HELVETIA DOMANI - FONDO PENSIONE APERTO BILANCIATO RENDICONTO AL 31 DICEMBRE Via G.B. Cassinis, Milano

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3 HELVETIA DOMANI - FONDO PENSIONE APERTO BILANCIATO RENDICONTO AL 31 DICEMBRE 2014 Via G.B. Cassinis, Milano

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6 HELVETIA DOMANI- FONDO PENSONE APERTO BILANCIATO 3 NOTA INTEGRATIVA INFORMAZIONI GENERALI Il capitolo informazioni generali è riportato nel rendiconto della fase di accumulo del comparto linea d investimento Azionario. Informazioni sul comparto linea di investimento Bilanciato Per Helvetia Domani comparto linea d investimento Bilanciato si rilevano 158 aderenti al 31 dicembre 2014: le adesioni sono state raccolte a partire dal mese di novembre Il numero delle quote attribuite nel corso dell esercizio è pari a ,398. Il valore unitario assegnato alla quota nell ultima valorizzazione dell esercizio precedente è stato di 12,541; il valore unitario della quota all ultimo giorno di valorizzazione dell esercizio è di euro 13,603. Il controvalore delle quote in essere alla fine dell esercizio, all ultimo giorno di valorizzazione, è di euro ,90. INFORMAZIONI SULLA LINEA DI INVESTIMENTO Numero e controvalore delle quote Numero Controvalore Quote in essere all'inizio dell'esercizio , ,79 a) Quote emesse , ,77 b) Quote annullate , ,20 c) Variazione del valore quota ,54 Variazione dell attivo netto (a+b+c) ,89 Quote in essere alla fine dell esercizio , ,90 Nella tabella che precede è stato evidenziato il valore del patrimonio netto destinato alle prestazioni alla chiusura dell esercizio ed il numero di quote che lo rappresenta. Il controvalore delle quote emesse e delle quote annullate, pari ad ,43 (negativo), è pari al saldo della gestione previdenziale di cui al punto 10 del conto economico. La variazione del valore quota è invece pari alla somma del risultato della gestione finanziaria al netto degli oneri di gestione e dell imposta sostitutiva di competenza dell esercizio.

7 3.1 Informazioni sullo Stato Patrimoniale - fase di accumulo Attività 10 Investimenti in gestione ,51 Le risorse del comparto sono affidate sia a Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera d Assicurazioni sulla Vita che al gestore Vontobel. Le disponibilità liquide del Fondo possono essere investite in azioni, quote di fondi comuni di investimento, titoli di Stato e altri titoli obbligazionari. a) Depositi bancari ,73 La voce è composta dai depositi nei conti correnti di gestione tenuti presso la Banca Depositaria. c) Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali ,20 d) Titoli di debito quotati ,05 e) Titoli di capitale quotati ,69 h) Quote di O.I.C.R ,10 Titoli detenuti in portafoglio L importo complessivo dei titoli in gestione ammonta a ,04. Si riporta di seguito l indicazione dei titoli detenuti in portafoglio, specificandone il valore e la quota sul totale delle attività del comparto: Denominazione Codice ISIN Categoria bilancio Valore % LYXOR ETF MSCI Europe FR I.G - OICVM UE ,00 11,53% DBX MSCI EUROPE (DR) LU I.G - OICVM UE ,98 9,87% IRISH TSY 3,4% /03/2024 3,4 IE00B6X95T99 I.G - TStato Org.Int Q UE ,00 5,29% LYXOR UCITS ETF EUROMTS 7-10 FR I.G - OICVM UE ,88 4,66% REPUBLIC OF AUSTRIA 15/09/2021 3,5 AT0000A001X2 I.G - TStato Org.Int Q UE ,00 4,17% TELEKOM FINANZMANAGEMENT 03/12/2021 3,125 XS I.G - TDebito Q UE ,00 3,89% IRISH TSY 5% /10/ IE00B60Z6194 I.G - TStato Org.Int Q UE ,00 3,87% ALSTOM SA 05/10/2018 3,625 FR I.G - TDebito Q UE ,00 3,81% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/11/2022 5,5 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,30 3,80% ISHARES EURO CORP BND LC IE I.G - OICVM UE ,82 3,41% REPUBLIC OF AUSTRIA 15/07/2027 6,25 AT I.G - TStato Org.Int Q UE ,00 3,37% LYXOR ETF DAX LU I.G - OICVM UE ,00 3,25% GOLDMAN SACHS GROUP INC 01/02/2023 3,25 XS I.G - TDebito Q OCSE ,00 3,13%

8 LYXOR UCITS ETF EUROMTS 5-7Y FR I.G - OICVM UE ,42 2,97% RWE AG 14/02/2033 5,75 XS I.G - TDebito Q UE ,50 2,63% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/11/2027 6,5 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,00 2,50% BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 31/01/2023 5,4 ES U9 I.G - TStato Org.Int Q UE ,90 2,43% DEUTSCHE TELEKOM INT FIN 16/03/2020 4,25 XS I.G - TDebito Q UE ,95 2,32% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/03/ IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,00 2,20% AXA SA PERPETUAL VARIABLE (06/07/2006) XS I.G - TDebito Q UE ,00 1,81% UNILEVER NV-CVA NL I.G - TCapitale Q UE ,00 1,79% ING BANK NV 16/09/2020 VARIABLE XS I.G - TDebito Q UE ,00 1,75% CISCO SYSTEMS INC US17275R1023 I.G - TCapitale Q OCSE ,55 1,58% BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC GB I.G - TCapitale Q UE ,77 1,55% CBS CORP-CLASS B NON VOTING US I.G - TCapitale Q OCSE ,88 1,39% COCA-COLA CO/THE US I.G - TCapitale Q OCSE ,49 1,08% ENEL SPA 20/02/2018 4,875 IT I.G - TDebito Q IT ,60 1,04% Totale Portafoglio ,04 91,08% Distribuzione territoriale degli investimenti La distribuzione territoriale degli investimenti è la seguente: Voci/Paesi Italia Altri UE Altri OCSE Totale Titoli di Stato , , ,20 Titoli di Debito quotati , , , ,05 Titoli di Capitale quotati , , ,69 Quote di OICR , ,10 Depositi bancari , ,73 TOTALE , , , ,77 Distribuzione per valuta degli investimenti La composizione degli investimenti suddivisi per valuta è la seguente: Voci/Paesi Titoli di Titoli di Debito Titoli di Capitale Depositi TOTALE Stato / OICVM bancari EUR , , , , ,65 USD ,92 15, ,29 GBP ,77 2, ,83 Totale , , , , ,77 Operazioni in titoli stipulate e non ancora regolate Non ci sono operazioni in titoli stipulate ma non regolate alla data di chiusura dell esercizio. Posizioni in contratti derivati Non ci sono posizioni in contratti derivati alla data di chiusura dell esercizio. Durata media finanziaria dei titoli La seguente tabella riepiloga la duration finanziaria dei titoli in portafoglio relativa alle tipologie più significative di titoli.

9 Voci/Paesi Italia Altri UE Altri OCSE Non OCSE Titoli di Stato quotati 7,768 7,108 0,000 0,000 Titoli di Debito quotati 2,868 5,145 7,026 0,000 L'indice misura la durata residua di un'obbligazione valutata in un'ottica puramente finanziaria; può essere utilizzato come primo approssimativo indicatore del rischio di un investimento obbligazionario. Il suo valore si ottiene calcolando la media ponderata delle scadenze a cui saranno incassate le cedole ed a cui verrà rimborsato il capitale. Controvalore degli acquisti e delle vendite di strumenti finanziari Nella tabella sottostante vengono riportati i saldi dei volumi delle transazioni di acquisto e di vendita effettuate nell anno per tipologia di strumento finanziario. Voci/Paesi Acquisti Vendite Saldo Controvalore Titoli di Stato , , , ,69 Titoli di Debito quotati , , , ,28 Titoli di capitale quotati , , , ,09 Quote di OICR , , , ,27 Totali , , , ,33 Commissioni di negoziazione Nella tabella si riepilogano le commissioni di negoziazione corrisposte sugli acquisti e sulle vendite di strumenti finanziari: Voci/Paesi Comm. su acquisti Comm. su vendite Totale commissioni Volume negoziato % sul volume negoziato Titoli di Stato 71,01 154,39 225, ,69 0,030 Titoli di Debito quotati 117,14 259,8 376, ,28 0,025 Titoli di Capitale quotati 636,21 744, , ,09 0,120 Quote di OICR ,27 - Totali 824, , , ,33 0,051 l) Ratei e risconti attivi ,15 La voce è relativa ai proventi maturati sugli investimenti in gestione ma non ancora riscossi alla data di chiusura del bilancio in esame. n) Altre attività della gestione finanziaria ,59 La voce si riferisce alle commissioni maturate e non ancora liquidate alla fine dell esercizio che il gestore retrocede al Fondo in relazione alle operazioni di investimento per 747,76, crediti previdenziali per ,69 e crediti per operazioni da regolare per 93,14.

10 Passività 10 - Passività della gestione previdenziale ,09 a) Debiti della gestione previdenziale ,09 La voce è relativa al controvalore dei rimborsi quote avvenuti nell ultima valorizzazione dell esercizio Passività della gestione finanziaria ,49 d) Altre passività della gestione finanziaria ,49 La voce è composta, per ,28, da debiti per commissioni di gestione e, per 608,21, dalle spese relative alla remunerazione dell incarico del Responsabile del Fondo. 40 Debiti di imposta ,03 Tale voce rappresenta il debito per imposta sostitutiva maturato alla fine dell esercizio sul comparto Bilanciato. Conti d ordine 8.438,93 I conti d ordine rappresentano l impegno delle aziende a versare i contributi per conto dell aderente. I conti d ordine non essendo direttamente imputabili ad una linea, in quanto un aderente può avere un profilo di investimento su più linee, sono stati determinati applicando la percentuale del patrimonio della linea al 31/12/2014 sul totale dei conti d ordine rilevato alla stessa data. 3.2 Informazioni sul Conto Economico - fase di accumulo 10 Saldo della gestione previdenziale ,43 a) Contributi per le prestazioni ,77 La voce è composta come segue: Fonti di contribuzione Importo Contributi ,44 Di cui Azienda ,17 Aderente ,64 TFR ,63 Commissioni annue di gestione ,67 Totale 10 a) ,77

11 b) Anticipazioni ,33 La voce contiene l importo delle liquidazioni erogate dal Fondo nel corso dell anno c) Trasferimenti e riscatti ,34 La voce contiene l importo lordo delle liquidazioni erogate dal Fondo nel corso dell anno 2014, così ripartite: Trasferimento ad altri fondi ,34 Totale ,34 e) Erogazioni in forma di capitale ,53 La voce contiene quanto erogato a titolo di liquidazione posizioni individuali c/pensionamento agli aderenti che ne hanno fatto richiesta al fondo,avendone diritto secondo quanto previsto dalla normativa vigente. 20 Risultato della gestione finanziaria ,44 Si compone dei proventi conseguiti, sotto forma di dividendi ed interessi, e dei profitti e delle perdite derivanti da operazioni finanziarie, come riepilogati nella tabella seguente: Descrizione Dividendi e interessi Profitti e perdite da operazioni finanziarie Titoli di Stato , ,33 Titoli di Debito quotati , ,96 Titoli di Capitale quotati 8.120, ,05 Quote di OICR , ,97 Depositi bancari - -99,52 Commissioni di retrocessione ,23 Commissioni di negoziazione ,32 Altri costi ,53 Altri ricavi - 151,71 Totale , ,88 Gli altri costi si riferiscono a bolli e oneri,per 302,47, ad arrotondamenti, per 0,05, ed ad imposta sostitutiva per 751,01; gli altri ricavi si riferiscono ad arrotondamenti per 74,93 e a sopravvenienze per 76, Oneri di gestione ,87 a) Società di Gestione ,66 La voce è interamente riferita alle commissioni dovute al gestore. c) Altri oneri di gestione -608,21

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18 HELVETIA DOMANI- FONDO PENSONE APERTO AZIONARIO 3 NOTA INTEGRATIVA INFORMAZIONI GENERALI Caratteristiche strutturali del Fondo Helvetia Domani Fondo Pensione Aperto di Helvetia Vita è stato istituito da Helvetia Vita S.p.A. ed è articolato in quattro comparti denominati linee di investimento Obbligazionario, Bilanciato, Azionario, Garantita. Al 31 dicembre 2014 tutti i comparti risultano attivati. Il patrimonio di ogni comparto è diviso in quote e relative frazioni. Il valore del patrimonio del Fondo e il valore unitario delle quote sono calcolati mensilmente l ultimo giorno del mese. Il Fondo è gestito dalla compagnia di assicurazioni Helvetia Vita S.p.A. con sede in Via G.B.Cassinis 21, Milano. La titolarità degli investimenti resta in capo al Fondo. Il patrimonio del Fondo è autonomo e separato rispetto al patrimonio della Compagnia. E stato stipulato un contratto di Banca Depositaria con Banca Intesa S.p.A. Il collocamento del Fondo stesso avviene mediante i dipendenti, gli agenti ed i broker di Helvetia Vita S.p.A. Per quanto concerne l erogazione delle rendite, nessuna convenzione si è resa necessaria, poiché la Società istitutrice è autorizzata all esercizio delle assicurazioni sulla vita. Criteri di valutazione I principi contabili ed i criteri di valutazione seguiti nella predisposizione dei rendiconti sono coerenti con quelli stabiliti dalla Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione, e sono dettagliati di seguito: le operazioni di acquisto di valori mobiliari sono contabilizzate nel portafoglio del Fondo alla data di effettuazione delle operazioni, indipendentemente dalla data di regolamento della stessa; il patrimonio del Fondo viene valorizzato sulla base delle operazione effettuate sino al giorno cui si riferisce il calcolo; i valori mobiliari quotati sono valutati al prezzo di chiusura di Borsa aperta cui si riferisce il calcolo; le altre attività e altre passività sono valutate al valore di presumibile realizzo, che coincide con il valore nominale; le plusvalenze e le minusvalenze sui valori mobiliari in portafoglio sono calcolate sulla base del costo medio di acquisto; le commissioni di gestione a carico del Fondo sono determinate sulla base del principio della competenza temporale; l imposta sostitutiva delle imposte sui redditi, dovuta per il 2014, é stata imputata al Fondo. I costi di pubblicazione sulla stampa dei valori di quota, sostenuti nel 2014 non hanno gravato sul Fondo.

19 Imposta sostitutiva Nel corso dell esercizio 2014 con il decreto legge 24 aprile 2014, n. 66, articolo 4, comma 6-ter, convertito con modificazioni dalla legge 23 giugno 2014, n. 89, è stata aumentata dall 11 all 11,50 per cento la misura dell imposta sostitutiva sui redditi dovuta sul risultato maturato per l anno Successivamente la Legge 190 del (c.d. legge di stabilità) all art. 1 comma da 621 a 624 ha disposto l incremento della tassazione dall 11,50% al 20% della misura dell imposta sostitutiva sul risultato maturato dai fondi Pensione in ciascun periodo di imposta. L Organismo di Vigilanza dei Fondi Pensione Covip è intervenuto con la circolare prot. 158 del 9 gennaio 2015 per stabilire che: Le nuove disposizioni andranno invece senz altro applicate a partire dal 1 gennaio 2015 e, in tale ambito, le somme dovute per l incremento di tassazione sui rendimenti 2014 saranno pertanto imputate al patrimonio del fondo con la prima valorizzazione dell anno. Pertanto, nel presente Rendiconto, l imposta sostitutiva sui rendimenti 2014 è stata applicata con l aliquota del 11,50%, la differenza sarà imputata al patrimonio del fondo alla prima valorizzazione utile dell anno 2015 e quindi al Rendiconto Criteri per la stima di oneri e proventi nella compilazione del prospetto della composizione e del valore del patrimonio Gli oneri ed i proventi maturati e non liquidati sono determinati in base alla competenza temporale e nella misura in cui risultino effettivamente dovuti sulla base degli accordi contrattuali in essere. Chiusura annuale dell esercizio La chiusura dei conti del fondo avviene il 31 dicembre di ogni anno; per l esercizio 2014 i riferimenti qualitativi e quantitativi per la valorizzazione degli investimenti del Fondo sono quelli disponibili al 31 dicembre. Categorie di lavoratori Possono aderire al fondo, su base individuale, i destinatari di cui all art. 9-bis del D. Lgs 124/93 e, su base collettiva, i destinatari dell art.2, comma 1 del D. Lgs 124/93. Al 31 dicembre 2014 risultano 451 iscritti, di cui 12 multicomparto, così ripartiti: Comparto N iscritti Incidenza percentuale linea di investimento Obbligazionario 62 13,39% linea di investimento Bilanciato ,12% linea di investimento Azionario ,29% linea di investimento Garantita 75 16,20% Totale ,00%

20 INFORMAZIONI SUL COMPARTO LINEA DI INVESTIMENTO AZIONARIO Per Helvetia Domani - comparto linea d investimento Azionario si rilevano 168 aderenti al 31 dicembre 2014: le adesioni sono state raccolte a partire dal mese di settembre Il numero delle quote attribuite nel corso dell esercizio è pari a ,992. Il valore unitario assegnato alla quota nell ultima valorizzazione dell esercizio precedente è stato di 9,226 euro: il valore unitario della quota all ultimo giorno di valorizzazione dell esercizio 2014, è di euro 10,316. Il controvalore delle quote in essere alla fine dell esercizio, all ultimo giorno di valorizzazione, è di euro ,27. Numero e controvalore delle quote Numero Controvalore Quote in essere all'inizio dell'esercizio , ,10 a) Quote emesse , ,13 b) Quote annullate , ,56 c) Variazione del valore quota ,60 Variazione dell attivo netto (a+b+c) ,83 Quote in essere alla fine dell esercizio , ,27 Nella tabella che precede è stato evidenziato il valore del patrimonio netto destinato alle prestazioni alla chiusura dell esercizio ed il numero di quote che lo rappresenta. Il controvalore delle quote emesse e delle quote annullate, pari ad ,43 (negativo), è pari al saldo della gestione previdenziale di cui al punto 10 del conto economico. La variazione del valore quota è invece pari alla somma del risultato della gestione finanziaria al netto degli oneri di gestione e dell imposta sostitutiva di competenza dell esercizio. 3.1 Informazioni sullo Stato Patrimoniale - fase di accumulo Attività 10 Investimenti in gestione ,65 Le risorse del comparto sono affidate sia a Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera d Assicurazioni sulla Vita che al gestore Vontobel. Le disponibilità liquide del Fondo possono essere investite in azioni, quote di fondi comuni di investimento, titoli di Stato e altri titoli obbligazionari. a) Depositi bancari ,68 La voce è composta dai depositi nei conti correnti di gestione tenuti presso la Banca Depositaria.

21 e) Titoli di capitale quotati ,53 h) Quote di O.I.C.R ,65 Titoli detenuti in portafoglio L importo complessivo dei titoli in gestione ammonta a ,18. Si riporta di seguito l indicazione dei titoli detenuti in portafoglio, specificandone il valore e la quota sul totale delle attività del comparto: Denominazione Codice ISIN Categoria bilancio Valore % LYXOR UCITS ETF FTSE 100 FR I.G - OICVM UE ,64 16,56% ISHARES S&P 500 UCITS ETF DI IE I.G - OICVM UE ,74 14,21% LYXOR ETF MSCI Europe FR I.G - OICVM UE ,84 12,59% DB X-TRACKERS MSCI JAPAN EUR LU I.G - OICVM UE ,51 9,32% LYXOR ETF NASDAQ 100 FR I.G - OICVM UE ,71 6,94% DBX-TRACKERS EURO STX 50 LU I.G - OICVM UE ,85 5,69% LYXOR ETF MSCI EMER MKTS-A FR I.G - OICVM UE ,44 4,82% CISCO SYSTEMS INC US17275R1023 I.G - TCapitale Q OCSE ,43 4,45% ARYZTA AG CH I.G - TCapitale Q OCSE ,74 3,46% PROCTER & GAMBLE CO/THE US I.G - TCapitale Q OCSE ,64 3,32% BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC GB I.G - TCapitale Q UE ,94 2,26% SOURCE FINANCIAL S&P US SECT IE00B42Q4896 I.G - OICVM UE ,18 2,21% UNILEVER NV-CVA NL I.G - TCapitale Q UE ,80 2,21% LYXOR ETF DAX LU I.G - OICVM UE ,12 2,12% LYXOR ETF STOXX BANKS FR I.G - OICVM UE ,62 2,00% COCA-COLA CO/THE US I.G - TCapitale Q OCSE ,49 1,95% ALLSTATE CORP US I.G - TCapitale Q OCSE ,49 1,72% Totale Totale Portafoglio ,18 95,83% Distribuzione territoriale degli investimenti La distribuzione territoriale degli investimenti è la seguente: Voci/Paesi Italia Altri UE Altri OCSE Totale Titoli di Capitale quotati , , ,53 Quote di OICR , ,65 Depositi bancari , ,68 Totale , , , ,86 Distribuzione per valuta degli investimenti La composizione degli investimenti suddivisi per valuta è la seguente:

22 Voci/Paesi Titoli di Capitale / OICVM Depositi bancari TOTALE EUR , , ,30 USD ,23 19, ,73 JPY - 1,61 1,61 GBP ,58 27, ,43 CHF ,74 4, ,79 Totale , , ,86 Operazioni in titoli stipulate e non ancora regolate Non ci sono operazioni in titoli stipulate ma non regolate alla data di chiusura dell esercizio. Posizioni in contratti derivati Non ci sono posizioni in contratti derivati alla data di chiusura dell esercizio. Durata media finanziaria dei titoli Non sono presenti in portafoglio titoli di debito. Posizioni in conflitto di interesse Alla data di chiusura dell esercizio non sono presenti posizioni in conflitto d interesse. Controvalore degli acquisti e delle vendite di strumenti finanziari Nella tabella sottostante vengono riportati i saldi dei volumi delle transazioni di acquisto e di vendita effettuate nell anno per tipologia di strumento finanziario. Voci/Paesi Acquisti Vendite Saldo Controvalore Titoli di capitale quotati , , , ,86 Quote di OICR , , , ,08 Totale , , , ,94 Commissioni di negoziazione Nella tabella si riepilogano le commissioni di negoziazione corrisposte sugli acquisti e sulle vendite di strumenti finanziari: Voci/Paesi Comm. su acquisti Comm. su vendite Totale commissioni Volume negoziato % sul volume negoziato Titoli di Capitale quotati 1.029, , , ,86 0,116 Quote di OICR 67,85-67, ,08 0,008 Totale 1.096, , , ,94 0,085 n) Altre attività della gestione finanziaria ,79

23 La voce si riferisce alle commissioni maturate e non ancora liquidate alla fine dell esercizio che il gestore retrocede al Fondo in relazione alle operazioni di investimento per 1.726,72, crediti previdenziali per ,12 e crediti per operazioni da regolare per 156,95. Passività 10 - Passività della gestione previdenziale ,65 a) Debiti della gestione previdenziale ,65 La voce è relativa al controvalore dei rimborsi quote avvenuti nell ultima valorizzazione dell esercizio Passività della gestione finanziaria ,52 d) Altre passività della gestione finanziaria ,52 La voce è composta, per ,02, da debiti per commissioni di gestione e, per 417,50, dalle spese relative alla remunerazione dell incarico del Responsabile del Fondo Debiti di imposta ,21 Tale voce rappresenta il debito per imposta sostitutiva maturato alla fine dell esercizio sul comparto Azionario. Conti d ordine 7.614,36 I conti d ordine rappresentano l impegno delle aziende a versare i contributi per conto dell aderente. I conti d ordine non essendo direttamente imputabili ad una linea, in quanto un aderente può avere un profilo di investimento su più linee, sono stati determinati applicando la percentuale del patrimonio della linea al 31/12/2014 sul totale dei conti d ordine rilevato alla stessa data. 3.2 Informazioni sul Conto Economico - fase di accumulo 10 Saldo della gestione previdenziale ,43 a) Contributi per le prestazioni ,66 La voce è composta come segue:

24 Fonti di contribuzione Importo Contributi ,81 Di cui Azienda 4.692,26 Aderente ,23 TFR ,32 Trasferimenti in ingresso 164,51 Commissioni annue di gestione ,66 Totale 10 a) ,66 b) Anticipazioni ,00 La voce contiene quanto erogato a titolo di anticipazione agli aderenti che ne hanno fatto richiesta al fondo avendone diritto secondo quanto previsto dalla normativa vigente. c) Trasferimenti e riscatti ,20 La voce contiene l importo lordo delle liquidazioni erogate dal Fondo nel corso dell anno 2014 così ripartite: Riscatto totale ,09 Riscatto immediato ,7 Trasferimento ad altri fondi ,41 Totale ,20 e) Erogazioni in forma di capitale ,75 La voce contiene quanto erogato a titolo di liquidazione posizioni individuali c/pensionamento agli aderenti che ne hanno fatto richiesta al fondo, avendone diritto secondo quanto previsto dalla normativa vigente. h) Altre uscite previdenziali -535,61 La voce contiene sopravvenienze passive previdenziali per 523,01 ed altre uscite previdenziali per 12,60 derivanti da operazioni di sistemazione effettuate nel corso dell esercizio. i) Altre entrate previdenziali 675,47 La voce contiene sopravvenienze attive previdenziali per 665,74 ed altre entrate previdenziali per 9,73 derivanti da operazioni di sistemazione effettuate nel corso dell esercizio. 20 Risultato della gestione finanziaria ,83

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31 HELVETIA DOMANI FONDO PENSIONE APERTO GARANTITA 3 NOTA INTEGRATIVA INFORMAZIONI GENERALI Il capitolo informazioni generali è riportato nel rendiconto della fase di accumulo del comparto linea d investimento Azionario. Informazioni sul comparto linea di investimento Garantita Per Helvetia Domani comparto linea d investimento Garantita si rilevano 75 aderenti al 31 dicembre 2014: le adesioni sono state raccolte a partire dal mese di maggio Il numero delle quote attribuite nel corso dell esercizio è pari a ,027. Il valore unitario assegnato alla quota nell ultima valorizzazione dell esercizio precedente è stato di 11,810: il valore unitario della quota all ultimo giorno di valorizzazione dell esercizio 2014, è di euro 12,220. Il controvalore delle quote in essere alla fine dell esercizio, all ultimo giorno di valorizzazione, è di euro ,53. Numero e controvalore delle quote Numero Controvalore Quote in essere all'inizio dell'esercizio , ,21 a) Quote emesse 6.503, ,49 b) Quote annullate , ,57 c) Variazione del valore quota ,40 Variazione dell attivo netto (a+b+c) ,32 Quote in essere alla fine dell esercizio , ,53 Nella tabella che precede è stato evidenziato il valore del patrimonio netto destinato alle prestazioni alla chiusura dell esercizio ed il numero di quote che lo rappresenta. Il controvalore delle quote emesse e delle quote annullate, pari ad 5.989,08 (negativo), è pari al saldo della gestione previdenziale di cui al punto 10 del conto economico. La variazione del valore quota è invece pari alla somma del risultato della gestione finanziaria al netto degli oneri di gestione e dell imposta sostitutiva di competenza dell esercizio. 3.1 Informazioni sullo Stato Patrimoniale - fase di accumulo Attività 10 Investimenti in gestione ,92

32 Le risorse del comparto sono affidate sia a Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera d Assicurazioni sulla Vita che al gestore Vontobel. Le disponibilità liquide del Fondo possono essere investite in azioni, quote di fondi comuni di investimento, titoli di Stato e altri titoli obbligazionari. a) Depositi bancari 7.905,26 La voce è composta dai depositi nei conti correnti di gestione tenuti presso la Banca Depositaria. c) Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali ,25 Titoli detenuti in portafoglio L importo complessivo dei titoli in gestione ammonta a ,25. Si riporta di seguito l indicazione dei titoli detenuti in portafoglio, specificandone il valore e la quota sul totale delle attività del comparto: Denominazione Codice ISIN Categoria bilancio Valore % CCTS EU 15/12/2020 FLOATING IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,00 10,60% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/02/2018 4,5 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,50 10,36% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/08/2018 4,5 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,50 7,51% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/08/2017 5,25 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,50 7,42% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/05/2017 4,75 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,50 7,27% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/02/ IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,00 7,11% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/08/2016 3,75 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,50 6,97% CCTS EU 01/11/2018 FLOATING IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,50 6,90% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/11/ IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,00 6,78% CCTS EU 15/11/2019 FLOATING IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,50 6,77% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/12/2018 3,5 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,00 5,86% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/09/2019 4,25 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,75 5,35% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/09/ IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,00 4,61% CERT DI CREDITO DEL TES 01/03/2017 FLOATING IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,00 1,33% Totale ,25 94,82% Distribuzione territoriale degli investimenti La distribuzione territoriale degli investimenti è la seguente: Voci/Paesi Italia Totale Titoli di Stato , ,25 Depositi bancari 7.905, ,26 Totale , ,51 Distribuzione per valuta degli investimenti La composizione degli investimenti suddivisi per valuta è la seguente:

33 Voci/Paesi Titoli di Stato Titoli di debito Depositi TOTALE bancari EUR , , ,51 Totale , , ,51 Operazioni in titoli stipulate e non ancora regolate Nella seguente tabella sono riportate le operazioni in titoli stipulate ma non regolate alla data di chiusura dell esercizio. Posizioni in contratti derivati Non ci sono posizioni in contratti derivati alla data di chiusura dell esercizio. Durata media finanziaria dei titoli La seguente tabella riepiloga la duration finanziaria dei titoli in portafoglio relativa alle tipologie più significative di titoli. Voci/Paesi Italia Altri UE Titoli di Stato quotati 2,102 0,000 L'indice misura la durata residua di un'obbligazione valutata in un'ottica puramente finanziaria; può essere utilizzato come primo approssimativo indicatore del rischio di un investimento obbligazionario. Il suo valore si ottiene calcolando la media ponderata delle scadenze a cui saranno incassate le cedole ed a cui verrà rimborsato il capitale. Posizioni in conflitto di interesse Non sono presenti posizioni in conflitto di interesse. Controvalore degli acquisti e delle vendite di strumenti finanziari Nella tabella sottostante vengono riportati i saldi dei volumi delle transazioni di acquisto e di vendita effettuate nell anno per tipologia di strumento finanziario. Voci/Paesi Acquisti Vendite Saldo Controvalore Titoli di Stato , , , ,82 Titoli di Debito quotati , , ,56 Totale , , , ,38 Commissioni di negoziazione Non vi sono commissioni di negoziazione corrisposte sugli acquisti e sulle vendite di strumenti finanziari. l) Ratei e risconti attivi 6.874,41

34 La voce è relativa ai proventi maturati sugli investimenti in gestione ma non ancora riscossi alla data di chiusura del bilancio in esame. n) Altre attività della gestione finanziaria ,00 La voce si riferisce a crediti previdenziali per ,00. Passività 10 - Passività della gestione previdenziale ,84 a) Debiti della gestione previdenziale ,84 La voce è relativa al controvalore dei rimborsi quote avvenuti nell ultima valorizzazione dell esercizio Passività della gestione finanziaria 1.501,92 d) Altre passività della gestione finanziaria 1.501,92 La voce è composta, per 1.384,59, da debiti per commissioni di gestione e, per 117,33, dalle spese relative alla remunerazione dell incarico del Responsabile del Fondo. 30- Debiti di imposta 2.869,63 Tale voce rappresenta il debito per imposta sostitutiva maturato alla fine dell esercizio sul comparto Garantito. Conti d ordine 2.158,44 I conti d ordine rappresentano l impegno delle aziende a versare i contributi per conto dell aderente. I conti d ordine non essendo direttamente imputabili ad una linea, in quanto un aderente può avere un profilo di investimento su più linee, sono stati determinati applicando la percentuale del patrimonio della linea al 31/12/2014 sul totale dei conti d ordine rilevato alla stessa data. 3.2 Informazioni sul Conto Economico - fase di accumulo 10 Saldo della gestione previdenziale ,08 a) Contributi per le prestazioni ,53 La voce è composta come segue:

35 Fonti di contribuzione Importo Contributi ,27 Di cui Azienda 1.923,15 Aderente ,17 TFR ,95 Commissioni annue di gestione ,74 Totale 10 a) ,53 c) Trasferimenti e riscatti ,14 La voce contiene l importo lordo delle liquidazioni erogate dal Fondo nel corso dell anno 2014 così ripartite: Trasferimento ad altri fondi ,14 Totale ,14 e) Erogazioni in forma di capitale ,71 La voce contiene quanto erogato a titolo di liquidazione posizioni individuali c/pensionamento agli aderenti che ne hanno fatto richiesta al fondo,avendone diritto secondo quanto previsto dalla normativa vigente. h) Altre uscite previdenziali -517,72 La voce contiene sopravvenienze passive previdenziali per 514,20 ed altre uscite previdenziali per 3,52 derivanti da operazioni di sistemazione effettuate nel corso dell esercizio. i) Altre entrate previdenziali 373,96 La voce contiene sopravvenienze attive previdenziali per 371,47 ed altre entrate previdenziali per 2,49 derivanti da operazioni di sistemazione effettuate nel corso dell esercizio. 20 Risultato della gestione finanziaria ,70 Si compone dei proventi conseguiti, sotto forma di dividendi ed interessi, e dei profitti e delle perdite derivanti da operazioni finanziarie, come riepilogati nella tabella seguente: Descrizione Dividendi e interessi Profitti e perdite da operazioni finanziarie Titoli di Stato , ,90 Titoli di Debito quotati 298,22-50,00 Depositi bancari - - Altri costi - - Totale , ,90

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39 HELVETIA DOMANI - FONDO PENSIONE APERTO OBBLIGAZIONARIO RENDICONTO AL 31 DICEMBRE 2014 Via G.B. Cassinis, Milano

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42 HELVETIA DOMANI FONDO PENSIONE APERTO OBBLIGAZIONARIO 3 NOTA INTEGRATIVA INFORMAZIONI GENERALI Il capitolo informazioni generali è riportato nel rendiconto della fase di accumulo del comparto linea d investimento Azionario. Informazioni sul comparto linea di investimento Obbligazionario Per Helvetia Domani comparto linea d investimento Obbligazionario si rilevano 62 aderenti al 31 dicembre 2014: le adesioni sono state raccolte a partire dal mese di marzo Il numero delle quote attribuite nel corso dell esercizio è pari a ,900. Il valore unitario assegnato alla quota nell ultima valorizzazione dell esercizio precedente è stato di euro 11,618 euro: il valore unitario della quota all ultimo giorno di valorizzazione dell esercizio 2014, è di euro 13,015. Il controvalore delle quote in essere alla fine dell esercizio, all ultimo giorno di valorizzazione, è di euro ,96. INFORMAZIONI SULLA LINEA DI INVESTIMENTO Numero e controvalore delle quote Numero Controvalore Quote in essere all'inizio dell'esercizio , ,79 a) Quote emesse 5.085, ,01 b) Quote annullate , ,92 c) Variazione del valore quota ,08 Variazione dell attivo netto (a+b+c) ,17 Quote in essere alla fine dell esercizio , ,96 Nella tabella che precede è stato evidenziato il valore del patrimonio netto destinato alle prestazioni alla chiusura dell esercizio ed il numero di quote che lo rappresenta. Il controvalore delle quote emesse e delle quote annullate, pari ad ,91 (negativo), è pari al saldo della gestione previdenziale di cui al punto 10 del conto economico. La variazione del valore quota è invece pari alla somma del risultato della gestione finanziaria al netto degli oneri di gestione e dell imposta sostitutiva di competenza dell esercizio. 3.1 Informazioni sullo Stato Patrimoniale - fase di accumulo Attività 10 Investimenti in gestione ,82

43 Le risorse del comparto sono affidate sia a Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera d Assicurazioni sulla Vita che al gestore Vontobel. Le disponibilità liquide del Fondo possono essere investite in azioni, quote di fondi comuni di investimento, titoli di Stato e altri titoli obbligazionari. a) Depositi bancari ,23 La voce è composta dai depositi nei conti correnti di gestione tenuti presso la Banca Depositaria. c) Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali ,25 d) Titoli di debito quotati ,55 h) Quote di O.I.C.R ,85 Titoli detenuti in portafoglio L importo complessivo dei titoli in gestione ammonta a ,65. Si riporta di seguito l indicazione dei titoli detenuti in portafoglio, specificandone il valore e la quota sul totale delle attività del comparto: Denominazione Codice ISIN Categoria bilancio Valore % ISHARES USD CORP BND IE I.G - OICVM UE ,00 12,55% US TREASURY N/B 15/05/2019 3,125 US912828KQ20 I.G - TStato Org.Int Q OCSE ,48 8,75% DBX II FED FUNDS EFF-RATE LU I.G - OICVM UE ,45 7,35% LYXOR UCITS ETF EUROMTS 7-10 FR I.G - OICVM UE ,23 7,25% IRISH TSY 3,4% /03/2024 3,4 IE00B6X95T99 I.G - TStato Org.Int Q UE ,00 6,35% ITALY GOVT INT BOND 27/09/2023 6,875 US465410AH18 I.G - TStato Org.Int Q IT ,57 6,34% AMUNDI ETF EURO CORPORATE FI FR I.G - OICVM UE ,78 5,81% EUROPEAN UNION 21/09/2021 2,75 EU000A1GVJX6 I.G - TStato Org.Int Q UE ,40 4,96% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/11/2022 5,5 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,00 3,44% LYXOR UCITS ETF EUROMTS 5-7Y FR I.G - OICVM UE ,39 3,29% REPUBLIC OF AUSTRIA 15/07/2027 6,25 AT I.G - TStato Org.Int Q UE ,50 3,28% RWE AG 14/02/2033 5,75 XS I.G - TDebito Q UE ,25 3,07% ENI SPA 11/10/2017 4,875 IT I.G - TDebito Q IT ,00 2,99% BUONI POLIENNALI DEL TES 01/11/2027 6,5 IT I.G - TStato Org.Int Q IT ,00 2,93% BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 31/01/2023 5,4 ES U9 I.G - TStato Org.Int Q UE ,90 2,45% ENEL SPA 20/02/2018 4,875 IT I.G - TDebito Q IT ,80 2,40% ANHEUSER-BUSCH INBEV NV 26/04/ BE I.G - TDebito Q UE ,50 2,24% MORGAN STANLEY 21/09/2017 3,75 XS I.G - TDebito Q OCSE ,50 2,18% BNP PARIBAS 25/11/2020 3,75 XS I.G - TDebito Q UE ,00 1,57% GOLDMAN SACHS GROUP INC 01/02/2023 3,25 XS I.G - TDebito Q OCSE ,50 1,52% IRISH TSY 5% /10/ IE00B60Z6194 I.G - TStato Org.Int Q UE ,40 1,34% Totale ,65 92,06%

44 Distribuzione territoriale degli investimenti La distribuzione territoriale degli investimenti è la seguente: Voci/Paesi Italia Altri UE Altri OCSE Totale Titoli di Stato , , , ,25 Titoli di Debito quotati , , , ,55 Quote di OICR , ,85 Depositi bancari , ,23 Totale , , , ,88 Distribuzione per valuta degli investimenti La composizione degli investimenti suddivisi per valuta è la seguente: Voci/Paesi Titoli di Stato Titoli di Capitale Depositi bancari TOTALE Titoli di Debito / OICVM EUR , , , , ,92 USD , , ,96 Totale , , , , ,88 Operazioni in titoli stipulate e non ancora regolate Non ci sono operazioni in titoli stipulate ma non regolate alla data di chiusura dell esercizio. Posizioni in contratti derivati Non ci sono posizioni in contratti derivati alla data di chiusura dell esercizio. Durata media finanziaria dei titoli La seguente tabella riepiloga la duration finanziaria dei titoli in portafoglio relativa alle tipologie più significative di titoli. Voci/Paesi Italia Altri UE Altri OCSE Titoli di Stato quotati 7,293 7,391 4,052 Titoli di Debito quotati 2,742 7,781 4,444 L'indice misura la durata residua di un'obbligazione valutata in un'ottica puramente finanziaria; può essere utilizzato come primo approssimativo indicatore del rischio di un investimento obbligazionario. Il suo valore si ottiene calcolando la media ponderata delle scadenze a cui saranno incassate le cedole ed a cui verrà rimborsato il capitale. Posizioni in conflitto di interesse Alla data di chiusura dell esercizio non sono presenti posizioni in conflitto d interesse.

45 Controvalore degli acquisti e delle vendite di strumenti finanziari Nella tabella sottostante vengono riportati i saldi dei volumi delle transazioni di acquisto e di vendita effettuate nell anno per tipologia di strumento finanziario. Voci/Paesi Acquisti Vendite Saldo Controvalore Titoli di Stato , , , ,78 Titoli di Debito quotati , , , ,94 Quote di OICR , , , ,27 TOTALI , , , ,99 Commissioni di negoziazione Nella tabella si riepilogano le commissioni di negoziazione corrisposte sugli acquisti e sulle vendite di strumenti finanziari: Voci/Paesi Comm. su acquisti Comm. su vendite Totale commissioni Volume negoziato % sul volume negoziato Titoli di Stato 32,31 40,72 73, ,78 0,031 Titoli di Debito quotati 7,00 42,69 49, ,94 0,037 Quote di OICR ,27 - TOTALI 39,31 83,41 122, ,99 0,020 l) Ratei e risconti attivi 6.313,80 La voce è relativa ai proventi maturati sugli investimenti in gestione ma non ancora riscossi alla data di chiusura del bilancio in esame. n) Altre attività della gestione finanziaria ,14 La voce si riferisce alle commissioni maturate e non ancora liquidate alla fine dell esercizio che il gestore retrocede al Fondo in relazione alle operazioni di investimento per 112,02 e a crediti previdenziali per ,12. Passività 30 - Passività della gestione finanziaria 3.519,16 d) Altre passività della gestione finanziaria 3.519,16 La voce è composta, per 3.393,40, da debiti per commissioni di gestione e, per 125,76, dalle spese relative alla remunerazione dell incarico del Responsabile del Fondo. 40 Debiti d imposta ,70

46 Tale voce rappresenta il debito per imposta sostitutiva maturato alla fine dell esercizio sul comparto Obbligazionario. Conti d ordine 2.237,49 I conti d ordine rappresentano l impegno delle aziende a versare i contributi per conto dell aderente. I conti d ordine non essendo direttamente imputabili ad una linea, in quanto un aderente può avere un profilo di investimento su più linee, sono stati determinati applicando la percentuale del patrimonio della linea al 31/12/2014 sul totale dei conti d ordine rilevato alla stessa data. 3.2 Informazioni sul Conto Economico - fase di accumulo 10 Saldo della gestione previdenziale ,91 a) Contributi per le prestazioni ,01 La voce è composta come segue: Fonti di contribuzione Importo Contributi ,84 Di cui Azienda 2.148,51 Aderente ,67 TFR ,66 Commissioni annue di gestione ,83 Totale 10 a) ,01 c) Trasferimenti e riscatti ,92 La voce contiene l importo lordo delle liquidazioni erogate dal Fondo nel corso dell anno 2014 così ripartite: Riscatto totale 7.786,19 Trasferimento ad altri fondi ,73 Totale ,92 20 Risultato della gestione finanziaria ,71 Si compone dei proventi conseguiti, sotto forma di dividendi ed interessi, e dei profitti e delle perdite derivanti da operazioni finanziarie, come riepilogati nella tabella seguente:

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