BILANCIO DI PREVISIONE PER L ANNO 2016
Manovra di bilancio: -Punto di partenza: Documento Unico di programmazione (novembre 2015) - Invariati tributi e tariffe; abolizione TASI sulla prima casa parzialmente compensata dallo Stato - Restituzione avanzo Tari 2015 - Riduzione rigidità del bilancio - Mantenimento di tutti i servizi - Investimenti: efficienza energetica, vivibilità della città, abbattimento barriere architettoniche, digitalizzazione - Contrasto alla morosità e all'evasione fiscale - Bilancio Partecipato 2
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2016 ENTRATE SPESE Avanzo di amministrazione (tari) 645.175,00 Disavanzo tecnico 304.641,39 Fondo Pluriennale Vincolato 21.061.483,70 Spese correnti 76.741.010,61 Entrate di natura tributaria 44.359.363,05 Spese in conto capitale 26.552.697,29 Trasferimenti correnti 10.232.886,29 Entrate Extratributarie 21.395.640,35 Rimborso prestiti 1.800.902,94 Entrate in conto capitale 6.554.703,84 Accensione Mutui previsti 1.150.000,00 Anticipazione Cassa 31.985.216,50 Restituzione anticipazione 31.985.216,50 Partite di giro 15.531.000,00 cassa Partite di giro 15.531.000,00 TOTALE 152.915.468,73 TOTALE 152.915.468,73
L ANDAMENTO DELLE ENTRATE CORRENTI 2015 2016 Scostamento Assestato Previsione Entrate di natura tributaria 55.760.448,00 44.359.363,05-11.401.084,95 Trasferimenti correnti 3.603.031,38 10.232.886,29 6.629.854,91 Entrate Extratributarie 23.269.901,22 21.395.640,35-1.874.260,87 TOTALE 82.633.380,60 75.987.889,69-6.645.490,91
Bilancio di previsione 2016 Principali Entrate correnti Titoli I II III (Totale 75.987.889,69) ENTRATE TRIBUTARIE TRASFERIMENTI ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE 44.359.363,05 10.232.886,29 21.395.640,35 - TARI: 11.630.428 - TASI (immobili merce): 350.000 - Add.le Irpef: 6.500.000 - IMU: 17.916.403,27 - Pubblicità: 1.100.000 - Tosap: 940.000 - Fondo di Solidarietà: 3.140.431,78 - Trasferimento compensativo Tasi: 6.941.609,13 - Fondo Locazioni: 300.000 - Fondo Politiche Sociali:305.635 - Fondo non autosufficienza : 255.094 - Contr. Asili: 171.597,16 - Altri trasferimenti Statali: 652.155 - Rimb. contributi IMU/TASI: 290.000 - Proventi Servizi: 7.476.711 - Proventi beni: 5.316.494 - Contravvenzioni: 2.370.000 5
Fondo di Solidarietà Comunale 2016 1/3
Fondo di Solidarietà Comunale 2016 2/3
Fondo di Solidarietà Comunale 2016 3/3
IL BILANCIO 2016 - EQUILIBRI Bilancio di Previsione 2016
IL BILANCIO 2016 LA GESTIONE CORRENTE ENTRATE CORRENTI SPESE CORRENTI Avanzo 645.175,00 Disavanzo tecnico 304.641,39 Fpv parte corrente 2.355.758,11 Personale + IRAP/ Altre spese 27.102.734,48 Tributarie 44.359.363,05 Acquisto beni e servizi 40.477.370,09 Trasferimenti 10.232.886,29 Iva, imposte e tasse 1.154.266,35 Extratributarie 21.395.640,35 Interessi passivi 861.107,95 Trasferimenti a terzi 2.558.745,43 Fondo di riserva 230.000,00 Fondo cred. dubbia esigibilià 2.405.587,61 Rate mutui 1.800.902,94 Fondo pluriennale vincolato 1.951.198,70 TOTALE ENTRATE 78.988.822,80 TOTALE SPESE 78.846.554,94 Avanzo di parte corrente da rinegoziazione m utui destinato agli investim enti 142.267,86
Spesa corrente Dettaglio per Servizi Bilancio di Previsione 2016
Trend Spesa di Personale Bilancio di Previsione 2016
GLI INVESTIMENTI PREVISTI NEL 2016 Manutenzione stabili 745.619,06 Efficientamento energetico stabili 142.267,86 Impianti tecnologici 100.000,00 Manutenzione Edifici scolastici 200.000,00 Impianti sportivi 200.000,00 Allacciamento TRL Marx 606 200.000,00 Interventi Verde 850.000,00 Manuntenzione Strade 657.732,14 Semafori / Segnaletica stradale 350.000,00 Illuminazione Pubblica 141.000,00 Cimiteri 1.250.000,00 Qt Bilancio partecipato 250.000,00
- Imu: Invariata dal 2012 - Addizionale Irpef: invariata dal 2008 - Tari: invariata dal 2014 - Imposta di soggiorno: invariata dal 2014 - Tasi: abolizione prima casa mantenimento immobili merce pag.14
IMU Aliquote Bilancio di Previsione 2016 TIPOLOGIA % Aliquota base 1,06% Eccezioni: Case di lusso 0,4% Unità immobiliari cat. da A/1 ad A/9 locate con contratto registrato 1% Unità immobiliari cat. da A/2 ad A/7 locate a titolo di abitazione principale alle condizioni stabilite da accordi sindacali (L. 431/98) o progetti del Comune 0,96% Negozi e laboratori artigiani e start up 0,76% Capannoni industriali 1% Gettito Lordo Previsto: 21.917.253,60 Trattenuta per fondo di solidarietà comunale: 4.000.850,33 Gettito netto previsto: 17.916.403,27 pag.15
ADDIZIONALE COMUNALE all IRPEF Conferma aliquota unica 0,6% Soglia di esenzione 18.000,00 /annui Gettito stimato 6.500.000,00 pag.16
TARI Copertura al 100% dei costi del Servizio Bilancio di Previsione 2016 Il gettito stimato per il 2016 tiene conto del risultato del piano tari anno 2015 Mantenimento ripartizione costi tra utenze domestiche e non domestiche pari al 45% e 55% del totale Mantenimento coefficienti e correttivi adottati dal 2014 Scadenze identiche al 2015 (30/6 30/9 30/11) pag.17
TASI Abolizione Tasi prima abitazione Mantenimento aliquota 2,5 per mille per i fabbricati costruiti e destinati dall impresa costruttrice alla vendita, fintanto che permanga tale destinazione e non siano in ogni caso locati (immobili merce) Gettito previsto in 350.000,00 pag.18
Imposta di Soggiorno Bilancio di Previsione 2016 Gettito previsto in 530.000,00 Tariffe dell imposta per persona: STRUTTURE RICETTIVE ALBERGHIERE 4 stelle 2 euro a notte 3 stelle 1,5 euro a notte 2 stelle 1 euro a notte 1 stella 0,5 euro a notte STRUTTURE RICETTIVE EXTRA ALBERGHIERE: 1 / notte pag.19
Imposta di Soggiorno Bilancio di Previsione 2016 Criteri di gradualità in proporzione alla classificazione delle strutture sino ad un massimo di 5 notti per soggiorno Esenzioni: - minori fino al compimento del diciottesimo anno di età - malati che effettuano terapie presso strutture della Provincia e coloro che assistono degenti ricoverati c/o stesse strutture (fino a 2 accompagnatori) - Forze dell ordine e Vigili del Fuoco, che pernottano a Sesto per esigenze di servizio
Pareggio di Bilancio 2016 Il valore del pareggio di bilancio deve essere pari o superiore a zero In attesa di chiarimenti ministeriali, il prospetto è stato costruito secondo le interpretazioni emerse in dottrina