STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO RICLASSIFICATO (in migliaia di euro) ATTIVO 30/06/2005 31/12/2004 30/06/2004 Var. % (1) Cassa e disponibilità presso banche centrali e uffici postali 113.749 118.685 88.292-4,16% Crediti verso banche 852.798 575.235 610.691 48,25% Impieghi con clientela 9.095.943 8.240.218 8.029.662 10,38% Titoli non immobilizzati 1.193.752 1.352.028 1.345.852-11,71% Immobilizzazioni: - titoli 2.514 2.795 40.038-10,05% - partecipazioni 126.696 129.247 102.644-1,97% - materiali e immateriali 299.559 314.814 276.099-4,85% Differenze positive di consolidamento e di patrimonio netto 105.468 112.133 123.143-5,94% Altre voci dell'attivo 482.010 567.577 422.272-15,08% Totale dell'attivo 12.272.489 11.412.732 11.038.693 7,53% PASSIVO 30/06/2005 31/12/2004 30/06/2004 Var. % (1) Debiti verso banche 569.752 520.039 404.942 9,56% Raccolta diretta dalla clientela 10.188.544 9.656.006 9.258.226 5,52% di cui: - passività subordinate 368.889 253.418 253.280 45,57% Altre voci del passivo 585.145 380.657 560.395 53,72% Fondi a destinazione specifica 171.503 174.851 155.786-1,91% Patrimonio di pertinenza di terzi 155.982 148.935 144.949 4,73% Patrimonio netto 601.563 532.244 514.395 13,02% Totale del passivo 12.272.489 11.412.732 11.038.693 7,53% GARANZIE E IMPEGNI 30/06/2005 31/12/2004 30/06/2004 Var. % (1) Garanzie 830.364 775.364 730.343 7,09% Impegni 731.209 588.195 342.374 24,31% Totale 1.561.573 1.363.559 1.072.717 14,52%
CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO RICLASSIFICATO (in migliaia di euro) 1 Sem 2005 1 Sem 2004 2004 Var. % (1) Interessi attivi e proventi assimilati 222.972 202.307 416.912 10,21% Interessi passivi e oneri assimilati -79.850-71.789-149.300 11,23% Margine di interesse 143.122 130.518 267.612 9,66% Utili delle partecipazioni valutate al patrimonio netto e dividendi 7.363 5.862 12.237 25,61% Commissioni nette 94.067 85.356 174.084 10,21% Profitti da operazioni finanziarie 9.648 4.750 14.077 103,12% Altri proventi netti (2) 7.107 6.750 13.058 5,29% Margine di intermediazione 261.307 233.236 481.068 12,04% Spese amministrative nette -163.813-151.082-300.958 8,43% a) spese per il personale nette (3) -99.448-90.963-180.647 9,33% b) altre spese amministrative nette (4) -64.365-60.119-120.311 7,06% Rettifiche di valore su immobilizzazioni immateriali e materiali -23.151-25.128-52.086-7,87% Risultato lordo di gestione 74.343 57.026 128.024 30,37% Rettifiche nette di valore su crediti e accantonamenti -18.073-19.183-41.271-5,79% Accantonamenti per rischi e oneri -4.584-4.869-9.173-5,85% Rettifiche (Riprese) nette di valore su immobilizzazioni finanziarie 39-428 -437-109,11% Utile ordinario 51.725 32.546 77.143 58,93% Utile straordinario 1.747 387 2.694 351,42% Utile lordo 53.472 32.933 79.837 62,37% Imposte sul reddito del periodo -29.922-18.986-45.209 57,60% Variazione del fondo per rischi bancari generali -2.169-2.061-3.505 5,24% Utile del periodo di pertinenza di terzi -4.061-2.601-7.207 56,13% Utile del periodo 17.320 9.285 23.916 86,54% (1) Calcolata rispetto al medesimo periodo dell'esercizio precedente. (2) Al netto dei recuperi di altre spese amministrative, pari a 14.136 migliaia di euro (9.100 nel 1 semestre 2004) e dei recuperi relativi al personale distaccato presso società terze, pari a 73 migliaia di euro (25 nel 1 semestre 2004). (3) Rettificate, in diminuzione, per il recupero dei costi relativi al personale distaccato a società terze, pari a 73 migliaia di euro (25 nel 1 semestre 2004) e, in aumento, per il costo del personale ricevuto in comando da società terze, pari a 67 migliaia di euro (71 nel 1 semestre 2004). (4) Al netto dei recuperi di altre spese amministrative, pari a 14.136 migliaia di euro (9.100 nel 1 semestre 2004) e del costo del personale ricevuto in comando da società terze, pari a 67 migliaia di euro (71 nel 1 semestre 2004).
STATO PATRIMONIALE INDIVIDUALE RICLASSIFICATO In tale prospetto il leasing viene rappresentato secondo il metodo finanziario. ATTIVO 30/06/2005 31/12/2004 30/06/2004 Var. % (1) Cassa e disponibilità presso banche centrali e uffici postali 36.350 46.401 32.524-21,66% Crediti verso banche 946.117 1.213.712 911.821-22,05% Impieghi con clientela 3.714.234 3.303.920 3.151.552 12,42% Titoli non immobilizzati 132.811 264.985 471.238-49,88% Immobilizzazioni: - - titoli 43.613 66.858 66.842-34,77% - partecipazioni 661.355 634.769 581.919 4,19% - materiali e immateriali 144.614 144.548 126.314 0,05% Altre voci dell'attivo 148.897 164.868 157.430-9,69% Totale dell'attivo 5.827.991 5.840.061 5.499.640-0,21% In tale prospetto il leasing viene rappresentato secondo il metodo finanziario. PASSIVO 30/06/2005 31/12/2004 30/06/2004 Var. % (1) Debiti verso banche 883.948 1.201.083 1.014.143-26,40% Raccolta diretta dalla clientela 3.996.826 3.838.965 3.618.323 4,11% di cui: - passività subordinate 300.000 173.860 173.860 72,55% Altre voci del passivo 194.376 133.827 221.273 45,24% Fondi a destinazione specifica 67.491 70.126 58.315-3,76% Patrimonio netto 685.350 596.060 587.586 14,98% Totale del passivo 5.827.991 5.840.061 5.499.640-0,21% GARANZIE E IMPEGNI 30/06/2005 31/12/2004 30/06/2004 Var. % (1) Garanzie 501.773 493.124 468.539 1,75% Impegni 500.078 459.614 150.217 8,80% Totale 1.001.851 952.738 618.756 5,15%
CONTO ECONOMICO INDIVIDUALE RICLASSIFICATO In tale prospetto il leasing viene rappresentato secondo il metodo finanziario. CONTO ECONOMICO 1 Sem 2005 1 Sem 2004 2004 Var. % (1) Interessi attivi e proventi assimilati 95.614 87.645 181.548 9,09% Interessi passivi e oneri assimilati -46.017-42.083-88.254 9,35% Margine di interesse 49.597 45.562 93.294 8,86% Dividendi 22.269 19.428 19.466 14,62% Commissioni nette 25.266 22.495 45.566 12,31% Profitti da operazioni finanziarie 2.208 1.627 4.165 35,71% Altri proventi netti (2) 1.500 1.389 3.215 7,99% Margine di intermediazione 100.840 90.501 165.706 11,42% Spese amministrative nette -49.267-44.489-89.761 10,74% a) spese per il personale nette (3) -24.067-21.568-42.221 11,59% b) altre spese amministrative nette (4) -25.200-22.921-47.540 9,94% Rettifiche di valore su immobilizzazioni immateriali e materiali -3.845-3.530-7.176 8,92% Risultato lordo di gestione 47.728 42.482 68.769 12,35% Rettifiche nette di valore su crediti e accantonamenti -6.174-5.735-13.063 7,64% Accantonamenti per rischi e oneri -635-400 -1.200 58,75% Rettifiche nette di valore su immobilizzazioni finanziarie - -243-243 -100,00% Utile ordinario 40.919 36.104 54.263 13,34% Utile (Perdita) straordinario 571-1.924-1.060-129,68% Utile lordo 41.490 34.180 53.203 21,39% Imposte sul reddito del periodo -10.069-6.171-16.720 63,17% Utile del periodo 31.421 28.009 36.483 12,18% (1) Calcolata rispetto al medesimo periodo dell'esercizio precedente. (2) Al netto dei recuperi di altre spese amministrative, pari a 5.174 migliaia di euro (4.093 nel 1 semestre 2004) e dei recuperi relativi al personale distaccato presso altre società, pari a 4.991 migliaia di euro (4.707 nel 1 semestre 2004). (3) Rettificate, in diminuzione, per il recupero dei costi relativi al personale distaccato ad altre società, pari a 4.991 migliaia di euro (4.707 nel 1 semestre 2004) e, in aumento, per il costo del personale ricevuto in comando da altre società, pari a 415 migliaia di euro (438 nel 1 semestre 2004). (4) Al netto dei recuperi di altre spese amministrative, pari a 5.174 migliaia di euro (4.093 nel 1 semestre 2004) e del costo del personale ricevuto in comando da altre società, pari a 415 migliaia di euro (438 nel 1 semestre 2004).
Riconciliazione tra patrimonio netto consolidato ex Dlgs 87/92 e patrimonio netto consolidato determinato in applicazione dei principi contabili internazionali IAS/IFRS importi in migliaia di euro 1 gennaio 2004 (*) Effetti della transizione agli IAS/IFRS 31 dicembre 2004 (*) 1 gennaio 2005 30 giugno 2005 Patrimonio netto ex D.Lgs 87/92 452.849 532.244 532.244 601.563 Immobilizzazioni materiali e immateriali Rivalutazione di immobili - Fair value come sostituto del costo 140.219 138.142 138.142 137.104 Rettifiche su fondi ammortamento 16.576 17.440 17.440 17.872 Rettifiche su avviamenti - 20.008 20.008 28.013 Immobilizzazioni immateriali non capitalizzabili -4.195-2.003-2.003-1.062 Totale 152.600 173.587 173.587 181.927 Crediti verso banche e verso clientela Valutazione analitica dei crediti deteriorati - - -75.459-75.300 Valutazione collettiva dei crediti in bonis - - -1.144-1.145 Valutazione al costo ammortizzato dei crediti in bonis -592-773 -4.496-4.859 Totale -592-773 -81.099-81.304 Altri strumenti finanziari Attività e passività finanziarie detenute per la negoziazione - - 910-180 Derivati di copertura - effetto netto - - -59-49 Partecipazioni 3.582 7.559 7.087 9.022 Raccolta diretta dalla clientela - - -457-291 Scorporo opzioni di conversione - - 1.740 1.226 Totale 3.582 7.559 9.221 9.728 Altri effetti Attualizzazione fondi del passivo 275 162 162 111 Fondi rischi e oneri non riconosciuti 164 7 7 7 Valutazione attuariale del Fondo TFR e Fondo quiescenza 125 7.595 7.595 8.070 Altri -925 1.269 1.359 1.447 Totale -361 9.033 9.123 9.635 Riserve da valutazione Attività finanziarie disponibili per la vendita - - 1.240 1.304 Totale - - 1.240 1.304 Effetto fiscale -51.770-61.089-35.021-32.110 Attribuzione al patrimonio di terzi -18.473-20.118-7.568-8.000 Totale effetti 84.986 108.199 69.483 81.180 Patrimonio netto IAS/IFRS 537.835 640.443 601.727 682.743 (*) Esclusi IAS 32, 39 e IFRS 4
Riconciliazione tra risultato economico consolidato ex Dlgs 87/92 e risultato economico consolidato determinato in applicazione dei principi contabili internazionali IAS/IFRS importi in migliaia di euro Effetti della transizione agli IAS/IFRS 1^ sem. 2005 Risultato netto ex D.Lgs 87/92 17.320 Interessi netti 5.299 Commissioni nette -882 Risultato netto dell'attività di negoziazione -1.723 Risultato netto dell'attività su altri strumenti finanziari -5.243 Spese amministrative nette 1.470 Rettifiche di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali 9.968 Altri proventi netti 2.171 Utili/Perdite delle partecipazioni valutate al patrimonio netto 125 Imposte sul reddito 2.641 Totale effetti 13.826 Utile/Perdita di pertinenza dei terzi -423 Risultato netto IAS/IFRS 30.723