RELAZIONE REVISIONE CONTABILE BILANCIO Società DUETTI PACKAGING SRL Via Leonardo Da Vinci, 43 35010 Galliera Veneta (PD)
Premessa Oggetto dell'incarico Il sottoscritto Concolato Michele, nato a Camposampiero (PD) il 07.02.1970, con studio in Cittadella (PD) via Dante Alighieri n. 27/2, codice fiscale CNCMHL70B07B563U, iscritto all'ordine dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili di Padova al numero 1214A e Revisore Contabile iscritto nel Registro dei Revisori Contabili al numero 139086 di cui al provvedimento 26.01.2006 pubblicato in Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana n. 9 IV Serie Speciale del 03/02/2006, ha ricevuto l'incarico dal sig. Pivato Paolo, in qualità di Presidente del Consiglio di Amministrazione della società DUETTI PACKAGING SRL, con sede legale in Galliera Veneta (PD), Via Leonardo Da Vinci n. 43, codice fiscale e partita iva 04296370283, n. Rea 378142, di redigere la revisione contabile facoltativa della società DUETTI PACKAGING SRL. Al fine della redazione della presente relazione il sottoscritto si è riferito ai dati del bilancio di esercizio chiuso al 31.12.2017, regolarmente approvato entro il 30 aprile 2018 e depositato nei termini di legge. Finalità dell'incarico L'incarico ha lo scopo di porre in essere una revisione contabile della società ed emettere un giudizio di congruità e corrispondenza dei dati con le scritture contabili al fine di una rappresentazione veritiera e corretta dei dati contabili, attestandone la corrispondenza con le scritture contabili.
Documenti utilizzati Bilancio di esercizio al 31.12.2017 Nota Integrativa al Bilancio di esercizio chiuso al 31.12.2017 Relazione sulla gestione al Bilancio di esercizio chiuso al 31.12.2017 Dichiarazione Iva per il periodo d'imposta 2017 regolarmente presentata Liquidazioni Iva periodiche Estratti conto bancari al 31.12.2017 Dettaglio rimanenze Partitari Clienti e Fornitori Contratti di locazione immobiliare e di leasing Contratti di finanziamento con Istituti di credito Fatture di acquisto delle immobilizzazioni Estratti del libro cespiti Tabulati del personale Schede mastro delle poste di bilancio attive e passive con saldi apertura e chiusura
Dottor Michele Concolato Dottore Commercialista e Revisore Contabile Relazione del Revisore Contabile Dott. Michele Concolato ai sensi dell'art. 14 del D.Lgs. 27 gennaio 2010, n. 39 Ai Soci della Società DUETTI PACKAGING SRL, con sede legale in Galliera Veneta (PD), Via Leonardo Da Vinci n. 43, codice fiscale e partita iva 04296370283 n. Rea 378142. Attività svolta La società svolge attività di: Fabbricazione, montaggio, installazione, manutenzione e riparazione di macchinari, impianti e attrezzature per il settore industriale e commerciale del packaging. Relazione sul bilancio d'esercizio Ho svolto la revisione contabile del bilancio d'esercizio della Società DUETTI PACKAGING SRL, costituito dallo stato patrimoniale al 31.12.2017, dal conto economico per l'esercizio chiuso a tale data e dalla nota integrativa. Responsabilità del Presidente e del Consiglio di Amministrazione per il bilancio d'esercizio Il Presidente del Consiglio di Amministrazione e l intero Consiglio sono responsabili per la redazione del bilancio d'esercizio che fornisca una rappresentazione veritiera e corretta in conformità alle norme italiane che ne disciplinano i criteri di redazione.
Dottor Michele Concolato Dottore Commercialista e Revisore Contabile Responsabilità del revisore E mia la responsabilità di esprimere un giudizio sul bilancio d 'esercizio sulla base della revisione contabile. Ho svolto la revisione contabile in conformità ai principi di revisione internazionali (ISA Italia) elaborati ai sensi dell'art. 11, comma 3, del D.Lgs. 39/ 10. Tali principi richiedono il rispetto di principi etici, nonché la pianificazione e lo svolgimento della revisione contabile al fine di acquisire una ragionevole sicurezza che il bilancio d'esercizio non contenga errori significativi. La revisione contabile comporta lo svolgimento di procedure volte ad acquisire elementi probativi a supporto degli importi e delle informazioni contenuti nel bilancio d'esercizio. Le procedure scelte dipendono dal giudizio professionale del revisore, inclusa la valutazione dei rischi di errori significativi nel bilancio d'esercizio dovuti a frodi o a comportamenti o eventi non intenzionali. Nell'effettuare tali valutazioni del rischio, il revisore considera il controllo interno relativo alla redazione del bilancio d'esercizio dell'impresa che fornisca una rappresentazione veritiera e corretta, al fine di definire procedure di revisione appropriate alle circostanze e non per esprimere un giudizio sull'efficacia del controllo interno dell'impresa. La revisione contabile comprende altresì la valutazione dell'appropriatezza dei principi contabili adottati, della ragionevolezza delle stime contabili effettuate dal consiglio di amministrazione, nonché la valutazione della presentazione del bilancio d'esercizio nel suo complesso. Ritengo di aver acquisito elementi probativi sufficienti ed appropriati su cui basare il mio giudizio. Giudizio A mio giudizio, il bilancio d'esercizio fornisce una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società DUETTI PACKAGING SRL al 31.12.2017 e del risultato economico per l'esercizio chiuso a tale data, in conformità alle norme italiane che ne disciplinano i criteri di redazione.
Dottor Michele Concolato Dottore Commercialista e Revisore Contabile Richiamo d'informativa Per una migliore comprensione del bilancio si rimanda e si richiamano le seguenti informazioni commentate dal Presidente del Consiglio di Amministrazione nella nota integrativa e nella relazione sulla gestione: Si denota un progressivo aumento annuo delle vendite, grazie al progressivo collocamento nel mercato di impianti e macchinari tecnologicamente avanzati che riscontrano favore presso gli operatori del settore e l allargamento della rete commerciale in termini di vendite e aree di copertura ; La società nel corso del 2017 ha dedicato diversi fattori produttivi ad attività di ricerca e sviluppo, dirette all innovazione, al miglioramento, all ottimizzazione dei prodotti e dei processi aziendali, con sviluppo di sistemi di controllo di gestione. La società sta crescendo in termini di fatturato e contestualmente si sta orientando alla ricerca e allo sviluppo al fine di conservare una costante adeguatezza della propria produttività alle nuove tecnologie presenti nel mercato. A supporto del programma di crescita e di investimenti la società ha saputo adeguare le esigenze finanziare attraverso una programmazione ed una ricerca di finanziamenti a medio lungo termine, in linea con le proprie aspettative di crescita. Il mio giudizio non contiene rilievi con riferimento agli aspetti contabili esaminati ed esposti nella presente relazione. La contabilità è regolarmente e correttamente tenuta e rappresenta in maniera puntuale i fatti della gestione evidenziando un risultato veritiero.
Dottor Michele Concolato Dottore Commercialista e Revisore Contabile Altri aspetti La Struttura Amministrativa risulta bene organizzata ed è inoltre ben coordinata alle funzioni a cui afferiscono il ciclo degli acquisti e quello delle vendite. Tale organizzazione determina un buon sistema di controllo interno che ha consentito il buon esito della revisione. Relazione su altre disposizioni di legge e regolamentari Giudizio sulla coerenza della relazione sulla gestione con il bilancio d'esercizio Ho svolto le procedure indicate nel principio di revisione (SA Italia) n. 720B al fine di esprimere, come richiesto dalle norme di legge, un giudizio sulla coerenza della relazione sulla gestione la cui responsabilità compete al Presidente e all intero Consiglio di Amministrazione della Società DUETTI PACKAGING SRL, con il bilancio d'esercizio della DUETTI PACKAGING SRL al 31.12.2017. A mio giudizio la relazione sulla gestione è coerente con il bilancio d'esercizio della DUETTI PACKAGING SRL al 31.12.2017. Cittadella, 18 giugno 2018 Il Revisore Contabile Dott. Michele Concolato
N. PRA/51107/2018/CPDAUTO PADOVA, 29/05/2018 RICEVUTA DELL'AVVENUTA PRESENTAZIONE VIA TELEMATICA ALL'UFFICIO REGISTRO IMPRESE DI PADOVA DEI SEGUENTI ATTI E DOMANDE: RELATIVAMENTE ALL'IMPRESA: DUETTI PACKAGING SRL FORMA GIURIDICA: SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA CODICE FISCALE E NUMERO DI ISCRIZIONE: 04296370283 DEL REGISTRO IMPRESE DI PADOVA SIGLA PROVINCIA E N. REA: PD-378142 ELENCO DEGLI ATTI PRESENTATI: 1) 711 BILANCIO ORDINARIO D'ESERCIZIO DT.ATTO: 31/12/2017 ELENCO DEI MODELLI PRESENTATI: B DEPOSITO DI BILANCI D'ESERCIZIO ED ELENCO DEI SOCI DATA DOMANDA: 29/05/2018 DATA PROTOCOLLO: 29/05/2018 INDIRIZZO DI RIFERIMENTO: 00915410245-VESCO GIARETTA CONSULTING STU Estremi di firma digitale PDRIPRA 0000511072018
N. PRA/51107/2018/CPDAUTO PADOVA, 29/05/2018 DETTAGLIO DI TUTTE LE OPERAZIONI EFFETTUATE SUGLI IMPORTI VOCE PAG. MODALITA' PAG. IMPORTO DATA/ORA ------------------------------------------------------------------------------- DIRITTI DI SEGRETERIA CASSA AUTOMATICA **62,70** 29/05/2018 15:40:37 IMPOSTA DI BOLLO CASSA AUTOMATICA **65,00** 29/05/2018 15:40:37 RISULTANTI ESATTI PER: BOLLI **65,00** CASSA AUTOMATICA DIRITTI **62,70** CASSA AUTOMATICA TOTALE EURO **127,70** *** Pagamento effettuato in Euro *** FIRMA DELL'ADDETTO PROTOCOLLAZIONE AUTOMATICA RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO AI FINI DELLA LEGGE 241/1990: -CONDE' M.GRAZIA: DENUNCE ATTI SOCIETARI REGISTRO IMPRESE -CONDE' M.GRAZIA: DENUNCE AG. COMMERCIO, MEDIATORI, SPEDIZIONIERI, MED.MARITTIMI -GIRALDIN SABRINA: DENUNCE IMPR. INDIVIDUALI, REA, AIA, ATTIVITA' REGOLAMENTATE -COMPAGNO NICOLA: DEPOSITO BILANCI Data e ora di protocollo: 29/05/2018 15:40:37 Data e ora di stampa della presente ricevuta: 29/05/2018 15:40:39 PDRIPRA 0000511072018