escludere i documenti selezionati dalla generazione del file, impostando automaticamente lo stato verifica a Verificato (escluso) Nella terza sezione è possibile impostare lo stato della verifica utilizzato per filtrare la visualizzazione dei movimenti, il campo può essere impostato a: tutti, da verificare, verificati (inclusi in elenco), verificati (esclusi da elenco). Il colore della scritta e lo sfondo indicano la situazione del documento, in particolare: le righe con scritta nera su sfondo bianco si riferiscono ad operazioni non modificate manualmente; le righe con scritta nera su sfondo giallo si riferiscono ad operazioni modificate manualmente; le righe con scritta argento su sfondo bianco si riferiscono ad operazioni escluse; le righe con scritta rossa su sfondo bianco si riferiscono ad operazioni che contengono dei campi non compilati correttamente e da modificare manualmente. Vediamo adesso nel dettaglio come vengono compilati i campi presenti: Tipo documento: il campo può assumere i seguenti valori: o Fattura, viene impostato dal tipo documento della causale contabile o Nota credito, viene impostato dal tipo documento della causale contabile o Nota di debito, viene impostato per i documenti con causale che nella tabella di configurazione del BoxFiscale delle Causali contabili hanno attivo il flag Nota debito o Operazioni turismo, viene impostato nel caso di: fatture di vendita o movimenti di vendita al dettaglio intestate a clienti esteri extracee con modalità di pagamento in contanti per un valore maggiore di mille Euro documenti (fatture e ricevute fiscali) inseriti da prima nota contabile, sempre intestati a clienti esteri per un valore maggiore di mille Euro, con causale che nella tabella di configurazione del BoxFiscale delle Causali contabili hanno attivo il flag Operazione regime turismo Numero documento: è il numero del documento (di vendita o di acquisto), nel caso di vendita al dettaglio è il numero dello scontrino, se compilato, oppure il numero del movimento; Data documento: è la data del documento (di vendita o di acquisto), nel caso di vendita al dettaglio è la data del movimento di vendita; questa data viene testata per i documenti di vendita e deve essere compresa nell anno di riferimento; Tipo registro: compilato in base alla causale contabile; per le vendite al dettaglio usa comunque il tipo registro della causale di contabilizzazione corrispettivi. Il tipo di registro può essere impostato a vendite, corrispettivi o acquisti; Data registrazione: corrisponde alla data di registrazione del movimento Iva; questa data viene testata per i documenti di acquisto e deve essere compresa nell anno di riferimento; Segno: gestito automaticamente in base al tipo documento (+ per fatture e note debito, - per le note di credito); Imponibile: imponibile del documento (considera solo i codici Iva non esclusi); Pagina 14 di 21

15 Imposta: imposta del documento (considera solo i codici Iva non esclusi); Tipo trattamento Iva: viene impostato in base ai parametri impostati nei campi Tipo trattamento vendite e Tipo trattamento acquisti previsto nella tabella di configurazione del BoxFiscale dei Codici Iva ; nel caso in cui nel documento siano presenti codici Iva che danno luogo a valori diversi (ad esempio operazione imponibile ed operazione con Iva non esposta) viene impostato a Non assegnato e deve essere impostato manualmente; Noleggio/Leasing: la tipologia di noleggio o di leasing (Nessuna gestione, Autovettura, Caravan, Altri veicoli, Unità da diporto, Aereomobili) può essere preimpostato in base al valore indicato nell omonimo campo della tabella Causali contabili ; se tale campo risulta uguale a Nessuna gestione propone il valore dell omonimo campo tabella di configurazione Clienti (se diverso da Nessuna gestione ), altrimenti non viene compilato; Codice fiscale: attivo solo nel caso di cliente Italia con partita iva e codice fiscale vuoto (tipicamente il cliente cassa usato per le vendite al dettaglio); è il codice fiscale indicato in chiusura della vendita al dettaglio; Flag reverse charge: viene impostato a 1 per le fatture di acquisto nel caso in cui la causale contabile abbia il campo Reverse charge diverso da Nessuna gestione e il campo Autofattura art. 17 non spuntato; Flag autofattura: viene impostato a 1: o per le fatture di acquisto da fornitori estero nel caso in cui la causale contabile abbia il campo Reverse charge diverso da Nessuna gestione e il campo Autofattura art. 17 spuntato; tali fatture vengono registrate sia per il fornitore intestatario del documento che per il cliente indicato nella configurazione codici fissi come Cliente autofattura, il movimento sul cliente viene generato con il numero documento uguale al numero di registrazione iva e la data documento uguale alla data di registrazione, i movimenti, sia fornitore che cliente, vengono registrati con il flag Autofattura attivo; o per le fatture di acquisto da fornitori Italia nel caso in cui il la causale contabile abbia il campo Reverse charge diverso da Nessuna gestione e il campo Autofattura art. 17 spuntato; o per le fatture di acquisto nel caso in cui la causale nella tabella di configurazione del BoxFiscale delle Causali contabili abbia attivo il flag Autofattura ; o per le fatture di acquisto in cui la partita Iva dell intestatario del documento è la stessa della ditta. Stato verifica: indica lo stato di verifica del documento. Verifica movimenti La procedura, attivabile tramite il bottone, verifica la correttezza dei dati elaborati. In particolare sono controllati la presenza del codice UIC della nazione, la presenza e correttezza della partita Iva e del codice fiscale dei clienti e dei fornitori e del codice attività presente nelle Informazioni società di OS1. In questa fase vengono automaticamente esclusi: i movimenti relativi a corrispettivi relativi a documenti di importo inferiore a 3.600,00 Euro In caso di errore viene visualizzato per ogni cliente/fornitore il motivo dell errore e dalla finestra (come da esempio riportato sotto) è possibile: forzare l invio dei codici selezionati anche se i dati non sono corretti, tramite il bottone, i movimenti vengono impostati a Verificato (incluso). Pagina 15 di 21

16 escludere i codici dalla generazione del file del periodo richiesto, tramite il bottone, in questo caso i movimenti vengono impostati a Verificato (escluso). uscire dal controllo, tramite il bottone, per procedere alla correzione degli errori ed effettuare nuovamente la verifica. I movimenti dei codici che risultano corretti al momento della verifica vengono impostati a Verificato (incluso), dopo aver verificato tutti i movimenti è possibile proseguire con la creazione del file. Tramite il tasto destro del mouse è possibile esportare l elenco sugli appunti o su Excel. Generazione file La procedura, attivabile tramite il bottone, controlla che tutti i movimenti siano stati verificati e in caso affermativo effettua la generazione del file. Se in fase di creazione del file sono presenti dei record relativi a fatture intestate al Cliente autofattura con il flag autofattura attivo, viene effettuata la seguente segnalazione: In fase di generazione vengono visualizzate le note contenenti i criteri utilizzati per la generazione del file. Pagina 16 di 21

17 Per proseguire nell elaborazione è necessario spuntare il campo Confermo di avere letto le informazioni sopra riportate. Proseguendo viene richiesta la cartella in cui generare il file, viene proposta la cartella impostata nel campo Cartella esportazione presente nelle Impostazioni OS1 Box Fiscale, manutenibili dalla maschera iniziale del Box Fiscale. Viene inoltre richiesta la tipologia di invio che può essere ordinaria, sostitutiva e di annullamento, nel caso di invio sostitutivo o di annullamento deve essere indicato il protocollo telematico da sostituire o annullare. Se in fase di creazione del file in forma analitica sono presenti dei record relativi a documenti di vendita o di acquisto in cui l imposta è superiore al 21 % dell imponibile, viene effettuata la seguente segnalazione: Attivando il flag Non visualizzare più questo messaggio, non vengono segnalati i documenti successivi su cui si verifica la situazione evidenziata. Nel caso in cui l elaborazione dello spesometreo non sia di tipo aggregato viene effettuata anche la seguente segnalazione per i fornitori che non hanno partita Iva. Pagina 17 di 21

18 Proseguendo viene visualizzato il numero di codici esportati, viene richiesto se effettuare la stampa del modello ministeriale e viene infine visualizzato l elenco dei files generati. Se per l anno per cui si sta effettuando la generazione del file sono presenti dei movimenti non verificati viene visualizzato il seguente messaggio: Pagina 18 di 21

19 Vediamo adesso nel dettaglio come vengono compilati i vari quadri presenti nel modello e nel file da generare, secondo l apposito tracciato record. Esportazione analitica Quadro Tipo registro Tipo documento Clienti/fornitori FE Vendite Fattura Clienti Italia e codice fiscale o partita Iva compilati (nel caso in cui il primo carattere della partita Iva sia 8 o 9 non viene utilizzata la partita Iva ma il codice fiscale) Clienti Italia con codice fiscale e partita Iva vuoti, in questo caso viene compilato il campo Documento riepilogativo sia in stampa che in creazione del file FR Acquisti Fattura Fornitori Italia con partita Iva compilata NE Vendite Nota debito/ Nota credito NR Acquisti Nota debito/ Nota credito Fornitori Italia con codice fiscale e partita Iva vuoti, in questo caso viene compilato il campo Documento riepilogativo sia in stampa che in creazione del file (es. carte carburanti) Clienti Italia e codice fiscale o partita Iva compilati (nel caso in cui il primo carattere della partita Iva sia 8 o 9 non viene utilizzata la partita Iva ma il codice fiscale) Fornitori Italia con partita Iva compilata DF Corrispettivi Fattura Clienti Italia, codice fiscale del movimento o del cliente compilati, partita Iva vuota FN Vendite Corrispettivi Fattura Clienti estero SE Acquisti Fattura Fornitori estero TU Vendite Operazioni turismo Clienti estero Pagina 19 di 21

20 Corrispettivi Esportazione aggregata Quadro Tipo registro Tipo documento Clienti/fornitori FA movimenti raggruppati insieme a parità di partita Iva/codice fiscale SA movimenti raggruppati per codice fiscale Acquisti Vendite Fattura Nota debito Nota credito Clienti/fornitori Italia (nel caso in cui il primo carattere della partita Iva sia 8 o 9 non viene utilizzata la partita Iva ma il codice fiscale) Clienti e Fornitori Italia con codice fiscale e partita Iva vuoti, in questo caso viene compilato il campo Documento riepilogativo sia in stampa che in creazione del file (es. carte carburanti) Corrispettivi Fattura Clienti Italia, codice fiscale del movimento o del cliente compilato; BL (vendite) movimenti raggruppati per dati anagrafici BL (acquisto) movimenti (raggruppati per dati anagrafici) TU analitica) (stampa Vendite Fattura Clienti estero Acquisti Fattura Fornitori estero Vendite Operazioni turismo Clienti estero Corrispettivi Il test per identificare se un cliente è Italia oppure Estero viene effettuato in base alla nazione del cliente, se uguale alla nazione di configurazione (OS1Config configurazione codici fissi). Stampa dati La procedura, attivabile tramite il bottone interno della comunicazione., permette di effettuare la stampa ad uso Pagina 20 di 21

21 La stampa viene effettuata per l anno impostato a video, viene proposto l anno richiesto all accesso del programma, e può essere effettuata selezionando i clienti o i fornitori. Tra i criteri di selezione sono presenti il tipo selezione (tutti i codici, solo i codici inclusi in elenco, solo i codici esclusi in elenco) e lo stato della verifica (tutti, da verificare, verificati inclusi, verificati esclusi), è inoltre possibile stampare gli importi arrotondati o non arrotondati. Nell esempio riportiamo la stampa dei dati di un cliente. Pagina 21 di 21