EVENTUALI STAMPE PRODOTTE DURANTE L AGGIORNAMENTO

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1 Centralino Tel (r.a.) Assistenza Contabilità Tel (r.a.) Commerciali Tel (r.a.) Fax Redditi Internet Roncade, 10/02/2017 A tutti gli utenti Procedura EasyThema Versione EasyDs Nome dell aggiornamento Internet: E per utenti Unix, Linux, Windows con procedura EasyThema Revisione minima: E Il presente aggiornamento richiede le copie di salvataggio. Gentile Cliente, questo aggiornamento tratta i seguenti argomenti: Eventuali stampe prodotte durante l aggiornamento CU Esportazione dati da ritenute - Novita Gestione Versamenti - Aggiornamento Weuro - Varie - Gestione CU Weuro Bilancio XBRL - Informazioni varie Piano dei conti 01 - Inserimento nuovi conti EVENTUALI STAMPE PRODOTTE DURANTE L AGGIORNAMENTO La revisione prevede una verifica degli archivi; potranno quindi venir prodotte delle liste di utenti e, con riferimento ad ogni lista, i relativi controlli da eseguire. CU 2017: ESPORTAZIONE DATI RITENUTE 1) Export Certificazione Unica C E disponibile il programma di trasferimento dati da Easy a CU 2017 Weuro. Il trasferimento avviene generando un file di collegamento in EasyThema e riprendendolo in CU; per l importazione in CU riferirsi al punto successivo dedicato all argomento. Come nella versione precedente, per la CU 2017 e attiva la stampa del dettaglio dei dati esportati dove e possibile rilevare: a) I compensi dei percipienti senza anomalie. Attenzione che la CU sara sempre compilata in modo totalizzato anche se il report di controllo riporta i dettagli. b) Le anomalie riscontrate per i compensi non trasferiti Pag. 1

2 c) I sostituti che non sono stati trasferiti perche hanno dati con anomalie gravi d) I versamenti effettuati per consentire la stampa del prospetto di raccordo Le richieste del programma di esportazione prevedono il nome del file e del path e la selezione dei quadri da trasferire. Attenzione: il path S:\tmp\ e indicato a scopo esemplificativo, e sufficiente che sia riferito a una cartella esistente. 2) Prima consegna La prima consegna viene resa disponibile per le gestioni di percipienti: a) Professionisti b) Minimi c) Agenti d) Versamenti relativi ai percipienti dei punti a) b) c) Non sono al momento previsti, e saranno disponibili con il prossimo rilascio i dati relativi ai contributi. 3) Dati gestione separata INPS Le istruzioni ministeriali della CU 2017 danno indicazioni per la sezione Dati previdenziali del lavoro autonomo per contributi ENPAM e ENPAPI, lasciano disponibile anche la compilazione con il codice ente A per ALTRO. In considerazione che la CU 2016 prevedeva la compilazione con dati della gestione separata, in mancanza di indicazioni da parte dell Istituto, prevediamo l esposizione dei contributi INPS come altro Ente previdenziale. Il Codice fiscale Ente sara indicato con e la Denominazione Ente con INPS, entrambi predisposti da programma. CU 2017: NOVITA ) Versamenti delle ritenute da lavoro autonomo Come indicato in altri punti della presente circolare, dal 2017 la funzione della ripresa dei versamenti e stata anticipata alla gestione CU rispetto al 770 per consentire l esecuzione del controllo di quadratura tra le ritenute operate esposte nel quadro di lavoro autonomo e il riporto nel prospetto versamenti. 2) Versamenti con ravvedimento Sono previste le riprese degli elementi di versamenti con ravvedimento, per i dettagli riferirsi ai punti successivi. 3) Comuni con fusione Pag. 2

3 Per i soggetti con lavoro autonomo deve essere compilato solo per i casi di causale N, sara disponibile la ripresa automatica dai prossimi rilasci, al momento e possibile rettificare manualmente il dati anagrafici del percipiente. 4) Tributi 1038 per pagamenti a dicembre 2016 A seguito della soppressione del tributo 1038 confluito nel tributo 1040 troverete i versamenti in F24 di gennaio 2017 per le provvigioni con il nuovo tributo. Ai fini del controllo di quadratura viene riconosciuto il versamento delle ritenute 1040 proveniente da provvigioni. CU 2017: GESTIONE VERSAMENTI La gestione dei versamenti riprende la funzione utilizzata negli anni precedenti per la compilazione dei modelli 770 con alcune integrazioni. Per le dichiarazioni 2017 e prevista la compilazione automatica dei versamenti con ravvedimento. Se la ripresa dei versamenti avviene da ritenute e sufficiente aver compilato le parti relative agli interessi; se la ripresa avviene da F24 e i ravvedimenti sono stati calcolati con le funzioni automatiche previste dalla procedura EasyThema sara possibile compilare correttamente la riga di dettaglio di F24 senza necessita di ulteriori interventi. Nel caso siano presenti in F24 versamenti di ritenute effettuati in ritardo, comprensivi degli interessi, ma senza essere generati dalla procedura dei ravvedimenti saranno considerati come versamenti in eccesso rispetto alle ritenute effettuate. La rettifica dovra essere eseguita direttamente nel quadro ST indicando la quota interessi e barrando la casella corrispondente. La ripresa da F24 consente di registrare i dettagli del quadro ST corrispondenti alla compilazione delle deleghe F24 come indicato nelle istruzioni ministeriali. Di seguito trovate chiarimenti per le diverse situazioni previste. 1) Versamenti da ritenute La compilazione dei versamenti dipende dalla sezione Estremi versamento ritenuta dell archivio ritenute. a) Data di versamento La data di versamento deve contenere la corrispondenza della delega. b) Numero delega Se i tributi di ritenuta sono esposti cumulativamente su una delega non va compilato. Se i tributi di ritenuta sono esposti su piu deleghe presentate in giorni diversi non va compilato. Deve essere compilato se un tributo associato a piu ritenute e stato esposto su piu deleghe dello stesso giorno, e possibile indicare 1 nelle ritenute comprese nella prima delega e 2 per le ritenute esposte nella seconda oppure non indicare nulla per la prima e 2 per la seconda. Il programma che calcola i versamenti effettuera un ordinamento per data + numero delega ottenendo le righe di dettaglio del quadro ST. In presenza di compensazioni che hanno prodotto piu deleghe per lo stesso tributo non saranno compilate righe distinte di 770ST mantenendo la corrispondenza come consigliato dalle istruzioni ministeriali. c) Interessi Il dato va compilato in presenza di ravvedimento, il valore viene riportato alla colonna degli interessi del quadro ST e di conseguenza barra la casella ravvedimento. d) La ritenuta viene riportata nella casella importo versato del quadro ST, in presenza di ravvedimento verranno sommati gli interessi. Pag. 3

4 2) Versamenti da F24 Se i versamenti vengono rilevati da F24 vengono eseguite le seguenti considerazioni: a) Ritenute operate nel mese Le ritenute rilevate dall archivio C.5.1 sono considerate Ritenute operate suddivise per mese. b) Ritenute versate presenti in F24 Le ritenute operate per mese dovranno trovare coerenza con i versamenti esposti in F24, se le ritenute compaiono su piu deleghe per effetto di compensazioni sara proporzionata di conseguenza la ritenuta operata e saranno compilate piu righe di 770 ST. c) Debiti indicati direttamente in F24 Se sono stati eseguiti versamenti di tributo 1038 e 1040 senza corrispondenza in archivio ritenute C.5.1 verranno esposte anomalie di quadratura in fase di esportazione. L eventuale mancanza di versamento, se non rilevato in F24, produce una riga di 770 ST per la parte di ritenuta effettuata. d) Ravvedimenti Se sono eseguiti automaticamente dalla procedura di EasyThema verranno compilate tutte le caselle corrispondenti dei dettagli del versamento. Per versamenti effettuati in ritardo, ma generati manualmente comprensivi di ritenuta e interessi, verranno compilati solo i campi corrispondenti al versamento senza indicare interessi e barrare la casella ravvedimento. La rettifica dovra essere eseguita direttamente nel quadro ST indicando la quota interessi e barrando la casella corrispondente. CU 2017: AGGIORNAMENTO WEURO 1) Aggiornamento Weuro per importazione Il file prodotto con la funzione di export da EasyThema deve essere elaborato in CU Weuro per compilare da comunicazione. La funzione di importazione sara compresa nella Release 1 CU-2017 P di Weuro valida per installazioni paghe e non. CU 2017: VARIE 1) Esecuzione da piu postazioni Se prevedete di produrre i file di esportazione ritenute singolarmente per azienda puo succedere che si presenti la situazione di elaborazioni contemporanee da piu postazioni. E possibile intervenire per rendere il file di export univoco in due modi: a) Rettificando il nome del file prodotto Potete rettificare EXP-CU2017 aggiungendo una sigla in coda (es. il codice o le iniziali dell operatore) b) Indicando un path specifico Cambiando il Path (es. da S: a C: ) Pag. 4

5 2) Assistenza L assistenza per la gestione CU viene fornita con i consueti canali contabilita /redditi di Easy. 1) Accesso alla procedura CU 2017: GESTIONE CU WEURO Per la gestione della CU 2017 accedete a Weuro selezionando l anno 2016 come evidenziato in figura. Dalla barra principale selezionate C.U. Pag. 5

6 2) Importazione dati Dal menu della Certificazione Unica selezionate Ripresa dati da Easythema Compariranno le selezioni di import dei dati da EasyThema. Verificate di essere nell anno 2016 rif. A Scegliete il path e il nome del file di import tenendo conto di come e stato definito in fase di generazione rif. B (ved. punti precedenti relativi alla generazione del file da Easy). Spuntate la richiesta di Sovrascrivere i dati del frontespizio (rif. C) nel caso sia necessario compilare il frontespizio dei sostituti rilevando l anagrafica da Easy. Vale solo per Studi che elaborano paghe perche l anagrafica del sostituto puo arrivare sia da paghe che da Easy e la gestione prevede i dati paghe come prioritari. Per la CU 2017 e prevista l importazione dei versamenti delle ritenute da lavoro autonomo (rif. D). La funzione che normalmente veniva eseguita nella gestione 770 per la compilazione dei quadri ST e stata anticipata all importazione dei dati per la CU per consentire il controllo di quadratura tra le ritenute. Pag. 6

7 3) Archivio CU Sostituti / Percipienti Selezionando Gestione archivi dal menu principale della CU e 1 Compilazione Quadri si arriva al data entry che consente di visualizzare e/o integrare i dati dei sostituti e dei percipienti selezionando le scelte Sostituto e Lavoro Autonomo. Pag. 7

8 4) Documentazione CU 2017 Per la documentazione completa della procedura, al fine di stampare, consegnare ai percipienti e presentare le certificazioni riferitevi ai rilasci Weuro. BILANCIO UE XBRL Tassonomia ) BILANCIO CONSOLIDATO Con la nuova gestione bilanci cee XBRL (piano dei conti C1 e tassonomia ) è possibile gestire in formato XBRL anche il bilancio CONSOLIDATO. Si evidenzia che il bilancio consolidato prevede solo la compilazione degli schemi quantitativi (Stato patrimoniale consolidato, Conto Economico Consolidato e Rendiconto Finanziario consolidato indiretto/diretto). Non è prevista la nota integrativa strutturata in XBRL. Infatti la tassonomia XBRL prevede per il bilancio XBRL le seguenti informazioni: Informazioni generali sull azienda; Stato patrimoniale consolidato; Conto Economico consolidato; Rendiconto Finanziario consolidato indiretto o diretto; Informazioni in calce al rendiconto finanziario: Commento, informazioni in calce al rendiconto finanziario Dichiarazione di conformità del bilancio Dichiarazione di conformità Per poter elaborare il bilancio consolidato inserire in Bilanci UE Periodi da elaborare l opzione C=bilancio cee in forma consolidata Controllare inoltre che, anche in A.1.2, sia compilato correttamente il campo Tipo bilancio Cee Pag. 8

9 2) BILANCIO ABBREVIATO Nel caso in cui nella formazione della voce del bilancio abbreviato Totale Crediti siano presenti dati provenienti dalla voce imposte anticipate il programma di validazione di tebeni segnala: Il warming è dovuto al seguente controllo: Questa segnalazione deve essere ignorata nel caso in cui la differenza tra la somma di ( Crediti esigibili oltre + Crediti esigibili entro ) e il Totale dei crediti sia dovuta alla presenza delle imposte anticipate. Da quest anno infatti le imposte anticipate, voce C.II.5ter dello stato patrimoniale, non sono più distinte tra esigibile entro e oltre l esercizio. Per tale motivo il valore delle Imposte anticipate viene inserito direttamente nel Totale Crediti senza la distinzione tra entro e oltre. 3) RENDICONTO FINANZIARIO Ripresa dati da bilancio anno precedente. Nel caso in cui nel rendiconto finanziario, metodo indiretto, dello scorso anno sia stata compilata la voce seguente: è necessario che l operatore scriva manualmente l importo nella colonna anno precedente dei nuovi righi. Infatti, nella nuova tassonomia il suddetto rigo e stato suddiviso in: Pag. 9

10 Non potendo automatizzare la ripresa del dato anno precedente, l utente deve intervenire manualmente. 4) BTI Automatismi per Utente/Schema Ricordiamo che il programma Automatismi per Utente/Schema è da utilizzare in presenza di bilanci abbreviati qualora si intenda adottare la compilazione estesa di alcune tabelle. Poiché con la nuova tassonomia, parecchie tabelle presenti nel bilancio abbreviato in forma ridotta sono stati uniformate alle tabelle del bilancio normale, si evidenzia che l unica tabella del bilancio abbreviato XBRL 2016 (tassonomia ) che può essere utilizzata in forma estesa (schemi per bilancio normale) anziché in forma ridotta (schema bilancio abbreviato) è quella dei Debiti assistiti da garanzie reali Per le altre tabelle, quale che sia l opzione inserita non si hanno variazioni. Pag. 10

11 Tabella X42 in versione ridotta: Tabella X41: versione estesa Pag. 11

12 5) SCHEMA SU OPERAZIONI LEASING (OLF) Per le operazioni di locazione finanziaria, la nuova tassonomia ha previsto una sola tabella che racchiude tutte le informazioni richieste e che sostituisce le due precedenti che rappresentavano gli effetti sul patrimonio netto e quelli sul risultato d esercizio delle operazioni di leasing. A seguito della suddetta variazione, ai fini della compilazione dello schema leasing, non è più necessaria l esecuzione del programma B.2.M Ripresa dati leasing Punto 22. Per riprendere i dati necessari alla compilazione dello schema, è sufficiente prelevare i dati dalla gestione leasing tramite lo Schema 022 Contratti e valori complessivi. Si ricorda che lo schema OLF operazioni di locazione finanziaria può essere caricato in maniera manuale o automatica (come detto precedentemente utilizzando lo schema 022 Contratti e valori complessivi ). Pag. 12

13 Se si vuole gestire lo schema in maniera manuale è necessario posizionarsi in Periodi da elaborare e inserire nel campo Tipo gestione dettaglio contratti (OLF), M=Manuale. A questo punto entrando nello schema OLF troveremo la dicitura Campi Manuali e sarà sufficiente la compilazione dei singoli campi Se si è, invece, optato per la gestione Automatica, è necessario entrare nello schema 022 (creato da noi) ed effettuare la ripresa dei contratti di leasing presenti nella Gestione Leasing (C.B.2.1). I dati verranno aggiornati anche nello schema OLF, previsto dalla tassonomia. Pag. 13

14 Cliccando sulla stampante è possibile effettuare la stampa del dettaglio dei valori dello schema ripreso dai singoli leasing. PIANO DEI CONTI ORDINARIA E SEMPLIFICATA (Pdc 01) Nel piano dei conti 01, piano dei conti ordinaria e semplificata, per gestire le nuove voci presenti nel bilancio CEE (pdc C1) previste dal decreto legislativo n.139/2015, sono stati inseriti i seguenti conti: Stato Patrimoniale Pag. 14

15 B.III Immobilizzazioni finanziarie 1) partecipazioni in d) imprese sottoposte al controllo delle controllanti PART.IMP.SOTTOP.CONTR.CONTROL F.DO SVAL.PART.IMP.SOTT.CONTR. B.III Immobilizzazioni finanziarie 2) crediti d) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti esigibili entro l esercizio successivo FIN.IMPR.SOTTOP.CONTR.CONTROL FIN.INFR.IMPR.SOTT.CONTR.CONTR FINANZ.IMP.SOTT.CONTR.CONTROL F.DO SVAL.FIN.IMPR.SOTT.CONTR. B.III Immobilizzazioni finanziarie 4) strumenti finanziari derivati STRUM. FINANZ. DERIVATI ATTIVI F.DO SVAL.STRUM.FINAZ.DER.ATT. C) Attivo circolante Immobilizzazioni materiali destinati alla vendita IMMOB.MATER.DESTINATE VENDITA C.II - Crediti 5) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti Esigibili entro l esercizio successivo CRED.ML V/IMPR.SOTT.CONTR.CONTROLLANTI CLIENTI IMPR.SOTT.CONTR.CONTROLLANTI EFF.ATT.IMPR.SOTT.CONTR.CONTR EFF.INC.IMPR.SOTT.CONTR.CONTR EFF.SCONTO IMPR.SOTT.CONTR.CONTROLLANTI EFF.INS.IMPR.SOTT.CONTR.CONTR R.I.B.A. IMPR.SOTT.CONT.CONTR EFF.ANT.EST.IMP.SOTT.CONTR.CONTROLLANTI EFF.RICH.IMPR.SOTT.CONTR.CONTROLLANTI F.DO SVAL.CRED.IMPR.SOTT.CONT. CONTROLLANTI CRED.BT.IMPR.SOTT.CONTR.CONTR. C.II - Crediti 5) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti Esigibili oltre l esercizio successivo CRED.ML V/IMPR.SOTT.CONTR.CONTROLLANTI C.III Attività finanziari che non costituiscono immobilizzazioni 3bis) partecipazioni in imprese sottoposte al controllo delle controllanti PARTEC.IMPR.SOTT.CONTR.CONTROL F.DO SVAL.PART.IMPR.SOTT.CONTROLLO CONTROLLANTI C.III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 5) Strumenti finanziari derivati attivi STRUM. FINANZ. DERIVATI ATTIVI Pag. 15

16 F.DO SVAL.STRUM.FINAN.DER.ATT. C.III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria ATT.FINANZ.GEST.ACCENT.TESORERIA A) Patrimonio netto VI) Altre riserve distintamente indicate RISERVA DA CONGUAGLIO UTILI IN CORSO RISERVA DI CONSOLIDAMENTO RISER.DIFFERENZA DI TRADUZIONE VII Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi RIS.OPER.COPERTURA FLUSSI FINANZIARI ATTESI B) Fondi per rischi e oneri Fondo di consolidamento per rischi e oneri RIS.OPER.COPERTURA FLUSSI FINANZIARI ATTESI B) Fondi per rischi e oneri Strumenti finanziari derivati passivi STRUM. FINAZ. DERIVATI PASSIVI D) debiti 11-bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti Esigibili entro l esercizio successivo FORNI.IMPR.SOTT.CONTR.CONTR DEBITI V/IMPR.SOTT.CONTR.CONTR Esigibili oltre l esercizio successivo DEBITI V.IMPR.SOTT.CONTR.CONTR Conto Economico C) Proventi e oneri finanziari 15) Proventi da partecipazioni da imprese controllanti DIVIDENDI CONTROLLANTI DIVIDENDI CONTROL.NTI ESTERE CREDITO IMPOSTA CONTROLLANTI da imprese sottoposte al controllo delle controllanti DIVID. IMPR.SOTT.CONTR.CONTROL DIVID.IMPR.SOTT.CONTR.CONTR.ESTERE CRED.IMP.IMPR.SOTT.CONTR.CONTR 16) Altri proventi finanziari a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni da imprese sottoposte al controllo delle controllanti INT.ATT.IMPR.SOTT.CONT.CONT.ML d) proventi diversi dai precedenti da imprese sottoposte al controllo delle controllanti INT.ATT.IMPR.SOTT.CONT.CONT.BT Pag. 16

17 17) Interessi e altri oneri finanziari verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti ONERI FIN.IMPR.SOTT.CONT.CONT. D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie 18) Rivalutazioni d) di strumenti finanziari derivati RIV.STRUMENTI FINANZ. DERIVATI Di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria RIV.ATT.FIN.GEST.ACCENT.TESOR. 19) Svalutazioni d) di strumenti finanziari derivati SVAL. STRUM. FINANZ. DERIVATI di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria SVAL.ATT.FINANZ.GEST.ACC.TESOR Pag. 17

18 Come copiare e installare il file di aggiornamento. Ambiente Windows: In ambiente windows la cartella si trova sotto la directory easyds del disco del server (f:\easyds\revisioni ipotizzando che il disco dove risiede la vostra procedura sia f: diversamente sostituite la lettera f con il nome corretto del disco). Una volta eseguito la copia del file è sufficiente lanciare il comando AGGINTER E dal prompt di Aggiornamenti e ricostruzioni. Ambiente Unix/Linux: In ambiente Unix la copia del file va fatta nella cartella revisioni che si trova nel disco del server. Il nome del disco lo individuate aprendo risorse del computer e nell elenco ne troverete uno con il nome simile a condiviso su Sambaserver oppure thema su XXXXXX. Se avete installato sul vostro PC Syspooler potete anche cercare il nome del disco cliccando con il tasto destro del mouse sull iconetta di Syspooler (la stampantina bianca in basso a destra, vicino all orologio di Windows), selezionando Opzioni, cartella Easy e verificando il nome del disco indicato nella cartella stampe (dovreste trovare un percorso del tipo S:\stampe o simili quindi S: è dove troverete la cartella revisioni). Una volta eseguita la copia sul server è sufficiente lanciare dal $ di easyds il comando AGGINTER E Nel caso in cui non vi fosse possibile copiare il file nella cartella revisioni tramite rete, potete copiare il file su cd-rom. Una volta copiato, inserite il cd nel server e poi dal prompt di Aggiornamento e ricostruzioni, se in ambiente Windows, oppure dal $ di easyds, se in ambiente Unix\Linux lanciare il comando AGGINTERCD E Durante l'installazione della revisione nessun utente deve essere collegato alla procedura. Pag. 18