STUDIO DI SETTORE VG61B ATTIVITÀ 46.15.01 AGENTI E RAPPRESENTANTI DI MOBILI IN LEGNO, METALLO E MATERIE PLASTICHE ATTIVITÀ 46.15.02 AGENTI E RAPPRESENTANTI DI ARTICOLI DI FERRAMENTA E DI BRICOLAGE ATTIVITÀ 46.15.03 AGENTI E RAPPRESENTANTI DI ARTICOLI CASALINGHI, PORCELLANE, ARTICOLI IN VETRO ECCETERA ATTIVITÀ 46.15.04 AGENTI E RAPPRESENTANTI DI VERNICI, CARTE DA PARATI, STUCCHI E CORNICI DECORATIVI ATTIVITÀ 46.15.05 AGENTI E RAPPRESENTANTI DI MOBILI E OGGETTI DI ARREDAMENTO PER LA CASA IN CANNA,VIMINI, GIUNCO, SUGHERO, PAGLIA; SCOPE, SPAZZOLE, CESTI E SIMILI Documento non definitivo
ATTIVITÀ 46.15.06 PROCACCIATORI D'AFFARI DI MOBILI, ARTICOLI PER LA CASA E FERRAMENTA ATTIVITÀ 46.15.07 MEDIATORI IN MOBILI, ARTICOLI PER LA CASA E FERRAMENTA Luglio 2010 Documento non definitivo
PREMESSA L evoluzione dello Studio di Settore UG61B - Intermediari del commercio di mobili, articoli per la casa e ferramenta, è stata condotta analizzando i modelli per la comunicazione dei dati rilevanti ai fini dell applicazione degli studi di settore per il periodo d imposta 2008. I contribuenti interessati sono risultati pari a 14.517. Nella prima fase di analisi 912 contribuenti sono stati scartati in quanto, pur tenuti alla compilazione dei modelli, non risultano utilizzabili nelle successive fasi dell elaborazione dello studio di settore (cessazione di attività, situazioni di non normale svolgimento dell attività, contribuenti forfettari, ecc.). Sui modelli studi di settore della restante platea sono state condotte analisi statistiche per rilevare la completezza, la correttezza e la coerenza delle informazioni in essi contenute. Tali analisi hanno comportato, ai fini della definizione del campione dello studio, lo scarto di ulteriori 184 posizioni. A seguito degli scarti effettuati, il numero dei contribuenti oggetto delle successive analisi è stato pari a 13.421. Distribuzione dei contribuenti per Forma Giuridica Numero % sugli elaborati Persone fisiche 11.807 88,0 Società di persone 1.288 9,6 Società di capitali, enti commerciali e non 326 2,4 Documento non definitivo 3
INQUADRAMENTO GENERALE I gruppi omogenei sono stati individuati sulla base dei seguenti fattori: modalità organizzativa; tipologia di prodotti intermediati; dimensione della struttura organizzativa. La modalità organizzativa ha permesso di identificare le seguenti figure: agenti monomandatari (cluster 5, 6, 8, 15 e 16); agenti plurimandatari (cluster 2, 3, 4, 7 e 10); agenti in tentata vendita (cluster 14); subagenti (cluster 11); procacciatori d affari (cluster 1). La tipologia di prodotti intermediati ha consentito di individuare le imprese specializzate nell intermediazione di: mobili per la casa e complementi d'arredo (cluster 2 e 6); ferramenta, vernici, bricolage (cluster 5 e 7); casalinghi, porcellana, ceramica e vetro (cluster 10 e 16); elettrodomestici, elettronica di consumo, articoli per fotografia (cluster 4 e 15); materiali per l'edilizia, inclusi porte e serramenti (cluster 17); mobili per alberghi, ristoranti, bar, negozi e uffici (cluster 18); mobili per industria, ospedali, scuole e comunità (cluster 13); materiali per l'illuminazione (cluster 12). Sulla base della dimensione della struttura organizzativa, espressa perlopiù in termini di numero di addetti e superficie dei locali dedicati ad ufficio, sono state individuate le agenzie di intermediazione (cluster 9). Documento non definitivo 4
Nelle successive descrizioni dei cluster emersi dall analisi, salvo segnalazione contraria, l indicazione di valori numerici riguarda valori medi. DESCRIZIONE ECONOMICA DEI CLUSTER Cluster 1 Procacciatori d affari Numerosità: 142 I soggetti appartenenti al cluster sono procacciatori d affari che operano soprattutto nel comparto mobili per la casa e complementi d arredo (95% dei ricavi nel 45% dei casi) e nel comparto ferramenta, vernici, bricolage (86% nel 15%). I mandanti sono soprattutto imprese industriali (95% delle provvigioni nel 32% dei casi) e grossisti (99% nel 20%). La clientela è costituita prevalentemente da privati (93% dei ricavi nel 33% dei casi) e da commercianti al dettaglio (77% nel 35%). Si tratta quasi esclusivamente di ditte individuali (94% dei casi) in cui opera Cluster 2 Agenti plurimandatari del comparto mobili per la casa e complementi d arredo Numerosità: 3.502 I soggetti appartenenti al cluster sono agenti plurimandatari (con un numero di mandanti pari a 5) che operano nel comparto dei mobili per la casa e complementi d arredo (99% dei ricavi). I mandanti sono perlopiù imprese industriali (97% delle provvigioni nell 84% dei casi). La clientela è costituita prevalentemente da commercianti al dettaglio (75% dei ricavi). Documento non definitivo 5
Le imprese appartenenti al cluster sono soprattutto ditte individuali (86% dei casi) in cui opera Cluster 3 Agenti plurimandatari Numerosità: 1.271 I soggetti appartenenti al cluster sono agenti plurimandatari (con un numero di mandanti pari a 4) che operano in comparti diversi senza prevalenza di alcuno. I mandanti sono perlopiù imprese industriali (91% delle provvigioni nel 67% dei casi) e grossisti (79% nel 28%). La clientela è costituita prevalentemente da commercianti al dettaglio (75% dei ricavi nel 62% dei casi), grossisti (43% nel 41%) e imprese industriali (60% nel 28%). Si tratta soprattutto di ditte individuali (86% dei casi) in cui opera generalmente il solo titolare. Cluster 4 Agenti plurimandatari del comparto elettrodomestici, elettronica di consumo, articoli per fotografia Numerosità: 251 Il cluster si compone di agenti plurimandatari (con un numero di mandanti pari a 2-3) che operano nel comparto elettrodomestici, elettronica di consumo, articoli per fotografia (96% dei ricavi). I mandanti sono principalmente imprese industriali (96% delle provvigioni nel 59% dei casi) e grossisti (91% nel 21%). La clientela è composta prevalentemente da privati (94% dei ricavi nel 42% dei casi) e commercianti al dettaglio (51% nel 45%). Si tratta soprattutto di ditte individuali (88% dei casi) in cui opera generalmente il solo titolare. Documento non definitivo 6
Cluster 5 Agenti monomandatari del comparto ferramenta, vernici, bricolage Numerosità: 1.302 I soggetti appartenenti al cluster sono agenti monomandatari che operano nel comparto ferramenta, vernici, bricolage (97% dei ricavi). La tipologia di mandante è rappresentata prevalentemente da imprese industriali (46% dei casi) e grossisti (40%). La clientela è costituita perlopiù da commercianti al dettaglio (77% dei ricavi nel 55% dei casi), imprese industriali (67% nel 32%) e grossisti (50% nel 27%). Si tratta quasi esclusivamente di ditte individuali (94% dei soggetti) in cui opera Cluster 6 Agenti monomandatari del comparto mobili per la casa e complementi d arredo Numerosità: 836 I soggetti appartenenti al cluster sono agenti monomandatari che operano nel comparto mobili per la casa e complementi d arredo (99% dei ricavi). La tipologia di mandante è rappresentata principalmente da imprese industriali (51% dei casi) e grossisti (13%). La clientela è costituita prevalentemente da commercianti al dettaglio (89% dei ricavi nel 50% dei casi), privati (79% nel 22%) e imprese industriali (75% nel 17%). Si tratta quasi esclusivamente di ditte individuali (92% dei soggetti) in cui opera Documento non definitivo 7
Cluster 7 Agenti plurimandatari del comparto ferramenta, vernici, bricolage Numerosità: 1.621 Il cluster si compone di agenti che operano nel comparto ferramenta, vernici, bricolage (95% dei ricavi). Si tratta di agenti plurimandatari con un numero di mandanti pari a 4-5. I mandanti sono rappresentati prevalentemente da imprese industriali (91% delle provvigioni nel 69% dei casi) e grossisti (79% nel 34%). La clientela è composta perlopiù da commercianti al dettaglio (74% dei ricavi nel 69% dei casi), imprese industriali (55% nel 33%) e grossisti (38% nel 46%). Si tratta soprattutto di ditte individuali (88% dei casi) in cui opera generalmente il solo titolare. Cluster 8 Agenti monomandatari Numerosità: 894 Il cluster si compone di agenti monomandatari che operano in comparti diversi senza prevalenza di alcuno. La tipologia di mandante è costituita principalmente da imprese industriali (44% dei casi) e grossisti (31%). La clientela è composta in prevalenza da commercianti al dettaglio (76% dei ricavi nel 47% dei casi), imprese industriali (68% nel 24%) e grossisti (49% nel 20%). Si tratta quasi esclusivamente di ditte individuali (93% dei casi) in cui opera Documento non definitivo 8
Cluster 9 Agenzie di intermediazione Numerosità: 346 I soggetti appartenenti al cluster, soprattutto società (69% dei casi), occupano 3 addetti; nel 57% dei casi sono presenti 3 subagenti. Le imprese in oggetto, in prevalenza agenti plurimandatari (88% dei casi) con un numero di mandanti pari a 8, operano principalmente nel comparto mobili per la casa e complementi d arredo (75% dei ricavi). La tipologia prevalente di mandante è rappresentata dalle imprese industriali (96% delle provvigioni nell 87% dei casi). La clientela è composta principalmente da commercianti al dettaglio (58% dei ricavi), imprese industriali (61% dei ricavi nel 22% dei casi) e grossisti (44% nel 29%). I locali destinati all attività sono normalmente rappresentati da uffici (83 mq). Cluster 10 Agenti plurimandatari del comparto casalinghi, porcellana, ceramica e vetro Numerosità: 545 Il cluster si compone di agenti che operano nel comparto casalinghi, porcellana, ceramica e vetro (86% dei ricavi); si tratta di agenti plurimandatari con un numero di mandanti pari a 4-5. Le principali tipologie di mandanti sono rappresentate dalle imprese industriali (91% delle provvigioni nel 70% dei casi) e dai grossisti (75% nel 27%). La clientela è composta prevalentemente da commercianti al dettaglio (73% dei ricavi nel 66% dei casi) e grossisti (47% nel 43%). Si tratta perlopiù di ditte individuali (84% dei casi) in cui opera generalmente il solo titolare. Documento non definitivo 9
Cluster 11 Subagenti Numerosità: 426 I soggetti appartenenti al cluster sono subagenti che operano perlopiù nel comparto mobili per la casa e complementi d arredo (70% dei ricavi). I mandanti sono quasi esclusivamente agenti di commercio o agenzie di intermediazione. La clientela è composta prevalentemente da commercianti al dettaglio (77% dei ricavi). Le imprese appartenenti al cluster sono quasi esclusivamente ditte individuali (96% dei casi) in cui opera Cluster 12 Intermediari del comparto materiali per l'illuminazione Numerosità: 160 I soggetti appartenenti al cluster sono quasi esclusivamente agenti, 82% plurimandatari e 16% monomandatari, che operano nel comparto materiali per l'illuminazione (96% dei ricavi). I mandanti sono prevalentemente imprese industriali (97% delle provvigioni nel 74% dei casi). La clientela è costituita perlopiù da commercianti al dettaglio (60% dei ricavi). Tra i clienti si rileva anche la presenza di grossisti (44% dei ricavi nel 46% dei casi) e Grande Distribuzione Organizzata (33% nel 13%). Si tratta in prevalenza di ditte individuali (83% dei casi) in cui opera generalmente il solo titolare. Documento non definitivo 10
Cluster 13 Intermediari del comparto mobili per industria, ospedali, scuole e comunità Numerosità: 187 I soggetti appartenenti al cluster, soprattutto agenti (63% dei casi monomandatari e 35% plurimandatari), intermediano mobili per industria, ospedali, scuole e comunità (94% dei ricavi). La tipologia di mandante è rappresentata principalmente da imprese industriali (98% delle provvigioni nel 77% dei casi). La clientela è costituita prevalentemente da imprese industriali (53% dei ricavi nel 60% dei casi) e da enti pubblici e privati (46% nel 51%). Si tratta perlopiù di ditte individuali (89% dei casi) in cui opera generalmente il solo titolare. Cluster 14 Agenti in tentata vendita Numerosità: 145 I soggetti appartenenti al cluster sono agenti in tentata vendita che operano prevalentemente nei comparti elettrodomestici, elettronica di consumo, articoli per fotografia (98% dei ricavi nel 49% dei casi), casalinghi, porcellana, ceramica e vetro (85% nel 19%) e ferramenta, vernici, bricolage (90% nel 10%). La tipologia di mandante è rappresentata principalmente da imprese industriali (98% delle provvigioni nel 52% dei casi) e grossisti (96% nel 17%). La clientela è costituita prevalentemente da privati (63% dei ricavi) e commercianti al dettaglio (63% dei ricavi nel 22% dei casi). Le imprese sono quasi esclusivamente ditte individuali (97% dei casi) in cui opera Documento non definitivo 11
Cluster 15 Agenti monomandatari del comparto elettrodomestici, elettronica di consumo, articoli per fotografia Numerosità: 587 I soggetti appartenenti al cluster sono agenti monomandatari che operano nel comparto elettrodomestici, elettronica di consumo, articoli per fotografia. I mandanti sono in prevalenza imprese industriali (60% dei casi) e grossisti (10%). La clientela è composta principalmente da privati (72% dei ricavi). Si tratta quasi esclusivamente di ditte individuali (99% dei casi) in cui opera Cluster 16 Agenti monomandatari del comparto casalinghi, porcellana, ceramica e vetro Numerosità: 382 Il cluster si compone di agenti monomandatari che intermediano casalinghi, porcellana, ceramica e vetro (95% dei ricavi). La tipologia di mandante è costituita principalmente da imprese industriali (54% dei casi) e grossisti (24%). La clientela è composta in prevalenza da privati (98% dei ricavi nel 55% dei casi) e commercianti al dettaglio (80% nel 31%). Si tratta quasi esclusivamente di ditte individuali (97% dei casi) in cui opera Documento non definitivo 12
Cluster 17 Intermediari del comparto materiali per l'edilizia (inclusi porte e serramenti) Numerosità: 426 I soggetti appartenenti al cluster, quasi esclusivamente agenti (59% dei casi plurimandatari, 39% monomandatari), intermediano materiali per l'edilizia, inclusi porte e serramenti (95% dei ricavi). La tipologia di mandante è rappresentata principalmente da imprese industriali (97% delle provvigioni nel 65% dei casi) e grossisti (88% nel 23%). La clientela è costituita perlopiù da commercianti al dettaglio (68% dei ricavi nel 47% dei casi) e grossisti (56% nel 42%). Si tratta quasi esclusivamente di ditte individuali (89% dei casi) in cui opera Cluster 18 Intermediari del comparto mobili per alberghi, ristoranti, bar, negozi e uffici Numerosità: 353 I soggetti appartenenti al cluster sono quasi esclusivamente agenti, 55% plurimandatari e 41% monomandatari, ed operano nel comparto mobili e attrezzature per alberghi, ristoranti, bar, negozi e uffici (95% dei ricavi). I mandanti sono prevalentemente imprese industriali (97% delle provvigioni nel 66% dei casi) e grossisti (89% nel 12%). La clientela è costituita perlopiù da commercianti al dettaglio (75% dei ricavi nel 42% dei casi), imprese industriali (59% nel 31%) e grossisti (59% nel 24%). Si tratta quasi esclusivamente di ditte individuali (90% dei casi) in cui opera Documento non definitivo 13