MAQER. Consulenti Finanziari PRESENTAZIONE COSTI BANCARI

MAQER Consulenti Finanziari PRESENTAZIONE COSTI BANCARI

MAQER Consulenti Finanziari Analisi dei Costi Bancari

MAQER Consulenti Finanziari Il nostro metodo

Scheda 17 Costi Banche 3 trimestre 2011- Affidamenti Importo 210.50 Eu Tasso medio applicato 9,43% Tasso di riferimento 7,51% Valutazione Brain Le condizioni applicate dagli istituti di credito sono disallineati (a sfavore della ROSSI srl) rispetto alla posizione di rischio. Ci sono discreti margini di miglioramento. Affidamenti Interessi di affidamento Altre 10.570.00 Eu 110.016,00 Eu (1,23%) 16.161,00 Eu (0,18%) 74,00 Eu (%) Utilizzo medio 8.930.496,00 Eu Spese 4.228,00 Eu (0,0) oltre fido 80.022,00 Eu (0,9) Affidamenti complessivi distinti per banca 3 2 2 1 1 4,64% 3,73% 7,8 6,69% 6,8 7,51% 9,29% 22,06% 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 C.R. DI CREDITO BNL PARMA E PIACENZA B.C.POP. SCPA UNIPOL BANCA MPS BCC NAPOLI AFFIDAMENTO UTILIZZO MEDIO

RossiSrl - Imperium 4 trimestre 2011 Analisi costi Banche Affidamenti complessivi distinti per categorie 1 2 3 4 SCOPERTO C/C INTERESSI CAF COMM. OLTREALTRE SPESE TOTALE FIIDO COMM. 12,48% 6.413,00 5.558,00 15 74,00 3.497,00 15.693,00 ANTICIPO FATTURE 5,93% 57.347,00 7.34 5.488,00 658,00 70.832,00 ANTICIPO CONTRATTI 16.97% 37.70 13,00 74.384,00 73,00 112.169,00 CONTI SOVVENZIONE 4,71% 8.557,00 3.25 11.807,00 TOTALI 110.016,00 16.161,00 80.022,00 74,00 4.228,00 210.50 5 5,93% 5.000.000 4 4.000.000 3 16,97% 3.000.000 2 1 12,48% 4,71% 2.000.000 1.000.000 SCOPERTO C/C ANTICIPO FATTURE ANTICIPO CONTRATTI CONTI SOVVENZIONE AFFIDAMENTO UTILIZZO MEDIO Costi Banche 3 trimestre 2011- Finanziamenti 1 B.C.POP. SCPA QUOTA CAPITALE 160.00 QUOTA INTERESSI INTERESSIDI MORA 6.40 52,00 SPESE 4,03 % 2 BNL 48.75 3 4 5 C.R. DI PARMA E PIACENZA 112.00 COMMERCIO E FINANZA MPS 1 200.00 25.60 1.95 75,00 4.48 8.00 1.024,00 213,00 5 4,15 % 4,00 % 4,03 % 4,00 % 6 MPS 2 53.20 2.128,00 4,40 % 7 230.00 9.20 TOTALI 829.55 33.182,00 265,00 125,00 4,00 %

Scheda 18 Costi Banche 3 trimestre 2011- Scoperto C/C Importo 15.693,00 Eu Tasso medio applicato 9,26% Tasso di riferimento 7,51% Valutazione Brain Le condizioni applicate dagli istituti di credito sono disallineati (a sfavore della ROSSI srl) rispetto alla posizione di rischio. Ci sono discreti margini di miglioramento. Affidamenti 970.00 Eu Interessi 6.413,00 Eu (1,27%) di affidamento 5.558,00 Eu (1,1) Altre 15 Eu (0,03%) Utilizzo medio 503.089,00 Eu Spese 3.497,00 Eu (0,7) oltre fido 74,00 Eu (0,01%) Affidamenti - Scoperto di C/C distinti per banca 2 350.000 2 1 1 8,03% 8,38% 9,07% 9,46% 11,57% 300.000 16,49% 250.000 15,08% 14,87% 200.000 150.000 100.000 50.000 CREDITO MPS C.R. DI PARMA E PIACENZA UNIPOL BANCA BCC NAPOLI BNL B.C.POP. SCPA AFFIDAMENTO UTILIZZO MEDIO

RossiSrl - Imperium 4 trimestre 2011 Analisi Costi Banche - Scoperto C/C Andamento affidamenti /000 500 400 300 200 100 0 CREDITO MPS C.R. DI PARMA E PIACENZA UNIPOL BANCA BCC NAPOLI BNL B.C.POP. SCPA Andamento Utilizzi medi /000 500 400 300 200 100 0 CREDITO MPS C.R. DI PARMA E PIACENZA UNIPOL BANCA BCC NAPOLI BNL B.C.POP. SCPA Andamento 2 2 1 1 0 CREDITO MPS C.R. DI PARMA E PIACENZA UNIPOL BANCA BCC NAPOLI BNL B.C.POP. SCPA

Scheda 19 Costi Banche 3 trimestre 2011- Anticipi su fatture Importo 70.832,00 Eu Tasso medio applicato 6,23% Tasso di riferimento 6,04% Valutazione Brain Le condizioni applicate dagli istituti di credito sono disallineati (a sfavore della ROSSI srl) rispetto alla posizione di rischio. Ci sono discreti margini di miglioramento. Affidamenti 4.800.00 Eu Interessi 57.347,00 Eu (1,2) di affidamento 7.34 Eu (0,1) Altre Eu () Utilizzo medio 4.780.605,00 Eu Spese 658,00 Eu (0,01%) oltre fido 5.488,00 Eu (0,11%) Affidamenti - Anticipi su fatture distinti per banca 1 12% 9% 6% 3% 3,2 1.200.000 3,36% 7,68% 8,04% 9,21% 1.000.000 800.000 6,04% 600.000 4,59% 400.000 200.000 CREDITO C.R. DI PARMA E PIACENZA UNIPOL BANCA B.C.POP. SCPA MPS BCC NAPOLI AFFIDAMENTO UTILIZZO MEDIO

RossiSrl - Imperium 4 trimestre 2011 Analisi Costi Banche - Anticipi su fattura Andamento affidamenti 1500 /000 1200 900 600 300 0 C.R. DI PARMA E PIACENZA CREDITO UNIPOL BANCA B.C.POP. SCPA MPS BCC NAPOLI Andamento Utilizzi medi /000 1500 1200 900 600 300 0 C.R. DI PARMA E PIACENZA CREDITO UNIPOL BANCA B.C.POP. SCPA MPS BCC NAPOLI Andamento 9% 8% 7% 6% 4% 3% 2% 1% C.R. DI PARMA E PIACENZA CREDITO UNIPOL BANCA B.C.POP. SCPA MPS BCC NAPOLI

Scheda 20 Costi Banche 3 trimestre 2011- Anticipi su contratti Importo 112.096,00 Eu Tasso medio applicato 16,97% Tasso di riferimento 7,97% Valutazione Brain Le condizioni applicate dagli istituti di credito sono disallineati (a sfavore della ROSSI srl) rispetto alla posizione di rischio. Ci sono discreti margini di miglioramento. Affidamenti 3.600.00 Eu Interessi 37.70 Eu (1,43%) di affidamento 13,00 Eu (%) Altre Eu () Utilizzo medio 2.644.059,00 Eu Spese 73,00 Eu (%) oltre fido 74.384,00 Eu (2,81%) Affidamenti - Anticipi su contratto distinti per banca 4 35,68% 3 3 2 2 1 1 5,07% CREDITO 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 AFFIDAMENTO UTILIZZO MEDIO

RossiSrl - Imperium 4 trimestre 2011 Analisi Costi Banche - Anticipi su contratti Andamento affidamenti /000 2500 2000 1500 1000 500 0 CREDITO Andamento Utilizzi medi /000 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 CREDITO Andamento 4 3 3 2 2 1 1 CREDITO

Scheda 21 Costi Banche 3 trimestre 2011- Conti Sovvenzione Importo 11.807,00 Eu Tasso medio applicato 4,71% Tasso di riferimento 7,51% Valutazione Brain Le condizioni applicate dagli istituti di credito sono allineate a favore della Rossi srl rispetto alla posizione di rischio. Affidamenti 1.200.00 Eu Interessi 8.557,00 Eu (0,8) di affidamento 3.25 Eu (0,32%) Altre Eu () Utilizzo medio 1.002.743,00 Eu Spese Eu (%) oltre fido Eu (%) Affidamenti - Coni Sovvenzione distinti per banca 8% 7% 6% 4% 3% 2% 1% 5,79% 3,81% C.R. DI PARMA E PIACENZA BNL 1.000.000 750.000 500.000 250.000 AFFIDAMENTO UTILIZZO MEDIO

RossiSrl - Imperium 4 trimestre 2011 Analisi Costi Banche - Conti Sovvenzione Andamento affidamenti /000 1250 1000 750 500 250 0 C.R. DI PARMA E PIACENZA BNL Andamento Utilizzi medi /000 1500 1250 1000 750 500 250 0 C.R. DI PARMA E PIACENZA BNL Andamento 8% 7% 6% 4% 3% 2% 1% C.R. DI PARMA E PIACENZA BNL

Scheda 22 Analisi Costi 3 trimestre 2011 Importo 112.926,00 Eu Tasso medio applicato 22,06% Tasso di riferimento 7,51% Valutazione Brain Le condizioni applicate dalla sono disallineati (a sfavore della ROSSI srl) rispetto alla posizione di rischio. Ci sono discreti margini di miglioramento. Affidamenti 2.950.00 Eu Interessi 31.516,00 Eu (1,5) di affidamento 743,00 Eu (0,04%) Altre Eu (%) Utilizzo medio 2.047.726,00 Eu Spese 495,00 Eu (0,02%) oltre fido 79.872,00 Eu (3,9) Affidamenti distinti per categoria 4 3 3 2 2 1 1 SCOPERTO C/C 16,49% 8,04% ANTICIPO FATTURE 35,68% ANTICIPO CONTRATTI 4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.000.000 AFFIDAMENTO UTILIZZO MEDIO TASSO MEDIO AFFIDANTI

RossiSrl - Imperium 4 trimestre 2011 Analisi - Costi Banche - Affidamenti distinti per rapporto 1 c. 9319374 (Anticipo Fatture) 2 c. 30039882 (Anticipo Contratto) INTERESSI CAF COMM. OLTREALTRE FIIDO COMM. 14.017,81 245,21 5.488,00 11.365,00 265,34 1.412,00 22.912,00 236,09 16.419,69 27 SPESE 54,46 42,35 69,84 105,35 8,04 % 6,56 % 6,12 % 5,61 % 17.212,88 13,04 74.383,5 54,46 35,68 % 25.313,42 378,30 1.512,15 58,95 7,22 % 24.632,89 385,78 894,60 28.646,53 46 2.993,50 65,50 67,65 7,07 % 7,52 % c. 9319374 (Anticipo Fatture) 25000 20000 1% 7,5 15000 10000 5000 0 INTERESSI CAF COMM. OLTRE FIIDO ALTRE COMM. SPESE 5,0 2,5 c. 30039882 (Anticipo Contratto) 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0 INTERESSI CAF COMM. OLTRE FIIDO ALTRE COMM. SPESE 4% 3% 2% 1%

Scheda 23 Analisi Costi CREDITO 3 trimestre 2011 Importo 38.01 Eu Tasso medio applicato 6,04% Tasso di riferimento 7,51% Valutazione Brain Le condizioni applicate alla Rossi srl dal CREDITO sono allineate rispetto alla sua posizione di rischio Affidamenti 2.600.00 Eu Interessi 3.7326,00 Eu (1,48%) di affidamento 25 Eu (0,01%) Altre 18,00 Eu (%) Utilizzo medio 2.517.01 Eu Spese 415,00 Eu (0,02%) oltre fido Eu (%) Affidamenti CREDITO distinti per categoria 2 6,16% 2 2.000.000 1 1 7,8 4,26% 1.500.000 1.000.000 SCOPERTO C/C ANTICIPO FATTURE ANTICIPO CONTRATTI 500.000 AFFIDAMENTO UTILIZZO MEDIO CREDITO TASSO MEDIO AFFIDANTI

RossiSrl - Imperium 4 trimestre 2011 Analisi - Costi Banche - Affidamenti CREDITO distinti per rapporto 1 1. c. 1000359/8 (CC ordinario) 2 2. c. 1002519/5 (Anticipo Fatture) INTERESSI CAF COMM. OLTREALTRE FIIDO COMM. 2.083,77 25 1.706,53 25 2.314,58,0 25 2.028,64 25 5,88 SPESE 359,45 301,95 296,45 323,95 7,80 % 8,03 % 7,24 % 7,15 % 17.212,88 13,04 74.383,5 18,45 4,26 % 25.313,42 378,30 1.512,15 18,45 3,39 % 24.632,89 385,78 894,60 18,45 3,39 % 28.646,53 46 2.993,50 36,90 4,42 % c. 9319374 (Anticipo Fatture) 2500 1% 2000 7,5 1500 1000 5,0 500 0 INTERESSI CAF COMM. OLTRE FIIDO ALTRE COMM. SPESE 2,5 c. 30039882 (Anticipo Contratto) 3000 1% 2500 2000 7,5 1500 5,0 1000 500 0 INTERESSI CAF COMM. OLTRE FIIDO ALTRE COMM. SPESE 2,5

Scheda 24 CONTROLLO BANCHE DATI + Anomalie rilevate internamente Presenza di lievi anomalie FENOMENO Protes Pregiudizievoli da conservatoria Procedure concorsuali ESITO Nega vo Nega vo Nega vo Altre segnalazioni anomale da Cerved Ipoteca legale CANCELLATA - Data a o - 08/07/2010 - A favore di: EQUITALIA POLIS spa - CANCELLAZIONE TOTALE del 29/10/2010 Ipoteca legale CANCELLATA - Data a o - 02/03/2007 - A favore di: GEST LINE spa - CANCELLAZIONE TOTALE del 26/09/2007 Scon namen Gennaio 2011 Scon namento euro 363.000 su AUTOLIQUIDANTI Unicredit (Accordato 1.000.000) Febbraio 2011 Scon namento euro 108.000 su AUTOLIQUIDANTI Banca di Credito Popolare (Accordato 400.000) Marzo 2011 Scon namento euro 31.000 su AUTOLIQUIDANTI Unicredit (Accordato 1.950.000) Aprile 2011 Maggio 2011 Giugno 2011 Luglio 2011 Scon namento euro 25.000 su A REVOCA Ca.Ri.Parma (Accordato 150.000) Scon namento euro 45.000 su A REVOCA Monte dei Paschi di Siena (Accordato 370.000) Scon namento euro 738 su A REVOCA Credito Salernitano (Accordato 200.000) Scon namento euro 78 su AUTOLIQUIDANTI BCC Napoli (Accordato 200.000) Scon namento euro 39.993 su A REVOCA Banca di Credito Popolare (Accordato 50.000) Scon namento euro 23.727 su A REVOCA Monte dei Paschi di Siena (Accordato 370.000) Scon namento euro 50.134 su A REVOCA Credito Salernitano (Accordato 200.000) Scon namento euro 1.572.906 su AUTOLIQUIDANTI Unicredit (Accordato 1.350.000) Scon namento euro 3.234 su A REVOCA Unipol Banca (Accordato 50.000) Scon namento euro 78 su AUTOLIQUIDANTI BCC Napoli (Accordato 200.000) Scon namento euro 4.018 su AUTOLIQUIDANTI Monte dei Paschi di Siena (Accordato 1.180.000) Scon namento euro 406 su LEASING F-E Red srl Scon namento euro 1.459.822 su AUTOLIQUIDANTI Unicredit (Accordato 1.350.000) Agosto 2011 Scon namento euro 78 su AUTOLIQUIDANTI BCC Napoli (Accordato 200.000) Scon namento euro 3.898 su AUTOLIQUIDANTI Monte dei Paschi di Siena (Accordato 1.180.000) Scon namento euro 1.626.545 su AUTOLIQUIDANTI Unicredit (Accordato 0) Se embre2011 Scon namento euro 78 su AUTOLIQUIDANTI BCC Napoli (Accordato 200.000) Scon namento euro 3.855 su A REVOCA BCC Napoli (Accordato 0) Scon namento euro 168.227 su AUTOLIQUIDANTI Unicredit (Accordato 1.500.000) O obre 2011 Scon namento euro 78 su AUTOLIQUIDANTI BCC Napoli (Accordato 200.000) Novembre 2011 NEGATIVO Dicembre 2011 Scon namento euro 208 su AUTOLIQUIDANTI Ca.Ri.Parma (Accordato 1.100.000) Scon namento euro 6.378su A REVOCA Unipol Banca (Accordato 50.000) Segnalazioni anomale CRBI Se embre 2011 Credi scadu oltre 90 giorni per euro 168.227 su AUTOLIQUIDANTI Unicredit (Accordato 1.500.000) Agosto 2011 Credi scadu oltre 90 giorni per euro 1.626.545 su AUTOLIQUIDANTI Unicredit (Accordato 0) Segnalazioni anomale CRIF Nega vo Segnalazioni anomale Assilea Nega vo Segnalazioni anomale CAI Nega vo Anomalie e incongruenze rilevate interna Nega vo