RELAZIONE CONTABILE PROGRAMMA ANNUALE ANNO FINANZIARIO 2015 Il programma annuale per l esercizio 2015 è predisposto sulla base delle indicazioni contenute nella nota ministeriale prot. n. 18313 del 16 dicembre 2014 e precedenti dei PA 2011, 2012, 2013, 2014, le cui istruzioni di carattere generale si intendono integralmente richiamate, nei limiti della compatibilità di quanto da esse previsto con la legislazione vigente. Il totale delle entrate ammonta a 125.295,28 euro; con queste risorse la scuola intende attuare la progettazione e perseguire le linee programmatiche e gli itinerari didattici e culturali così come proposti dal Piano Offerta Formativa e dal piano annuale delle attività approvati dagli organi collegiali dell Istituto per la parte di finanziamenti a carico della scuola. Dal 2010 il MIUR ha imposto il congelamento dei residui attivi nell aggregato Z01 perché tali finanziamenti assegnati possono non essere erogati. Dell avanzo di amministrazione, per mancato finanziamento delle risorse assegnate per retribuzione accessoria al personale e stipendi ai supplenti brevi e saltuari, restano virtuali 65.120,09, ad oggi non rimborsati dal MIUR. Nel rispetto del principio di trasparenza e veridicità del programma annuale - art.2 comma 2 D.I. 44/2001, si ritiene di dover procedere anche quest anno, all accantonamento dei residui attivi non incassati e non impegnati nello Z01, auspicando che almeno la parte relativa alle spese obbligatorie degli stipendi del personale supplente anno 2008, somma effettivamente anticipata sia finanziata dal MIUR. Sono ridistribuiti nell anno 2015 24.762,41 da avanzo vincolato, per far fronte alle necessità ordinarie di funzionamento della scuola e per il proseguimento del processo di dematerializzazione delle attività didattiche e amministrative e per la realizzazione del POF a.s. 2014/15. Le entrate sono le seguenti: Aggregato 01 - AVANZO DI AMMINISTRAZIONE DEFINITIVO 89.882,50 Alla voce 01.01 - l avanzo di amministrazione NON VINCOLATO per 63.047,68 : provenienza FONTE DI FINANZIAMENTO destinazione A01 fondi funzionamento dotazione ordinaria 4.493,93 A02 Fondi funzionamento didattico 724,16 Fondo riserva Fondi di funzionamento 318,27 Z01 disponibilità da programmare anno 2014 57.511,32 Z01 Disponibilità da finanziare Alla voce 01. 02 l avanzo d amministrazione VINCOLATO per 26.834,82: IMPORTO provenienza Economie da utilizzare per la realizzazione dei progetti a.s.2014/15 Destinazione a.f. 2015 1.703,62 A01 Finanziamento visite fiscali anno 2013 Z01 1.373,44 A01 Fondi assicurazione alunni/insegnanti, A01 4.697,46 A01 F/di Comune Villar Perosa per Cancelleria e materiale pulizia 145,36 A01 Fondi dotazione alunni per fotocopie 555,81 A01 F/di Comune di Inverso Pinasca per acquisto materiale per att.didattica 500,00 A01 Fondi mercatino solidarietà scuola primaria di Villar Perosa 200,00 A02 Fondi mercatino solidarietà scuola primaria di Villar Perosa A02 367,93 A02 Fondi Comune di Villar per acquisto libri di testo sc.second.i 82,81 A02 Tassa iscrizione alunni sc.media /privati 564,87 A02 Contributi di privati 228,15 A03 Fondi di funzionamento per missione revisori dei conti A03 16,40 A04 Fondi per acquisti di materiale inventariabile Z01 2.485,00 P01 F.di regione Piemonte per progetto Disagio a.s.2013/14 P01 200,00 P01 F.di Università per tirocinio studenti anno 2013 P01
1.152,00 P01 Fdi l.440/97 autonomia anno 2014 P01 104,55 P01 F.di MIUR per l orientamento P01 23,02 P01 Fondi mercatino solidarietà scuola primaria di Villar Perosa P01 0,00 P02 Fondi progetto Patuà Francese P02 1.520,37 P03 Fondi di privati - laboratorio di Storia P03 2.343,82 P04 Fondi sicurezza - funzionamento P04 779,50 P05 Fondi realizzazione progetto Ti. Mi.O.vi A02 2.070,09 P06 Fondi gite a.s.2014/15 P06 3.005,01 P07 f.di L.440/97 per manutenzione reti f.di di privati P07 352,39 P07 Fdi funzionamento Z01 1.052,20 P08 Fondi progetto integrazione alunni disabili (Funzionamento + privati) P08 1.311,02 P09 Fondi formazione e adesioni reti scolastiche P09 26.834,82 Totale avanzo vincolato 2015 ENTRATE C/COMPETENZA AGGREGATO 01 finanziamenti dello stato: La dotazione ordinaria comunicata con nota N. 18313 del 16 dicembre 2014, destinata alle spese di funzionamento, calcolata secondo i parametri della tabella 2 quadro A - DM.21/07 corrispondente a 8/12mi è pari a 6.157,33 (periodo gennaio/agosto 2015) : - quota fissa 733,33 - quota sedi aggiuntive 600,00 - quota alunni 4.608,00 - quota alunni diversamente abili 216,00. Tale cifra è destinata nei seguenti progetti e attività del programma annuale 2015: A01 Funzionamento Amministrativo 2.000,00 A02 Funzionamento didattico 1.365,96 P04 Sicurezza 1.200,00 P07 Tecnologie informatiche 1.067,50 P08 Integrazione Alunni Disabili 216,00 Fondo di riserva (5% della dotazione ordinaria) 307,87. E assegnata la somma di 26.544,84 per le supplenze brevi e saltuarie al netto degli oneri riflessi a carico dell amministrazione e dell IRAP, detta assegnazione è sempre determinata in base al DM 21/07 e in applicazione della legge n.135/2012 (cedolino unico) non deve essere prevista e accertata in bilancio. L assegnazione del fondo per il miglioramento dell offerta formativa per il periodo gennaio/agosto 2015 (istituti contrattuali dell intesa del 7/8/2014) destina 39.943,30 per la retribuzione accessoria del personale scuola; anche dette somme rientrano nel cedolino unico legge finanziaria 2010, e non devono essere previste nè accertate in bilancio. Saranno oggetto di variazione al programma annuale 2015 in seguito a specifica comunicazione le seguenti entrate: - ulteriori 4/12 della dotazione ordinaria 2015 per il periodo settembre/dicembre; - fondi per arricchimento e ampliamento dell offerta formativa ai sensi dell art.1 della legge 440/97, sulla base del DM.351/14 - fondi per il disagio e stranieri (progetti aree a rischio art.9 CCNL 2007) - fondi specifici per la sicurezza e per la formazione del personale; - finanziamenti degli enti locali al momento dell assegnazione; - fondi di privati oltre le entrate già preventivate in bilancio. AGGREGATO 04 Finanziamento Enti locali o da altre amministrazioni pubbliche: voce 05 FINANZIAMENTI ENTI TERRITORIALI VINCOLATI contributi dei Comuni Sono assegnati fondi per Funzioni miste al personale ATA per l attività di scodella mento presso la scuola primaria di Inverso Pinasca (determina n.85 del 19/09/2014) per 955,45 (attività A03 spese di personale) AGGREGATO 05 Contributi da privati: voce 02 CONTRIBUTO DA FAMIGLIE VINCOLATI pari a 28.300,00: - 01 Contributo genitori soggiorni e gite 20.000,00-03 Contributo alunni/personale per assicurazione 7.000,00-04 contributo volontario dei genitori per iscrizioni scuola secondaria di I grado 1.300,00. Il totale delle entrate conto competenza ammonta a 35.412,78. Tutti gli importi sono iscritti in entrata conto competenza secondo l assegnazione effettivamente comunicata dal ministero, dagli enti locali, o enti diversi per quanto riguarda i finanziamenti. I contributi di privati sono previsti in base ai progetti inseriti nel POF e deliberati dal Consiglio di Istituto.
S P E S E Il totale delle spese ammonta a 125.295,28 euro, le risorse assegnate sono attribuite alle attività e ai progetti : AGGREGATO A ATTIVITA A01 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE Il programma è finalizzato a garantire il funzionamento amministrativo generale dell Istituzione scolastica attingendo ai fondi della dotazione ordinaria e ai fondi dei Comuni (Villar perosa e di Inverso Pinasca); In questa attività sono effettuate le spese di funzionamento dell ufficio a carattere generale: acquisto cancelleria, stampati, registri, materiale igienico per pulizie, materiale di pronto soccorso, abbonamenti a riviste amm.ve, manutenzione stampanti e duplicatori della sede e dei plessi, spese postali e bancarie, ecc.. Attingendo a fondi di privati il pagamento delle polizze assicurative degli alunni e del personale. - da avanzo vincolato 6.772,07 - dotazione ordinaria 2.000,00 - contributi da privati assicurazione a.s. 15/16 7.000,00 - contributi iscrizione alunni a.s.15/16 300,00 16.072,07 Materiali di consumo, riviste,materiale di pulizia e pronto soccorso.. Manutenzione ordinaria fotocopiatrici... Assicurazione RC/ infortuni personale dell istituto e allievi. Spese postali/bancarie. 5.597,46 801,17 8.373,44 1.300,00 Totale risorse dell attività A01 16.072,07 Anticipo minute spese al D.S.G.A. (partita di giro) 200,00 ATTIVITA A02 - FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE Il programma è finalizzato al funzionamento ordinario delle classi e sezioni dei tre ordini di scuola dell Istituto, è predisposto in sofferenza di fondi per la carenza della dotazione ordinaria utilizzata per spese obbligatorie e non programmabili dell istituto. La disponibilità di fondi dei genitori e del Comune è utilizzata per la scuola secondaria di 1 grado: - da avanzo 2.495,11 (f.di iscrizione alunni sc.secondaria + fondi del Comune di Villar Perosa per libri di testo + fondi di privati) - fondi funzionamento 1.365,96 - contributi da privati (previsione contributo volontario iscrizione a.s. 2015/16 scuola secondaria di 1 ) 1.000,00 Beni di consumo (libretti assenze, materiale di consumo/sussidi, ). Materiali e accessori 4.861,07 4.044,77 816,30 Totale risorse dell attività A02 4.861,07 ATTIVITA A03 SPESE DI PERSONALE Sono retribuite spese di personale a carico di fondi specifici di enti locali (funzioni miste del personale ATA) e i l rimborso spese viaggio ai revisori dei conti con fondi della dotazione ordinaria. Su questa attività gravavano le spese per le supplenze del personale docente e ATA compreso gli oneri a carico dell amministrazione per contributi previdenziali ed assistenziali fino all anno finanziario 2012. Dal 2013 le risorse assegnate per supplenze brevi e saltuarie sono gestite tramite cedolino unico come per il fondo di istituto e gli altri istituti contrattuali, in applicazione della legge 7 agosto 2012, n.135 ( spending review ). - da avanzo 228,15 - contributo Comune di Inverso Pinasca 955,45 1.183,60 Compensi per funzioni miste ATA a.s. 14/15 e ritenute c/stato.. Rimborso spese missione ai revisori dei conti. 955,45 228,15 Totale risorse dell attività A03 1.183,60 Totale attività pari a 22.116,74
Oltre alle 3 attività il programma annuale comprende 8 progetti sottoelencati: AGGREGATO P PROGETTI P01 POF insieme per pensare, agire, crescere Realizzazione del piano offerta formativa contenente la progettualità generale della scuola. Dal 2012 le risorse assegnate per il fondo di istituto e gli altri istituti contrattuali, sono gestite tramite cedolino unico pertanto tali somme non vanno iscritte in bilancio. A finanziare questo progetto vi sono i fondi dei genitori degli alunni per le attività effettuate con il coinvolgimento di esperti esterni e avanzo fondi dell autonomia L.440/97, i fondi regionale del disagio. - da avanzo - fondi regione Disagio a.s. 2013/14 2.485,00 (fondi assegnati e non erogati) - altri fondi 1.479,57 (l.440/97, orientamento, tirocini, di privati) 3.964,57 Compensi progetto disagio. 2.485,00 Beni di consumo. 1.465,55 formazione esperti esterni 23.02 Totale 3.964,57 P02 Patuà - francese Si proseguirà il progetto iniziato negli anni precedenti con esperti per attività di lettura, ascolto, attività ludiche e danze. In attesa del finanziamento il progetto è stato presentato in rete con altre scuole. - da avanzo Compensi formazione esperti esterni.. 0,00 Totale 0,00 P03 Sopra il rigo Gli alunni della scuola primaria di Villar Perosa usufruiranno del laboratorio di ed.musicale per l accrescimento delle loro competenze in tale ambito. Il progetto è attuato con contributo di privati. - da avanzo contributi di privati 1.520,37 Compensi formazione esperti esterni per attività rivolta agli alunni di scuola primaria. 1.520,37 P04 Sicurezza Il progetto si è proposto di promuovere la sicurezza nella scuola e di sviluppare nel personale la consapevolezza del rischio e la conoscenza delle iniziative da intraprendere in caso di pericolo. Le spese comprendono la formazione e il compenso per il Responsabile del SPP per la redazione ed aggiornamento del Documento di Valutazione dei Rischi e la sicurezza dei luoghi di lavoro, ed il medico competente ai sensi del D.Lgs.81/08 art.37 e conferenza Stato Regione del 21/12/2011 e accordo del 25 luglio 2012. - da avanzo 2.343,82 (fondi funzionamento) - fondi funzionamento 1.200,00 3.543,82 Compensi formazione esperti esterni corsi di aggiornamento sicurezza al personale dell istituto 2.343,82 Compenso per consulenza responsabile esterno del servizio di prevenzione con specifiche competenze in 1.200,00 materia di sicurezza degli edifici pubblici e medico competente Totale 3.543,82 P09 Formazione Il progetto f a v o r i s c e la partecipazione del personale a corsi interni di autoformazione e di formazione esterni e adesione a reti, dovrebbe essere finanziato con fondi specifici. - da avanzo (avanzo fondi L.440/97 + fondi formazione specifici) Adesione a reti... P06 Visite guidate Il progetto è finanziato dalle quote versate dalle famiglie degli alunni che partecipano ai viaggi d istruzione 1.311,02 1.311,02
- da avanzo 2.070,09 - contributi famiglie 20.000,00 (previsione entrata competenza 2015) 22.070,09 Servizi trasporto e soggiorni.... 22.070,09 P07 Tecnologie informatiche nella scuola Garantire l informatizzazione e la digitalizzazione dei processi amm.vi come descritto nel progetto - da avanzo 3.005,01 - da dotazione ordinaria 1.067,50 manutenzione computer e reti informatiche.. utenze e canoni beni di investimento... 4.072,51 2.067,50 114,40 1.890,61 Totale 4.072,51 P08 INTEGRAZIONE HC E PROMOZIONE DELL AGIO Promuove l inclusione degli alunni disabili dell istituto nelle classi frequentate, garantisce la realizzazione degli obiettivi descritti nel PEI e nel PAS, continuità fra i vari ordini di scuola. - da avanzo 1052,20 - da dotazione ordinaria 216,00 beni di consumo /sussidi.. adesione a reti.... 1.268,20 1.158,20 Totale 1.268,20 110,00 Totale progetti pari a 37.750,58 Aggregato R fondo di riserva calcolato secondo le indicazioni dell art.4 D.I.44 pari al 5% della dotazione ordinaria assegnata 307,87 Il totale delle spese programmate ammonta a 60.175,19 Aggregato Z voce Z01 disponibilita finanziaria da programmare: sono accantonati 65.120,09 cifra corrispondente ai Residui attivi in attesa di erogazione e non programmabili. IL TOTALE DELLE SPESE AMMONTA A 125.295,28. VILLAR PEROSA, 2 8 g e n n a i o 2015 IL DIRETTORE S.G.A. Laura BLEYNAT IL DIRIGENTE SCOLASTICO Prof. Giovanni VENTRE