Comune di Preventivo 2019

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1 Comune di Preventivo 2019

2 COMUNE DI ROVIO Confederazione Svizzera Canton Ticino Messaggio Ris. Mun Dicastero 23/ ottobre / AMMINISTRAZIONE Messaggio Municipale accompagnante i conti preventivi del Comune di Rovio per l anno 2019 Onorevole Signor Presidente Onorevoli Signore e Signori Consiglieri, Il presente messaggio propone al vostro esame, per approvazione, i conti preventivi del per l anno Il fabbisogno di preventivo si fissa in fr. 2'232' con un aumento rispetto al preventivo 2018 pari al 5.3%: CORRENTI fr. 3'222'95./. CORRENTI fr. 990'00 DISAVANZO D'ESERCIZIO fr. 2'232'95 Considerazioni di carattere generale Il presente messaggio oltre a voler chiaramente presentare il fabbisogno del nostro Comune per l anno prossimo, vuole cogliere l occasione anche per riordinare i beni patrimoniali ed amministrativi. Infatti i beni patrimoniali si distinguono dai beni amministrativi in quanto l alienazione non compromette l adempimento di uno scopo pubblico. Ad oggi nei beni patrimoniali troviamo però i seguenti stabili: Stabile Piazza Fontana, utilizzato come ufficio per l assistente sociale e come sala multiuso (matrimonioni, riunioni, ecc.) Stabile ex Coop (nucleo), stabile utilizzato per la biblioteca comunale, archivio comunale e museo. Nei beni amministrativi invece si evidenziano i seguenti oggetti: Campanile Chiesta parrocchiale Portico Chiesa parrocchiale Lavatoio Piazza Fontana I quali non ricoprono alcuna funzione obbligatoria per l amministrazione del Comune. Questo trapasso di conti di bilancio deve essere ratificato dal consiglio comunale e pertanto si proporrà nel dispositivo di risoluzione. MM n. 23/2018

3 2 Come per gli scorsi anni, anche per il 2019 i risultati finanziari del nostro Comune saranno influenzati da una parte, sia per le spese sia per le entrate, dalle decisioni prese dalle istanze politiche superiori, in particolare dal Cantone e, dall altra, per quanto concerne in particolare i ricavi, dall andamento economico generale (evoluzione del gettito). Tenuto conto di quanto citato precedentemente giova ricordare che il Municipio monitora sempre le spese correnti, per permettere il contenimento dei costi e l aumento dell autofinanziamento, così da far capo il meno possibile ai finanziamenti esterni. È tuttavia necessario ricordare come la maggior parte dei costi sono imposti da Leggi superiori e risulta sempre difficile far quadrare i conti, così da ottenere il pareggio di bilancio. Sul tavolo del Municipio ci sono inoltre diversi progetti, come la moderazione del traffico, la revisione dell illuminazione pubblica, la manutenzione della rete viaria, i lotti mancanti delle canalizzazioni, il dossier sulla ristrutturazione dell Ala Materna, che necessitano di un particolare supporto della Cancelleria. Nel 2019 il Municipio vorrebbe inoltre agevolare la cittadinanza affittando lo stabile del Patriziato, denominato ex-banca Raiffeisen, situato sulla Piazza Fontana. Questo stabile, oltre ad avere a disposizione dei posteggi nelle immediate vicinanze, offre una serie di vantaggi per la cittadinanza. Rimandiamo al MM per le considerazioni di dettaglio su questo progetto. Personale di Cancelleria Nel corso del 2018 si è dovuto procedere con il cambio di Segretario Comunale e in queste settimane si è proceduto con la nomina del nuovo contabile, la cui entrata in servizio è prevista per il mese di febbraio Si è per contro confermata la responsabile del servizio controllo abitanti. Per il 2019 sono quindi previste le seguenti funzioni: - Segretario comunale al 100%; - Funzionario al 50%; - Contabile al 100%; - Tecnico comunale al 60%; - Operatrice sociale 30%. Questo organico è necessario per svolgere l importante mole di lavoro cui la Cancelleria è quotidianamente confrontata. Il 2019 si prospetta un anno in cui si realizzeranno diversi investimenti. In quest ottica, il Municipio potrebbe affidare i lavori di progettazione o controllo delle opere al Tecnico Comunale, aumentando per periodi determinati la percentuale di impiego. Personale squadra esterna Per gli operai la situazione è invariata e non si prospettano cambiamenti neanche per il MM n. 23/2018

4 3 Valutazione del gettito 2019 e del risultato d esercizio Secondo le disposizioni della Legge Organica Comunale, il preventivo deve contenere le previsioni sui ricavi, sulle spese di gestione corrente con esplicita indicazione del fabbisogno. Deve inoltre dare indicazioni sul gettito dell imposta comunale, determinando il presumibile risultato d esercizio, tenuto conto del moltiplicatore di imposta proposto dal Municipio. Dall ultima elaborazione da parte della Sezione degli Enti locali del gettito d imposta cantonale del nostro Comune (anno 2015) si evince un aumento superiore al 5%. L aumento del gettito delle persone giuridiche è in proporzione simile a quello delle persone fisiche, anche se per valori monetari il gettito di quest ultime ha conosciuto un incrementato più elevato (+Fr. 127'571.--). Questi aumenti, insieme al maggior incasso del contributo di livellamento, hanno permesso non solo di supplire alla diminuzione delle entrate derivanti dalle imposte alla fonte, ma hanno anche incrementato il gettito cantonale comunale di +Fr. 121' GETTITO ACCERTAMENTO Var. ACCERTAMENTO 2014 % 2015 Persone fisiche 2'060' % 2'187' Persone giuridiche 45' % 48'82 Imposte alla fonte 117' % 104' Riparto imp.imm.pg % Contr.liv ellamento 21' % 25' TOTALE 2'245' '366' Fonte: Sezione degli Enti locali Bellinzona; Per la valutazione delle imposte degli anni successivi ci si è basati sulle distinte del CSI Contribuenti non ancora tassati e Statistica imposta per tipo di contribuenti aggiornate a settembre 2018 che confermano l aumento del gettito delle persone fisiche visto nell accertamento Gettito imposta cantonale base 2013 (accertam.) 2014 (accertam.) 2015 (accertam.) Persone fisiche 1'904'693 2'060'365 2'187'936 Persone giuridiche 47'553 45'125 48'820 Totale soggetto a moltiplicatore 1'952'246 2'105'490 2'236'756 Gettito imposta cantonale base 2016 (valutate) 2017 (valutate) 2018 (valutate) Persone fisiche 2'310'000 2'340'000 2'360'000 Persone giuridiche 40'000 20'000 20'000 Totale soggetto a moltiplicatore 2'350'000 2'360'000 2'380'000 MM n. 23/2018

5 4 Secondo queste distinte il gettito delle persone fisiche conoscerà un ulteriore scatto nel 2016 portando questa voce di ricavo a Fr. 2.3 mio. Per gli anni successivi è presumibile ipotizzare un aumento meno marcato e più costante. Per quanto concerne il gettito cantonale per le persone giuridiche, possiamo osservare come nel 2017 la previsione di ricavo sia dimezzata rispetto agli anni precedenti, questo dato è riconducibile alla partenza della Banca Raiffeisen. In considerazione di quanto messo a preventivo e tenendo conto dell imposta immobiliare comunale (fr. 118'000.--) e l imposta personale (fr. 25'000.--), risulta un fabbisogno da coprire a mezzo moltiplicatore di fr. 2' ed un disavanzo teorico, applicando un moltiplicatore di imposta dell 80%, di fr Fabbisogno d'esercizio fr. 2'232'950./. Imposta immobiliare comunale fr. -118'000./. Imposta personale fr. -25'000 Fabbisogno da coprire a mezzo moltiplicatore imposte persone fisiche e giuridiche fr. 2'089'950 Moltiplicatore 80% (fr. 2'400'000) fr. 1'920'000 DISAVANZO D'ESERCIZIO fr. 169'950 Per quanto concerne la voce imposte si ricorda che nel preventivo non viene inserita la valutazione del gettito comunale, registrato invece a consuntivo. In questa sede viene unicamente esposto il fabbisogno d imposta. MM n. 23/2018

6 5 A M M I N I S T R A Z I O N E %Var spese fr. 609' % fr. 552'85./. ricavi fr. 72' % fr. 66'20 maggior spesa fr. 537' % fr. 486'65 Dicastero 011 Potere legislativo; Il Municipio segnala unicamente che il conto spese per materiale votazione ed elezioni è stato aumentato di Fr. 1'500 rispetto all anno precedente per una possibile votazione consultiva sul tema aggregazione. Dicastero 012 Potere esecutivo Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questo dicastero e non ha nulla di particolare da segnalare. Dicastero 029 Altre amministrazioni generali : stipendi dipendenti comunali (+ Fr. 23'000) L aumento di questa voce è dovuto, oltre allo scatto di classe annuale per tutti i dipendenti, anche all adeguamento dello stipendio del tecnico comunale dopo l anno di prova, lo stipendio è stato calcolato tenendo in considerazione il suo diploma di architetto e la sua esperienza lavorativa : Altre spese per il personale (+ Fr. 3'500) In questo conto verranno registrati i corsi che dovrà frequentare il segretario comunale e il corso per la funzionaria amministrativa della SEL : Materiale di cancelleria e stampati (+ Fr. 2'000) L importo è stato adeguato secondo i costi sostenuti negli anni precedenti : Pubblicazioni ed inserzioni (+ Fr. 2'000) Questa voce è stata aumentata in base agli anni precedenti e in previsioni di pubblicazioni in merito all aggregazione che si sta studiando : Costi Hardware e Software (+ Fr. 5'000) : Noleggio fotocopiatrice (+ Fr. 1'200) : Tasse e spese telefoniche (+ Fr. 2'200) Queste voci sono state aumentate in quanto si vuole procedere con l affitto dello stabile del Patriziato denominato ex-banca Raiffeisen, così da garantire un servizio più riservato, comodo e ordinato alla popolazione : Spese contenzioso ed esecutive (+ Fr. 5'000) L aumento è stato calcolato sulla base dei consuntivi passati ed è da attribuire all incremento delle procedure esecutive da parte della cancelleria. MM n. 23/2018

7 : Studio aggregazione comunale (+ Fr. 4'000) Il costo è stato adeguato in base ad un primo sondaggio dei costi per la realizzazione di uno studio aggregativo : Tasse per licenze (+ fr. 5'000) Il ricavo è stato adeguato ai consuntivi degli anni precedenti. Dicastero 090 Compiti non ripartibili : Arredamento e macchinari d ufficio (+ Fr. 2'000) Si è deciso di aumentare questo costo in previsione dell insediamento di una parte della cancelleria nello stabile del Patriziato denominato ex-banca Raiffeisen : Manutenzione stabili patrimoniali (- Fr. 3'000) Si è proceduto alla diminuzione di questa spesa in quanto con la nuova categorizzazione degli edifici comunali e la vendita della casa Abate Bagutti, gli stabili patrimoniali sono ridotti : Manutenzione mobili, macchinari e attrezzi (+ Fr. 1'000) Si è rivalutato il costo in base ai consuntivi degli anni precedenti : Videosorveglianza (+ Fr. 1'000) Questa nuova posizione è in relazione all installazione delle videocamere per la sorveglianza della scuola e della piazza compostaggio : Tassa d uso fognatura (+ Fr. 3'000) Negli anni precedenti questo costo era evidenziato nell amministrazione generale, si è pensato di inserire tutti i costi relativi alla gestione degli immobili in un dicastero unico. S I C U R E Z Z A P U B B L I C A %Var spese fr. 163' % fr. 159'00./. ricavi fr. 10' % fr. 12'25 maggior spesa fr. 153' % fr. 146'75 Dicastero 100 Registro fondiario, pesi e misure; Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questo dicastero e non ha nulla di particolare da segnalare. Dicastero 101 Controllo abitanti Per facilitare la lettura del consuntivo si è voluto raggruppare le posizioni contenute in questo dicastero nel dicastero 090 Amministrazione generale. MM n. 23/2018

8 7 Dicastero 103 Autorità regionale di protezione : Rimborso spese per ARP 4 (+ Fr. 5'000) L aumento è stato calcolato sulla base dei consuntivi passati. Dicastero 109 Altri servizi giuridici Dicastero 113 Polizia Dicastero 120 Giudicatura di pace; Dicastero 140 Polizia del fuoco; Dicastero 151 Istruzione militare; Dicastero 160 Protezione civile: Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questi dicasteri e non ha nulla da segnalare. E D U C A Z I O N E %Var spese fr. 450' % fr. 489'20./. ricavi fr. 104' % fr. 97'40 maggior spea fr. 346' % fr. 391'80 Dicastero 200 Scuola dell infanzia : Stipendio docenti (- Fr. 23'000) La diminuzione di questo costo è dovuta alla rinuncia della figura del docente di appoggio per la scuola infanzia. Questo si percuote chiaramente anche sui conti relativi ai contributi sociali e assicurativi dei docenti : Arredamento e macchinari d ufficio (+ Fr. 1'000) : Acquisto libri e giochi (+ Fr. 1'000) Il maggior costo in questi due conti è dato dalla necessità di sostituire i giochi e alcuni mobili ormai vetusti e non più confacenti : Rimborso Direzione Istituto (+ Fr. 5'000) Il costo che prima era totalmente allocato nel dicastero 210 Scuole elementari, è stato ripartito in funzione del numero di sezione per scuola. Dicastero 210 Scuole elementari : Stipendi docenti (+ fr. 10'500) Con l anno scolastico la scuola elementare è composta da 2 sezioni. Questo ha comportato un aumento del costo per stipendi che sarà già riscontrabile nel consuntivo 2018 del Comune : Contributo cassa pensioni pensionamento anticipato (- Fr. 20'500) La voce è stata azzerata in quanto attualmente non ci sono docenti che possono richiedere il pensionamento anticipato. MM n. 23/2018

9 : Materiale scolastico e didattico (+ Fr. 3'000) : Spese materiale attività creative (+ Fr. 700) : Arredamento e macchinari d ufficio (+ Fr. 1'000) : Scuola verde e bianca (+ Fr. 3'000) : Trasporto allievi Istituto scolastico (+ Fr. 3'000) Queste voci sono state adeguate all aumento delle sezioni e di allievi : Riscaldamento stabili comunali (- Fr. 3'000) : Consumo energia elettrica (- Fr. 500) Il minor costo è stato calcolato in base ai consuntivi degli anni precedenti : Contributi ad altri Comuni per frequenza SI e SE (- Fr. 2'400) La voce è stata azzerata in quanto non abbiamo più allievi in altri Istituti Comunali : Rimborso docente educazione fisica (- Fr. 3'000) : Rimborso docente educazione musicale (- Fr. 1'000) I costi sono stati ricalcolati in base ai consuntivi degli anni precedenti : Rimborso Direzione Istituto (- Fr. 5'000) Questa voce è stata ripartita tra il dicastero Scuola Infanzia e il dicastero Scuola elementare. Dicastero 212 Scuola medie e speciali Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questo dicastero e non ha nulla di particolare da segnalare. C U L T U R A E T E M P O L I B E R O %Var spese fr. 64' % fr. 56'50./. ricavi fr. 2'70-1% fr. 3'00 maggior spesa fr. 61' % fr. 53'50 Dicastero 300 Biblioteca Dicastero 309 Altra promozione culturale Dicastero 330 Parchi pubblici e sentieri Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questo dicastero e non ha nulla di particolare da segnalare. Dicastero 340 Sport e tempo libero Rimborso quota parte per manutenzione campi di calcio (+ fr. 5'000) Contributo uso spogliatoi centro sportivo Sovaglia (+ fr. 2'000) Nel 2018 era prevista l entrata in vigore della nuova convenzione con il Comune di Melano, per la gestione dei campi di calcio. Tenuto conto come la procedura si sia fermata, si è deciso di ristabilire le cifre secondo la vecchia convenzione. MM n. 23/2018

10 9 Dicastero 350 Altre attività di tempo libero contributo MelideICE (+ 1'500) In accordo con i comuni di Maroggia, Arogno e Melano si è deciso di partecipare finanziariamente alla manifestazione promossa dal Comune di Melide. Grazie a questo contributo, i cittadini di Rovio avranno una agevolazione sul noleggio pattini mentre le scuole di Rovio avranno la possibilità di pattinare gratuitamente (noleggio pattini gratuito). Dicastero 390 Culto Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questo dicastero e non ha nulla di particolare da segnalare. S A L U T E P U B B L I C A %Var spese fr. 34'90 % fr. 34'90./. ricavi fr. - % fr. - maggior spesa fr. 34'90 % fr. 34'90 Dicastero 440 Cure Ambulatorie; Dicastero 460 Servizio medico scolastico; Dicastero 490 Altri compiti per la salute Per l intero dicastero Salute pubblica, il Municipio non ha apportato cambiamenti alle voci contabili di spesa e di ricavo. Questo anche in virtù del fatto che la maggior parte delle voci di spese sono calcolate dal Cantone e dovute per legge. P R E V I D E N Z A S O C I A L E %Var spese fr. 628' % fr. 559'25./. ricavi fr. 1'80 % fr. 1'80 maggior spesa fr. 626' % fr. 557'45 Dicastero 500 AVS contributi comunali a fondi centrali; : Contributo oneri assicurativi CM/AVS/AI/PC (+ Fr. 14'000) Questo costo è calcolato sulla base dell ultimo accertamento cantonale a disposizione. Rilevato l aumento del gettito, si riscontra un aumento anche di questa voce. MM n. 23/2018

11 10 Dicastero 540 Protezione della gioventù; : Contributo attività per le famiglie Lfam (- Fr. 5'000) Il Municipio ha adeguato questo costo ai consuntivi degli anni precedenti. Dicastero 570 Case anziani; : Contributo a case anziani per ospiti (+ Fr. 12'500) : Contributo per anziani ospiti di istituti (+ Fr. 6'000) Si è proceduto ad aumentare questa voce in base agli ospiti presenti nelle case anziani a settembre 2018 e sulla base del gettito cantonale. Dicastero 580 Assistenza agli anziani; : Contributi per il SACD (+ Fr. 15'000) : Contributo per servizi di appoggio (+ Fr. 2'000) : Finanziamento mantenimento a domicilio (+ Fr. 2'000) Anche questi contributi sono stati rivisti in base al nuovo gettito cantonale e all aumento della popolazione finanziaria. Dicastero 581 Aiuto agli indigenti (assistenza) : Stipendi dipendenti comunali (+ Fr. 9'500) L incremento di casi di assistenza e la maggiore partecipazione al pranzo anziani, ha portato il Municipio a decidere di aumentare la percentuale di impiego dell assistente sociale. Passata dal 20% al 30%, si evidenzia pertanto anche l aumento dei contributi sociali e assicurativi : Contributi assistenza (+Fr. 10'000) Come già fatto osservare nel conto i casi di assistenza sono aumentati e si è quindi proceduto all adeguamento di questa voce : Contributi a persone indigenti (- Fr. 3'000) Si è proceduto a diminuire questa voce in quanto si reputano sufficienti Fr. 2'000. T R A F F I C O %Var spese fr. 429' % fr. 431'35./. ricavi fr. 32' % fr. 44'00 maggior spesa fr. 397' % fr. 387'35 Dicastero 610 Strade cantonali Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questo dicastero e non ha nulla di particolare da segnalare. MM n. 23/2018

12 11 Dicastero 620 Rete stradale comunale : Materiale di consumo e per manutenzione (- Fr. 5'000) Si è proceduto ad un adeguamento di questa voce in base a quanto speso negli anni precedenti e i lavori pianificati per il Calla neve e insabbiatura (- Fr. 5'000) Se da una parte il costo dovrebbe aumentare per il servizio di calla neve anche sulle strade private, dall altra parte nel 2019 si potrà ipotizzare una diminuzione del costo di stoccaggio del sale grazie al silos posizionato in zona Valletta Tassa calla neve strade private (- Fr. 12'000) L importo è stato adeguato a quanto stabilito dal Municipio tramite ordinanza. Dicastero 650 Traffico regionale : Contributo arcobaleno (+ Fr. 5'000) Il Municipio, con lo scopo di sostenere la mobilità pubblica, ha deciso di stanziare un contributo a favore delle persone che acquisteranno un abbonamento arcobaleno. Una volta approvata tale voce di spese il Municipio elaborerà una specifica ordinanza. P R O T E Z I O N E A M B I E N T E E T E R R I T O R I O %Var spese fr. 300' % fr. 301'30./. ricavi fr. 291' % fr. 246'60 maggior spesa fr. 9' % fr. 54'70 Dicastero 700 Approvvigionamento idrico Dicastero 710 Eliminazione delle acque luride Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questo dicastero e non ha nulla di particolare da segnalare. Dicastero 720 Eliminazione rifiuti : Servio raccolta rifiuti speciali (+ Fr. 40'000) Si è proceduto a raggruppare le voci per i servizi raccolta rifiuti speciali (carta, vetro, scarti vegetali, ecc.) in un unico conto come da concorso : ACR smaltimento rifiuti domestici (- fr ) Si è adeguato il costo in base ai consuntivi precedenti. Dicastero 740 Cimitero; : Tasse concessioni cimitero (Fr. 50'000) Si è proceduto all inserimento di questo ricavo calcolato in base al nuovo regolamento approvato dal Consiglio Comunale nel 2018 MM n. 23/2018

13 12 Dicastero 781 Eliminazione cadaveri animali; Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questo dicastero e non ha nulla di particolare da segnalare. Dicastero 789 Altre immissioni; : Manutenzione dei riali (+ Fr. 5'000) Questa posizione è stata inserita sulla base del consuntivo 2017 e sulla pianificazione dei lavori da effettuare sui riali comunali : Incentivi comunali a favore dell ambiente (+ Fr. 8'500) Si è modificata la denominazione di questo conto (Sussidi a privati per benzina alchilata), e si è deciso di aumentare il credito a disposizione per sussidiare oltre la benzina anche l acquisto di biciclette elettriche. Qualora questo credito venisse approvato, il Municipio emanerà una specifica ordinanza per definire i beneficiari del sussidio. Dicastero 790 Pianificazione del territorio Dicastero 791 Concetti di sviluppo Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questo dicastero e non ha nulla di particolare da segnalare. E C O N O M I A P U B B L I C A %Var spese fr. 62' % fr. 66'00./. ricavi fr. 86' % fr. 80'00 maggior ricavo fr. 23' % fr. 14'00 Dicastero 800 Agricoltura Dicastero 810 Selvicoltura; Dicastero 830 Turismo; Dicastero 860 Elettricità Anche per l intero dicastero Economia pubblica, il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo e non ha nulla da segnalare. MM n. 23/2018

14 13 F I N A N Z E E I M P O S T E %Var spese fr. 479' % fr. 415'50./. ricavi fr. 389' % fr. 394'70 maggior spesa fr. 89' % fr. 20'80 Dicastero 900 Imposte Dicastero 920 Perequazione finanziaria Dicastero 930 Partecipazione alle entrate di altri Enti Dicastero 940 Interessi Il Municipio non ha apportato cambiamenti significativi alle voci contabili di spesa e di ricavo di questi dicasteri e non ha nulla di particolare da segnalare. Per ciò che riguarda la previsione del gettito ci rifacciamo a quanto scritto nell apposito capitolo. Mentre per quanto riguarda le spese sugli interessi rimandiamo alla tabella debiti allegata. Dicastero 990 Spese non ripartibili Gli ammortamenti patrimoniali ed amministrativi relativi al 2019 sono stati calcolati sulla base delle percentuali indicate nel Regolamento per la gestione finanziaria dei Comuni. Si rimanda alle tabelle allegate per i calcoli di dettaglio. I N V E S T I M E N T I %Var uscite fr. 688' % fr. 3'003'00./. entrate fr. 100'00 % fr. 2'716'00 investimenti netti fr. 588' % fr. 287'00./. ammortamenti fr. 350' % fr. 283'90 saldo conto investimenti amministrativi fr. 237' % fr. 3'10 uscite per investimenti patrimoniali fr. 168' % fr. 50'00./. entrate per investimenti patrimoniali fr. 168'00 10% fr. - saldo conto investimenti patrimoniali fr % fr. 50'00 saldo conto investimenti fr. 237' % fr. 53'10 MM n. 23/2018

15 14 CONTO INVESTIMENTI Conformemente ai disposti dell art. 18 del Regolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei Comuni, il preventivo del conto investimenti ha solamente valore programmatico, non deve essere quindi votato dal Legislativo e gli importi esposti sono riferiti all investimento previsto nel corso dell anno e non necessariamente al costo totale dell opera. Ammortamenti Si rimanda alle relative tabelle. Ricordiamo che le infrastrutture per il servizio di smaltimento delle acque, quali le canalizzazioni e gli impianti di depurazione, non fanno parte della sostanza ammortizzabile e sono ammortizzate in base alla durata di utilizzo del bene, applicando i tassi d'ammortamento stabiliti dall art. 13 cpv. 2 del Regolamento sulla gestione finanziaria e contabilità dei Comuni sul valore di investimento iniziale. Moltiplicatore di imposta Fabbisogno d'esercizio fr. 2'232'950./. Imposta immobiliare comunale fr. -118'000./. Imposta personale fr. -25'000 Fabbisogno da coprire a mezzo moltiplicatore imposte persone fisiche e giuridiche fr. 2'089'950 Moltiplicatore 80% (fr. 2'400'000) fr. 1'920'000 DISAVANZO D'ESERCIZIO fr. 169'950 In considerazione di quanto espresso sopra, il Municipio prevede un fabbisogno d esercizio di Fr. 2'232' Con la deduzione dell imposta immobiliare comunale e delle imposte personali, si raggiunge un fabbisogno d esercizio da coprire tramite imposta pari a Fr. 2'089' La valutazione del gettito cantonale per il 2019 si attesta a Fr. 2'400' Questo calcolo porta il moltiplicatore aritmetico a 87.8%. Bisogna altresì considerare l importante capitale proprio che viene riportato da diversi anni e che a fine 2017 si attestava a Fr. 3'037' Il disavanzo previsto per l anno 2018 non mette a rischio questo capitale e pertanto il Municipio propone di mantenere il moltiplicatore all 80% prevedendo pertanto un disavanzo d esercizio di Fr * * * * * MM n. 23/2018

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17 16 RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE DICASTERO PREVENTIVO 2018 CORRENTI CORRENTI CORRENTI CORRENTI AMMINISTRAZIONE GENERALE 609'40 SICUREZZA PUBBLICA 163'50 EDUCAZIONE 450'95 CULTURA E TEMPO LIBERO 64'50 SALUTE PUBBLICA 34'90 PREVIDENZA SOCIALE 628'10 TRAFFICO 429'50 PROTEZIONE DELL'AMBIENTE E SISTEMAZIONE DEL TERRIT 300'60 ECONOMIA PUBBLICA 62'50 FINANZE E IMPOSTE 479' % 72' % 10' % 104' % 2' % % 1' % 32' % 291' % 86' % 389' % 552'85 66' % 159'00 12' % 489'20 97' % 56'50 3'00 % 34' % 559'25 1' % 431'35 44' % 301'30 246' % 66'00 80' % 415'50 394'70 T O T A L I 3'222'95 10 % 990' % 3'065'85 945'95 FABBISOGNO D'IMPOSTA 2'119'90 FABBISOGNO D'IMPOSTA 2'232' % T O T A L I A P A R E G G I O 3'222'95 3'222'95 3'065'85 3'065'85

18 17 RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E S P E S E % R I C A V I % AMMINISTRAZIONE GENERALE POTERE LEGISLATIVO POTERE ESECUTIVO ALTRE AMMINISTRAZIONI GENERALI COMPITI NON RIPARTIBILI 7'30 28'20 482'10 91' '00 38' TOTALE PER DICASTERO 609'40 72' SICUREZZA PUBBLICA REGISTRO FONDIARI, PESI E MISURE CONTROLLO ABITANTI AUTORITÀ REGIONALE DI PROTEZIONE ALTRI SERVIZI GIURIDICI POLIZIA POLIZIA DEL FUOCO ISTRUZIONE MILITARE PROTEZIONE CIVILE 10'00 30'50 80'00 26'00 1'00 16' '00 1' TOTALE PER DICASTERO 163'50 10' EDUCAZIONE SCUOLE DELL'INFANZIA SCUOLE ELEMENTARI SCUOLE MEDIE E SPECIALI 128'85 319'10 3' '00 76' TOTALE PER DICASTERO 450'95 104' CULTURA E TEMPO LIBERO BIBLIOTECHE ALTRA PROMOZIONE CULTURALE PARCHI PUBBLICI E SENTIERI SPORT 2'50 12'00 4'00 25' '

19 18 RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E S P E S E % R I C A V I % ALTRE ATTIVITÀ DI TEMPO LIBERO CULTO 16'00 5' ' TOTALE PER DICASTERO 64'50 2' SALUTE PUBBLICA SERVIZIO MEDICO SCOLASTICO ALTRI COMPITI PER LA SALUTE 4'50 30' TOTALE PER DICASTERO 34' PREVIDENZA SOCIALE AVS E CONTRIBUTI COMUNALI A FONDI CENTRALI PROTEZIONE DELLA GIOVENTÙ CASE PER ANZIANI ASSISTENZA AGLI ANZIANI AIUTO AGLI INDIGENTI (ASSISTENZA) 210'00 26'00 214'00 120'00 58' ' TOTALE PER DICASTERO 628'10 1' TRAFFICO STRADE CANTONALI RETE STRADALE COMUNALE TRAFFICO REGIONALE 10'00 361'50 58' '00 12' TOTALE PER DICASTERO 429'50 32' PROTEZIONE DELL'AMBIENTE E SISTEMAZIONE DEL TERRITORIO APPROVIGIONAMENTO IDRICO ELIMINAZIONE DELLE ACQUE LURIDE ELIMINAZIONE RIFIUTI CIMITERI E SEPPELLIMENTO ELIMINAZIONE CADAVERI ANIMALI 5'80 142'30 112'50 1'50 1' '00 104'50 50'

20 19 RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E S P E S E % R I C A V I % ALTRE IMMISSIONI PIANIFICAZIONE DEL TERRITORIO CONCETTI DI SVILUPPO 16'00 15'00 6' ' TOTALE PER DICASTERO 300'60 291' ECONOMIA PUBBLICA SELVICOLTURA TURISMO ELETTRICITÀ 1'50 18'00 43' ' TOTALE PER DICASTERO 62'50 86' FINANZE E IMPOSTE IMPOSTE PEREQUAZIONE FINANZIARIA PARTECIPAZIONI ALLE ENTRATE DI ALTRI ENTI PUBBLICI INTERESSI NON RIPARTIBILI 6'00 6'00 16'50 450' '00 200'00 3' TOTALE PER DICASTERO 479'00 389'55 T O T A L I 3'222'95 10 % 990' % FABBISOGNO D'IMPOSTA 2'232' % T O T A L I A P A R E G G I O 3'222'95 3'222'95

21 20 Gestione Corrente RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO - RIASSUNTO PREVENTIVO 2018 CONSUNTIVO CORRENTI 3'222'95 3'065'85 3'079' PER IL PERSONALE PER BENI E SERVIZI INTERESSI PASSIVI AMMORTAMENTI RIMBORSO AD AMMINISTRAZIONE PUBBLICHE CONTRIBUTI PROPRI VERSAMENTI A FONDI DI RISERVA 984'45 670'50 19'50 377'00 359'50 748'00 64'00 971'45 664'50 31'50 304'50 336'40 691'50 66'00 971' ' ' ' ' ' ' CORRENTI 990'00 945'95 2'929' IMPOSTE REGALIE E CONCESSIONI REDDITI DELLA SOSTANZA PER PRESTAZIONI E VENDITE CONTRIBUTI SENZA FINE SPECIFICO RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI CONTRIBUTI PER CORRENTI PRELEVAMENTO DA FONDI DI RISERVA 180'00 43'00 42'95 350'65 203'60 1'80 148'00 20'00 180'00 35'00 45'30 312'75 208'10 1'80 143'00 20'00 2'195' ' ' ' ' ' ' '142.01

22 21 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2018 CONSUNTIVO CORRENTI 3'222'95 3'065'85 3'079' PER IL PERSONALE 984'45 971'45 971' ONORARI AD IDENNITÀ E AUTORITÀ COMMISSIONI 27'50 27'50 26' STIPENDI, ED INDENNITÀ AL PERSONALE AMMINISTRATIVO 507'35 471'00 478' STIPENDI ED INDENNITA A DOCENTI 257'00 269'50 213' CONTRIBUTI AVS, AI, IPG, E AD 82'40 77'30 67' CONTRIBUTI A CASSE PENSIONI E DI PREVIDENZA 88'90 107'00 167' PREMI ASSICURAZIONE INFORTUNI E MALATTIE 12'00 11'35 8' ABBIGLIAMENTI DI SERVIZIO, INDENNITÀ ALLOGGIO E PASTI 60 1' ALTRE, PER IL PERSONALE 8'70 6'80 10' PER BENI E SERVIZI 670'50 664'50 579' MATERIALE D'UFFICIO, SCOLASTICO E STAMPATI 31'80 23'30 28' ACQUISTO MOBILI, MACCHINE, VEICOLI ED ATTREZZATURE 40'50 34'50 14' ACQUA, ENERGIA E COMBUSTIBILI 58'00 64'30 47' MATERIALE DI CONSUMO 24'20 30'20 11' MANUTENZIONE STABILI E STRUTTURE (PRESTAZIONI TERZI) 169'00 176'50 124' MANUTENZIONI MOBILI,MACCHINE, VEICOLI,E ATTREZZATURE 30'00 24'50 20' LOCAZIONI, AFFITTI, NOLEGGI O TASSE D'UTILIZZAZIONE 15'30 9'20 4' RIMBORSO 18'00 16'00 7' SERVIZI ED ONORARI 280'70 283'00 317' ALTRE PER BENI E SERVIZI 3'00 3'00 1' INTERESSI PASSIVI 19'50 31'50 36'886.25

23 22 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2018 CONSUNTIVO INTERESSI PASSIVI PER IMPEGNI CORRENTI 2' INTERESSI PASSIVI PER DEBITI A BREVE SCADENZA 1'00 1' INTERESSI PASSIVI PER DEBITI A MEDIA E LUNGA SCADENZA 16'50 23'50 31' ALTRI INTERESSI PASSIVI 3'00 7'00 1' AMMORTAMENTI 377'00 304'50 332' AMMORT. SU BENI PATRIMONIALI 26'90 20'60 78' AMMORT. ORDINARI SU BENI AMMINISTRATIVI 350'10 283'90 253' RIMBORSO AD AMMINISTRAZIONE PUBBLICHE 359'50 336'40 381' RIMBORSI A CANTONI 55'50 50'50 50' RIMBORSI A COMUNI E CONSORZI COMUNALI 304'00 285'90 331' CONTRIBUTI PROPRI 748'00 691'50 709' CONTRIBUTI PROPRI CANTONI 330'50 311'00 319' CONTRIBUTI PROPRI COMUNI E CONSORZI 228'50 219'00 241' CONTRIBUTI PROPRI ISTITUZIONI PRIVATE 132'50 115'00 114' CONTRIBUTI PROPRI ECONOMIE PRIVATE 56'50 46'50 33' VERSAMENTI A FONDI DI RISERVA 64'00 66'00 69' ACCANTONAMENTI MANUTENZ. STRAORDINARIA CANALIZZAZIONI 20'00 20'00 20' CONTRIBUTI SOSTITUTIVI PER POSTEGGI 1'00 1' CONTRIBUTI SOSTITUTIVI PE RIFUGI PC 3' FONDO ENERGIE RINNOVABILI 43'00 45'00 45'82

24 23 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2018 CONSUNTIVO CORRENTI 990'00 945'95 2'929' IMPOSTE 180'00 180'00 2'195' IMPOSTE SUL REDDITO E SULLA SOSTANZA 160'00 160'00 2'005' IMPOSTE SULL'UTILE E SUL CAPITALE 35' IMPOSTE IMMOBILIARI 130' IMPOSTE SPECIALI SUL REDDITO DELLA SOSTANZA 20'00 20'00 24' REGALIE E CONCESSIONI 43'00 35'00 37' REGALIE E CONCESSIONI 43'00 35'00 37' REDDITI DELLA SOSTANZA 42'95 45'30 54' INTERESSI DA BANCHE CREDITI 6'00 8'00 14' REDDITI IMMOBILIARI DEI BENI AMMINISTRATIVI 36'90 37'20 39' PER PRESTAZIONI E VENDITE 350'65 312'75 298' TASSE D'ESENZIONE 1'00 1'00 3' TASSE PER SERVIZI AMMINISTRATIVI 20'20 15'25 28' TASSE SCOLASTICHE ' ALTRE TASSE D'UTILIZZAZIONE E SERVIZI 237'80 204'00 196' VENDITE 40'00 40' RIMBORSI 37'00 36'60 62' MULTE 1'00 2'

25 24 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2018 CONSUNTIVO ALTRI PER PRESTAZIONI E VENDITE 13'20 13'50 8' CONTRIBUTI SENZA FINE SPECIFICO 203'60 208'10 200' PARTECIPAZIONI ALLE ENTRATE DELLA CONFEDERAZIONE PARTECIPAZIONI ALLE ENTRATE DEL CANTONE 3'50 5' CONTRIBUTI CANTONALI 200'00 202'60 200' RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 1'80 1'80 1' RIMBORSI DA CANTONE 1'80 1'80 1' CONTRIBUTI PER CORRENTI 148'00 143'00 132' CANTONI 148'00 143'00 132' PRELEVAMENTO DA FONDI DI RISERVA 20'00 20'00 8' ACCANTONAMENTI MANUTENZ. STRAORDINARIA CANALIZZAZIONI 20'00 20'00 8'142.01

26 25 0 AMMINISTRAZIONE GENERALE 011 POTERE LEGISLATIVO 3 CORRENTI Indennità sedute C.c. e commissioni C.c. 5'00 5'00 4' Materiale di cancelleria e stampati 30 1' Spese per materiale votazioni ed elezioni 2'00 50 TOTALE TOTALE 7'30 6'50 4'32 SALDO 7'30 6'50 4'32

27 26 0 AMMINISTRAZIONE GENERALE 012 POTERE ESECUTIVO 3 CORRENTI Onorario al Sindaco e Municipali 22'00 22'00 22' Indennità commissioni municipali e speciali Contributi AVS/AD 2'50 2'00 2' Premi assicurazione infortuni SUVA e compl. ALLIANZ Altre spese per il personale Spese di rappresentanza e di trasferte 3'00 4'00 2' TOTALE TOTALE 28'20 29'00 27' SALDO 28'20 29'00 27'340.30

28 27 0 AMMINISTRAZIONE GENERALE 029 ALTRE AMMINISTRAZIONI GENERALI 3 CORRENTI Stipendi dipendenti comunali 285'00 262'00 259' Indennità economia domestica 1' Aiuti estivi 3'00 2' Contributi AVS/AD 29'00 27'00 26' Contributi Cassa Pensione dipendenti 37'00 33'00 32' Premi assicurazione infortuni SUVA e compl. ALLIANZ 3'20 3'00 2' Premi assicurazione malattia 3'20 3'00 2' Altre spese per il personale 6'50 3'00 6' Materiale di cancelleria e stampati 10'00 8'00 13' Abbonamenti a riviste Pubblicazioni ed inserzioni 5'00 3'00 7' Arredamento e macchinari d'ufficio 4'00 3'00 2' Manutenzione mobili, macchinari e attrezzi 1'00 1' Costi Hardware e Software 20'00 15'00 14' Noleggio fotocopiatrice 5'00 3' Spese di rappresentanza e di trasferte 2'00 2' Tasse e spese telefoniche 4'70 2'50 3' Spese postali 10'00 10'00 9' Tasse, diritti in CCP e spese bancarie 2'50 2'50 2' Tasse sociali e di associazioni 1'00 1' Spese contenzioso ed esecutive 10'00 5'00 15' Spese emissione imposte comunali (CSI) 10'00 10'00 10' Consulenze amministrative e finanziarie 5'00 5' Revisione contabile e analisi del consuntivo 7'00 6'00 6' Consulenze legali 7'00 7'00 10' Consulenze tecniche e in materia edilizia 35' Premi assicurativi stabili, mobili e RC 1'50 1'50 1'081.25

29 28 0 AMMINISTRAZIONE GENERALE 029 ALTRE AMMINISTRAZIONI GENERALI 3 CORRENTI Studio aggregazione comunale 6'00 2' Tassa d'uso fognatura 1'00 2' Spese diverse Altre spese per beni e servizi 2'00 2' Riversamento tasse licenze edilizie 5'00 5'00 3' Progetto "Ticino 2020" 1'00 1' CORRENTI Tasse di cancelleria 4'00 4'00 9' Tasse per licenze edilizie e diversi UTC 15'00 10'00 18' Rimborso da ACAP per prestazioni amministrative 10'00 10'00 10' Rimborso da ACAP per materiale hardware e software 2'00 2'00 2' Rimborso da ACAP per materiale amministrativo 1'00 1'00 1' Recupero spese esecutive 1'50 1'50 2' Da ACAP, quota parte spese telefoniche TOTALE 34'00 29'00 44' TOTALE 482'10 432'85 478' SALDO 448'10 403'85 434'376.31

30 29 0 AMMINISTRAZIONE GENERALE 090 COMPITI NON RIPARTIBILI 3 CORRENTI Arredamento e macchinari d'ufficio 5'00 3'00 7' Riscaldamento stabili comunali 7'00 8'00 4' Consumo energia elettrica 15'00 15'00 10' Consumo acqua 3'00 3'00 2' Materiale di pulizia Manutenzione stabili patrimoniali 7'00 10'00 4' Manutenzione stabili 20'00 20'00 7' Pulizia immobili comunali 10'00 10'00 8' Manutenzione impianti Manutenzione mobili, macchinari e attrezzi 2'00 1'00 2' Affitto stabile patriziale 7' Premi assicurativi stabili, mobili e RC 9'00 10'00 8' Spese per addobbi natalizi 1'00 2' Ente Turistico tasse soggiorno Ostello 60 1' Videosorveglianza 1' Tassa d'uso fognatura 3'00 33 Perdite su tasse 35' CORRENTI Tasse occupazione area pubblica 1'00 1' Affitto ala materna 25'00 25'00 26' Incasso lavanderia comunale 1'00 1' Affitto Sala Multiuso Affitto stabile Ex-Coop (nucleo) 1'30 1'30 1' Affitto Negozio "La Bottega" 6'00 6'00 6' Locazione immobili comunali a ACAP 2'40 2'40 2' Tasse ufficio controllo abitanti 1' Tasse celebrazione matrimoni 20

31 30 0 AMMINISTRAZIONE GENERALE 090 COMPITI NON RIPARTIBILI 4 CORRENTI Ricavi da vendite diverse Recupero spese esecutive TOTALE 38'10 37'20 38' TOTALE 91'80 84'50 91' SALDO 53'70 47'30 53'625.48

32 31 1 SICUREZZA PUBBLICA 100 REGISTRO FONDIARI, PESI E MISURE 3 CORRENTI Aggiornamento misurazione catastale e registro 10'00 10'00 1' CORRENTI Tasse privati per aggiornamento mappe 8'00 8'00 1' Sussidi TAG misurazioni catastali 1'00 1' TOTALE 9'00 9'00 2' TOTALE 10'00 10'00 1' SALDO 1'00 1'

33 32 1 SICUREZZA PUBBLICA 101 CONTROLLO ABITANTI 4 CORRENTI Tasse ufficio controllo abitanti 1' Tasse celebrazione matrimoni 25 TOTALE 1' TOTALE SALDO -1'

34 33 1 SICUREZZA PUBBLICA 103 AUTORITÀ REGIONALE DI PROTEZIONE 3 CORRENTI Contributi AVS/AD ' Spese delegazione tutoria 5'00 5'00 4' Rimborso spese per ARP4 25'00 20'00 26' TOTALE TOTALE 30'50 25'50 31' SALDO 30'50 25'50 31'582.15

35 34 1 SICUREZZA PUBBLICA 109 ALTRI SERVIZI GIURIDICI 4 CORRENTI Tasse occupazione area pubblica 2'00 TOTALE 2'00 TOTALE SALDO -2'00

36 35 1 SICUREZZA PUBBLICA 113 POLIZIA 3 CORRENTI Partecipazione corpo polizia intercomunale 80'00 80'00 78' CORRENTI Provento multe 1'00 2' TOTALE 1'00 2' TOTALE 80'00 80'00 78' SALDO 79'00 78'00 77'556.50

37 36 1 SICUREZZA PUBBLICA 140 POLIZIA DEL FUOCO 3 CORRENTI Manutenzione idranti 1'00 2' Rimborso al Corpo pompieri 25'00 25'00 24' TOTALE TOTALE 26'00 27'00 24' SALDO 26'00 27'00 24'840.40

38 37 1 SICUREZZA PUBBLICA 151 ISTRUZIONE MILITARE 3 CORRENTI Contributo tiro obbligatorio 1' ' TOTALE TOTALE 1' ' SALDO 1' '137.30

39 38 1 SICUREZZA PUBBLICA 160 PROTEZIONE CIVILE 3 CORRENTI Manutenzione impianti e sirene Pci 1'00 1' Interessi contributi sostitutivi Pci 2' Rimborso Ente Regionale Pci 15'00 13'00 14' Versamento contributi sostitutivi rifugi Pci 3' CORRENTI Tasse esonero costruzione rifugi Pci 3'20 TOTALE 3'20 TOTALE 16'00 16'00 19' SALDO 16'00 16'00 15'835.44

40 39 2 EDUCAZIONE 200 SCUOLE DELL'INFANZIA 3 CORRENTI Personale avventizzio e ausiliario 2'50 2'00 2' Stipendi docenti 76'00 99'00 85' Stipendi supplenze SI e SE 1'00 1'00 5' Indennità docente referente Stipendio docente di appoggio 7' Contributi AVS/AD 7'80 10'10 8' Contributi cassa pensione docenti 9'10 11'80 12' Contributo cassa pensioni pensionamento anticipato 86' Premi assicurazione infortuni docenti Premi assicurazione infortuni SUVA e compl. ALLIANZ Altre spese per il personale ' Materiale scolastico e didattico 4'50 4'50 3' Arredamento e macchinari d'ufficio 2'00 1' Macchine, attrezzi ed installazioni Acquisto libri e giochi 1' Riscaldamento stabili comunali 3'50 4'00 2' Consumo energia elettrica 70 1' Materiale di consumo e per manutenzioni Acquisto derrate alimentari 1'00 1' Manutenzione stabili 1'00 1' Pulizia immobili comunali 7'00 7'00 7' Manutenzione mobili, macchinari e attrezzi 1'00 1' Giornate di studio 1'00 1' Progetti didattici 1'00 1' Tasse e spese telefoniche Premi assicurativi stabili, mobili e RC 50 1' OPD operatrice prevenzione dentaria 30 15

41 40 2 EDUCAZIONE 200 SCUOLE DELL'INFANZIA 3 CORRENTI Altre spese per beni e servizi Rimborso Direzione Istituto 5'00 4 CORRENTI Entrate diverse Sussidio cantonale stipendi docenti S.I. 28'00 29'00 35' TOTALE 28'00 29'00 36' TOTALE 128'85 151'35 228' SALDO 100'85 122'35 192'180.30

42 41 2 EDUCAZIONE 210 SCUOLE ELEMENTARI 3 CORRENTI Personale avventizzio e ausiliario 2'50 2'00 2' Stipendi docenti 175'00 164'50 106' Stipendi supplenze SI e SE 5'00 5'00 6' Indennità docente referente Contributi AVS/AD 21'20 16'80 9' Contributi cassa pensione docenti 17'60 21'20 13' Contributo cassa pensioni pensionamento anticipato 20' Premi assicurazione infortuni docenti Premi assicurazione infortuni SUVA e compl. ALLIANZ Altre spese per il personale Materiale scolastico e didattico 8'00 5'00 3' Spese materiale attività creative 1' Arredamento e macchinari d'ufficio 2'00 1' Macchine, attrezzi ed installazioni 1'00 1' Acquisto libri e giochi 2'00 2' Acquisto materiale sportivo Riscaldamento stabili comunali 5'00 8'00 4' Consumo energia elettrica 2'00 2'50 1' Materiale di consumo e per manutenzioni 1'00 1' Materiale di pulizia Acquisto derrate alimentari 1'00 1' Manutenzione stabili 1'00 1' Pulizia immobili comunali 12'00 12'00 14' Manutenzione mobili, macchinari e attrezzi Affitto palestra SE Melano 1'80 1'80 1' Giornate di studio 3'00 3'00 2' Scuola verde e bianca 5'00 2'00 1'004.70

43 42 2 EDUCAZIONE 210 SCUOLE ELEMENTARI 3 CORRENTI Progetti didattici 2'00 2' Attività sportive 1'00 1' Tasse e spese telefoniche Premi assicurativi stabili, mobili e RC 1'00 1' Trasporto allievi Istituto scolastico 13'00 10'00 10' OPD operatrice prevenzione dentaria Servizio Pre e Doposcuola Melano 1'50 1' Servizio mensa Melano 1'70 1'70 2' Altre spese per beni e servizi Contributi ad altri Comuni per frequenza S.I. e S.E. 2' Rimborso docente educazione fisica 14'00 17'00 12' Rimborso docente educazione musicale 4'00 5'00 3' Rimborso docente attività creative Comune di Mendrisio quota parte docente appoggio 29' Rimborso Direzione Istituto 10'00 15'00 13' CORRENTI Tasse frequenza scuola montana ' Sussidio cantonale stipendi docenti S.E. 76'00 68'00 50' TOTALE 76'45 68'40 48' TOTALE 319'10 332'85 242' SALDO 242'65 264'45 193'876.84

44 43 2 EDUCAZIONE 212 SCUOLE MEDIE E SPECIALI 3 CORRENTI Contributo comunale uscite culturali e di studio 3'00 5'00 1'83 TOTALE TOTALE 3'00 5'00 1'83 SALDO 3'00 5'00 1'83

45 44 3 CULTURA E TEMPO LIBERO 300 BIBLIOTECHE 3 CORRENTI Arredamento e macchinari d'ufficio 1'00 1' Acquisto libri e giochi 1'50 1' TOTALE TOTALE 2'50 2' SALDO 2'50 2'

46 45 3 CULTURA E TEMPO LIBERO 309 ALTRA PROMOZIONE CULTURALE 3 CORRENTI Manifestazioni e cerimonia comunali 6'00 6'00 7' Contributo circolo di cultura Rovio e dintorni 2'00 2'00 2' Contributo a società 2'00 2' Contributi progetti culturali 2'00 2'00 2'00 TOTALE TOTALE 12'00 12'00 11' SALDO 12'00 12'00 11'926.60

47 46 3 CULTURA E TEMPO LIBERO 330 PARCHI PUBBLICI E SENTIERI 3 CORRENTI Acquisto giochi per parchi 1'00 1' Materiale di consumo e per manutenzioni 1' Acquisto piante e sementi 1'00 1' Manutenzione parchi, giardini e sentieri 2'00 2'00 4' CORRENTI Contributo manutenzione aree parrocchiali 1'50 1'50 1'50 TOTALE 1'50 1'50 1'50 TOTALE 4'00 4'00 5' SALDO 2'50 2'50 4'318.25

48 47 3 CULTURA E TEMPO LIBERO 340 SPORT 3 CORRENTI Manutenzione percorso Vita 1'00 1' Rimborso quota parte per manutenzione e gestione campi sportivi Melano (convenzione) Contributo uso spogliatoi centro sportivo Sovaglia Contributi a società ricreative CORRENTI 15'00 8'00 1'00 10'00 6'00 1'00 20' ' Contributo manutenzione campo calcio Melano -2'00 TOTALE -2'00 TOTALE 25'00 18'00 28' SALDO 25'00 18'00 30'574.90

49 48 3 CULTURA E TEMPO LIBERO 350 ALTRE ATTIVITÀ DI TEMPO LIBERO 3 CORRENTI Contributo al Comune di Bissone per agevolazioni Lido comunale Contributo MelideICE Contributo per trasporto mercato di Lugano Contributi frequenza colonie Contributo attività per anziani CORRENTI 6'00 1'50 2'50 6'00 6'00 2' '00 2'00 2' ' Rimborsi diversi Ricavi da tessera Lido Bissone 1'20 1'50 1'39 TOTALE 1'20 1'50 1'39 TOTALE 16'00 15'00 8' SALDO 14'80 13'50 7'099.20

50 49 3 CULTURA E TEMPO LIBERO 390 CULTO 3 CORRENTI Contributo parrocchia Rovio 5'00 5'00 5'00 TOTALE TOTALE 5'00 5'00 5'00 SALDO 5'00 5'00 5'00

51 50 4 SALUTE PUBBLICA 460 SERVIZIO MEDICO SCOLASTICO 3 CORRENTI Servizio medico scolastico Servizio dentario scolastico DSS 4'00 4'00 2' TOTALE TOTALE 4'50 4'50 2' SALDO 4'50 4'50 2'505.35

52 51 4 SALUTE PUBBLICA 490 ALTRI COMPITI PER LA SALUTE 3 CORRENTI Fondazione Ticino cuore - noleggio defibrillatore Spese Servizio Medico Festivo 1'60 1'60-1' Servizio Autoambulanza Mendrisiotto 25'00 25'00 24' Corsi rianimazione 2'50 2' Servizio Medico Dentario Regionale (SMDR) Mendrisio Contributi per anziani ospiti di istituti TOTALE TOTALE 30'40 30'40 23' SALDO 30'40 30'40 23'713.35

53 52 5 PREVIDENZA SOCIALE 500 AVS E CONTRIBUTI COMUNALI A FONDI CENTRALI 3 CORRENTI Contributo oneri assicurativi CM / AVS / AI / PC 210'00 196'00 208' CORRENTI Contributi per agenzia AVS 1'80 1'80 1' TOTALE 1'80 1'80 1' TOTALE 210'00 196'00 208' SALDO 208'20 194'20 206'703.30

54 53 5 PREVIDENZA SOCIALE 540 PROTEZIONE DELLA GIOVENTÙ 3 CORRENTI Contributo attività per le famiglie Lfam 15'00 20'00 14' Contributo comunale Midnight Basso Ceresio 5'00 5'00 4' Contributi a copertura mensa scolastica 3'00 2'00 5' Sussidi a favore dei giovani 3'00 3'00 2' TOTALE TOTALE 26'00 30'00 25' SALDO 26'00 30'00 25'951.30