Expert Up Collegamenti da Contabilità a Dichiarazione Iva Trimestrale

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1 Collegamenti da Contabilità a Dichiarazione Iva Trimestrale Versioni... VB e.net Tipo agg.to...dynet Rel. agg.to Rel. docum.to...eu080415_rif Data docum.to...08/04/2015 Le configurazioni del reperimento dei movimenti contabili che alimentano i prospetti Agenzie di Viaggio, Beni Usati e i quadri della dichiarazione hanno le seguenti caratteristiche. Prospetto Agenzie di Viaggio Prospetto IVA 22 % Rigo 1 col.1 Rigo 1 col.2 Rigo 2 col.1 Rigo 2 col.2 Rigo 3 col.1 Rigo 3 col.2 Rigo 3 bis col.2 Tipo IVA Rigo 6 col corrispettivi nella UE 604 costi nella UE 602 corrispettivi fuori UE 605 costi fuori UE 603 corrispettivi misti 606 costi misti nella UE 607 costi misti fuori UE 604 costi nella UE 605 costi fuori UE 606 costi misti nella UE 607 costi misti fuori UE 9 acquisti da minimi Totali IVA 607 costi misti fuori UE pag. 1

2 Prospetto Beni Usati da Movimenti Beni Usati Rigo 1 Rigo 2 col. 1 Rigo 2 col. 2 Rigo 2 col. 3 Rigo 10 col 1 Rigo 10 col 2 Rigo 10 col 3 Rigo 12 Rigo 12bis...21 Importo Margine Aliquota...4% Regime Beni Usati...2 Importo Margine Aliquota...10% Regime Beni Usati...2 Importo Margine Aliquota...22% Regime Beni Usati Aliquota...4%...20 Aliquota...10%...20 Aliquota...22% Tipo registro...acquisti...20 Tipo movimento...71 Vendita Beni usati Tipo movimento...72 Spese Accessorie Beni Usati Beni da Esportare Tipo registro...acquisti...20 Tipo movimento...71 Vendita Beni usati Tipo movimento...72 Spese Accessorie Beni Usati pag. 2

3 Rigo 20 col 1 Rigo 20 col 2 Rigo 20 col 3 Rigo 20 col 5 Rigo 20 col 6 Rigo 20 col 7 Rigo 20 col 9 Aliquota Iva...4% %Forfait B.U...25% Aliquota Iva...4% %Forfait B.U...50% Aliquota Iva...4% %Forfait B.U...60% Aliquota Iva...10% %Forfait B.U...25% Aliquota Iva...10% %Forfait B.U...50% Aliquota Iva...10% %Forfait B.U...60% Aliquota Iva...22% %Forfait B.U...25% pag. 3

4 Rigo 20 col 10 Aliquota Iva...22% %Forfait B.U...50% Rigo 20 col 11 Aliquota Iva...22% %Forfait B.U...60% Di seguito viene riportata la configurazione relativa al reperimento dei movimenti contabili per i quadri TA/TB e TC. II rigo 11 sul quadro TA/TB mantiene anche il riferimento all aliquota del 21%, in modo da permettere una corretta valorizzazione rispettivamente del rigo 14/13. TA1 col. 1 TA2 col. 1 TA3 col. 1 TA4 col , 213, 998, 999 Aliquota IVA...2% Aliquota IVA...4% Aliquota IVA...7%...Tutti escluso 13, 18, 19, 23, 31, 32, 33, 34, 35, 106,107, 108, 112, 113, Aliquota IVA...7,3% Tipo movimento...tutti escluso 32,101, 102, 103, 104, 105, 106 pag. 4

5 TA5 col. 1 TA6 col. 1 TA7 col. 1 TA8 col. 1 TA9 col. 1 TA10 col. 1...Tutti escluso 13, 18, 19, 23, 31, 32, 33, 314, 35, 106, 107, 108, 112, 113, Aliquota IVA...7,5% Aliquota IVA...8,3% Aliquota IVA...8,5% Aliquota IVA...8,8% 212, 213, 998, 999 Aliquota IVA...10% Tipo movimento...tutti escluso 32, 101, 102, 103, 104, 105 Aliquota IVA...12,3% pag. 5

6 TA11 col. 1 TA12 TA13 Aliquota IVA...21% - 22% Tipo movimento...tutti escluso 32,101, 102, 103, 104, 105,106 Tipo IVA...4 non soggetto...7 rottami 31 Prest. Servizi di pulizia, demolizione, installazione, Impianti edifici 32 Trasf. quote emissione gas a effetto serra, art. 3 direttiva 2003/87/CE 33 Trasf. altre unità (direttiva 2003/87/CE) e certif. gas e energia elettrica 34 Cess. gas e energia elletr.a sogg. Pass. rivenditore art. 7bis, c 3 let.a 35 Cessioni bancali in legno (pallet) recupero cicli successivi al primo 106 Acq./Cess. Fabbricati art. 17 c Rottami Art.35 D.L Subappalto edilizia Telefoni cellulari - Telefoni cellulari ammortizzabili Microprocessori Microprocessori ammortizzabili Tipo causale...tutti escluso J Split Payment e W IVA MOSS Tipo IVA...Tutti...Tutti, esclusi 7 rottami 13 Autofatture 20 Margine globale 21 Margine analitico 22 Forfetario 31 Prest. Servizi di pulizia, demolizione, installazione, Impianti edifici 32 Trasf. quote emissione gas a effetto serra, art. 3 direttiva 2003/87/CE 33 Trasf. altre unità (direttiva 2003/87/CE) e certif. gas e energia elettrica 34 Cess. gas e energia elletr.a sogg. Pass. rivenditore art. 7bis, c 3 let.a 35 Cessioni bancali in legno (pallet) recupero cicli successivi al primo 106 Acq./Cess. Fabbricati art. 17 c Rottami Art.35 D.L Subappalto edilizia Telefoni cellulari - Telefoni cellulari ammortizzabili Microprocessori Microprocessori ammortizzabili 601 interamente nella UE 602 interamente fuori UE 603 Misti Tipo causale...solo J Split Payment TA15 col. 1 e 2 Automatismo per differenza di aliquota su parte imponibile al 21% inserita in TA11 col. 1 pag. 6

7 TA17 Somma delle seguenti operazioni. Operazioni attive non imponibili Tipo registro...vendite Tipo IVA...3 non imponibile...tutti escluso 17, 105, 998, 999 Tipo movimento...14 esportazione o assimilata; 33 fattura attiva estera intracomunitaria; 35 nota accredito a cliente - INTRA ter.; 36 nota addebito a cliente - INTRA ter; 45 nota accredito da cliente - INTRA ter; 46 nota addebito da cliente - INTRA ter Tipo causale...tutti escluso W IVA MOSS Operazioni attive non imponibili X dichiarazioni d intento Tipo registro...vendite Tipo IVA...6 n.i. art. 8/2...Tutti escluso 17, 105, 998, 999 TA18 Somma delle seguenti operazioni. Altre operazioni non imponibili Più modelli: può comprendere più sezionali con liquidazione separata Tipo registro...vendite Tipo IVA...3 non imponibile...tutti escluso 601, 602, 603, 604, 605, 606, 607, 998, 999 Tipo movimento...tutti escluso 14, 33, 35, 36, 45, 46 Tipo causale...tutti escluso J Split Payment e W IVA MOSS Operazioni esenti art.10 Più modelli: può comprendere più sezionali con liquidazione separata Tipo registro...vendite Tipo IVA...2 esente...tutti escluso 998, 999 Tipo causale...tutti escluso J Split Payment e W IVA MOSS Operazioni non soggette all imposta art. da 7 a 7 septies Più modelli: può comprendere più sezionali con liquidazione separata Tipo registro...vendite Tipo IVA...4 non soggetto Genera volume d affari:...si Tipo movimento...14, 33, 35, 36, 45, , 105 Tipo causale...tutti escluso J Split Payment e W IVA MOSS TA 20 col. 1 Tipo IVA con genera volume d affari a SI...2, 3, 4, 5, 6, 92, 212, 213 pag. 7

8 TA 20 col. 2 Tipo IVA con genera volume d affari a SI...2, 3, 4, 5, 6, 92, 212, 213 Tipo causale.tutti escluso escluso J Split Payment e W IVA MOSS QUADRO TB TB1 col.1 TB2 col.1 TB3 col.1 TB4 col.1 TB5 col.1 TB6 col.1 detraibile Aliquota IVA...2% detraibile Aliquota IVA...4% detraibile Aliquota IVA...7% detraibile Aliquota IVA...7,3% detraibile Aliquota IVA...7,5%. detraibile Aliquota IVA...8,3% pag. 8

9 TB7 col.1 TB8 col.1 TB9 col.1 TB10 col.1 TB11 col.1 detraibile Aliquota IVA...8,5% detraibile Aliquota IVA...8,8% detraibile Aliquota IVA...10% detraibile Aliquota IVA...12,3% Aliquota IVA...21% - 22% TB13 col. 1 e 2 automatismo per differenza di aliquota su parte imponibile al 21% inserita in TB11 col. 1 TB15 TB18 col.1 indetraibile Tipo registro Acquisti Tipo iva 1 Iva normale 9 Acquisti da minimi...tutti escluso 601, 602, 603, 604, 605, 606, 607, 998, 999 Per il tipo iva 1 viene riportata solo la parte dell imponibile relativa a iva indetraibile detraibile...2 bene ammortizzabile; 3 ammortizzabile + 3 anni; 4 ammortizzabile con detraz. 4%; 5 ammortizzabile con detraz. 6% 6 bene immobile 92 beni amm. regime agricolo 212 telefoni cellulari ammortizzabili 213 microprocessori ammortizzabili pag. 9

10 TB18 col bene ammortizzabile; 3 ammortizzabile + 3 anni; 4 ammortizzabile con detraz. 4%; 5 ammortizzabile con detraz. 6% 6 bene immobile 92 beni amm. regime agricolo 212 telefoni cellulari ammortizzabili 213 microprocessori ammortizzabili QUADRO TC TC2 VJ1 col.2 Somma dei corrispondenti righi Iva annuale del quadro VJ e dei movimenti contabili...23 Operazioni con Vaticano Tipo movimento...32 Autofattura Operazioni con San Marino...Tutti escluso 17, da 601 a 607, 998, 999 Tipo movimento...21, 22, 23, 24, 25, 32, 34, 37, 38, 47, 48, 66, 71, 72 Tipo causale.. solo tipo Y Acquisto beni da San Marino VJ3 col.2 VJ6 col.2 VJ7 col.2 VJ9 col.2 Tipo IVA...1 normale; solo tipi bene 17, 105 Tipi movimento...32, 33, 35, 36, 45, 46 Senza volume d affari Senza esportazione UE Rottami Tipi movimento...21, 22, 23, 24, Oro e Argento Tipo movimento...32 Autofattura Tipo IVA...1 normale; 2 esente; 3 non imponibile; 4 non soggetto; 6 n.i. art. 8/2 pag. 10

11 escluso bene 17, 19, 105, 998 e 999 Tipi movimento...33, 35, 36, 45, 46 Senza volume d affari VJ10 col.2 VJ13 col.2 VJ 14 col. 2 VJ15 col.2 VJ16 col Rottami Tipi movimento Subappalto Edilizia Tipi movimento...21, 22, 23, 24, Acq/Cess. Fabbricati art. 17 c. 6 Tipi movimento...21, 22, 23, 24, telefoni cellulari telefoni cellulari ammortizzabili Tipi movimento...1, 2, 3, 4, 5 Senza volume d affari microprocessori microprocessori ammortizzabili Tipi movimento...1, 2, 3, 4, 5 Senza volume d affari Altri acquisti in reverse charge Acq/Cess. Fabbricati art. 17 c. 6 Tipi movimenti...21, 22, 23, 24, 25 Tipi bene...31 Prest. Servizi di pulizia, demolizione, installazione, Impianti edifici 32 Trasf. quote emissione gas a effetto serra, art. 3 direttiva 2003/87/CE 33 Trasf. altre unità (direttiva 2003/87/CE) e certif. gas e energia elettrica 34 Cess. gas e energia elletr.a sogg. Pass. rivenditore art. 7bis, c 3 let.a 35 Cessioni bancali in legno (pallet) recupero cicli successivi al primo pag. 11