Relazione all Assemblea del Tesoriere Ing. Enrico Espinosa

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1 Relazione all Assemblea del Tesoriere Ing. Enrico Espinosa Premessa Cari colleghi, dopo anni caratterizzati dalla ricerca di allineamento con le normative dettate dagli obblighi che l Autorità Nazionale Anti Corruzione ci imponeva devo sottolineare che nel 2016 siamo riusciti a gestire in maniera equilibrata e ragionevole tali obblighi lasciando pochi spazi ad interpretazioni e dubbi. Questo soprattutto all impegno della Signora Antonella Pesenti che sempre in maniera puntuale e approfondita ha risposto a tutte le nuove e vecchie disposizioni di natura contabile ed amministrativa. Il mio sentito ringraziamento dunque va alla signora Pesenti che dopo 42 anni di dedizione all Ordine si prende il suo doveroso riposo lasciando la segreteria organizzata per poter continuare gli impegni amministrativi ed organizzativi del nostro Ordine. Linee Generali Anche nel 2016 abbiamo chiuso il bilancio in segno positivo e senza la necessità di prelevare fondi per la sua compensazione. L avanzo di ,50 euro è totalmente riversato nel bilancio preventivo 2017 utilizzandolo per mantenere la quota iscrizione al valore di 140 euro. Il Consiglio ha deliberato inoltre di aggiungere ,00 euro, prelevandoli dal fondo Accantonamento per corsi, attività culturali/aggregative e sede, predisponendoli per spese per attività culturali del 2017 e non prettamente riconducibili alla formazione in senso stretto. Nel 2016 abbiamo contribuito in tal senso a varie iniziative promosse da Bergamo Scienza, Iconemi (Paesaggi della Creatività), Centro Etica Ambientale, Diset (corso di Urbanistica), Associazione Geotecnica Italiana, Contemporary Locus e Liceo Scientifico Mascheroni. Come espresso più volte i nostri investimenti sono a basso rischio, ciò comporta che le spese di gestione erodono i bassissimi interessi che si maturano. Pag.1

2 Entrate Di seguito sono riportate le Entrate da 2016 compresi i residui e quelle previste per il 2017 Scostamento Prev. Cons. ( ) 2017 ( ) Attività Istituzionali Quote Albo comprensive della quota per il CNI , , , ,00 Quote per nuove iscrizioni 3.000, ,00 550, ,00 Diritti di segreteria per ritardato pagamento 8.000, , , ,00 Diritti di liquidazione parcelle 2.700, ,09-399, ,00 Diritti di segreteria -Vendita Albi 700,00 655,00-45,00 700,00 Rimborsi da vari 400, ,69 789,69 500,00 Interesse c/c bancario 0,00 48,40 48,40 50,00 Trasferimenti da Fondo Corsi, attività culturali/aggregative e sede , , , ,50 Sopravvenienza attiva per quote non incassate 1.475,00 345, , ,45 Totale parziale entrate attività istituzionale , , , ,95 Attività di Formazione , , , ,00 Entrate da attività sportive e aggr. Attività sportive e aggregative 5.500, ,00-259, ,00 Sponsorizzazioni di attività sportive aggregative Totale parziale entrate attività sportive ed aggregative 4.500, , , , , , , ,00 Totale Entrate , , , ,95 Entrate attività istituzionale Continua la tendenza alla diminuzione degli iscritti ciò comporta una riduzione delle entrate per il rinnovo dell iscrizione. Il preventivo prevede nelle quote lo stato attuale degli iscritti. Trasferimenti da Fondo Corsi, attività culturali/aggregative e sede La buona gestione delle spese ha reso non necessario il prelievo dai fondi, il tutto è stato regolato esclusivamente dall avanzo dell anno precedente. Come detto nelle linee generali, per quanto riguarda il preventivo 2017 si intende aggiungere all avanzo generato nel 2016 un prelievo di euro per le spese relative ad attività culturali. Entrate da attività sportive e aggregative C è stato un notevole impegno da parte del gruppo del calcio per trovare sponsorizzazioni che potessero finanziare la trasferta a Palermo per la partecipazione al torneo annuale. Le entrate hanno più che Pag.2

3 raddoppiato il valore preventivato. Data l aleatorietà del fattore sponsor si è deciso di preventivare una cifra più contenuta. Attività per la Formazione Le entrate per attività da eventi formativi sono state inferiori rispetto quello preventivato nel Sicuramente questo è da ricondurre alla riduzione del contributo chiesto all iscritto e dall esenzione da Iva delle fatture in attivo. Da evidenziare in ogni caso che il numero degli eventi formativi è aumentato rispetto l anno precedente. Uscite Di seguito viene riportato il prospetto al 31/12/16 compresi i residui e il di spesa per il 2017 Scostamento da 2016 ( ) 2017 ( ) Totale spese per sede , , , ,00 Totale spese per personale dipendente , , , ,00 Totale spese gestione , , , ,00 Totale spese varie 570,00 179,90-390,10 951,95 Spese per la gestione essenziale dell'ordine , , , ,95 Contributi obbligatori a CNI e Consulta regionale , , , ,00 Uscite discrezionali comunicazione , , , ,00 Uscite discrezionali attività sportive aggregative , ,62 964, ,00 Uscite attività Formazione , , , ,00 Imposte 2.000, ,02-49, ,00 Sopravvenienze passive 0,00 0,00 0, ,00 Totale Uscite , , , ,95 Totale Entrate ,79 Totale Uscite ,29 Avanzo ,50 Pag.3

4 Spese per la gestione essenziale dell'ordine. Le spese per la sede sono state inferiori rispetto a quello preventivato per il 2016 con un risparmio di 2760,75 euro dovuto soprattutto a spese di condominio inferiori. Il risparmio sulla voce Totale spese personale dipendente che abbiamo avuto a consuntivo 2016 è dovuto al fatto di non essere riusciti a assumere, tramite concorso, una persona che affiancasse e poi prendesse il posto della signora Pesenti. Il preventivo invece riprende quel costo, con degli opportuni aggiustamenti estimativi e lo ri-proietta nel Le spese di gestione riportano uno scostamento di ,73 euro in meno rispetto il preventivato 2016 fondamentalmente dovuto, oltre al controllo della spesa corrente, al risparmio ottenuto alla Cerimonia Senatori dell'ordine e dalla consulenza fiscale. A questo proposito, nel preventivo 2017 la voce consulenza fiscale aumenterà per il necessario aiuto da parte di un commercialista che possa seguire lo staff di segreteria negli adempimenti ed obblighi fiscali sempre più complessi imposti alla Pubblica Amministrazione. Nella tabella sottostante è riportato il dettaglio delle spese gestione attività istituzionali. DETTAGLIO SPESE GESTIONE ATTIVITA' ISTITUZIONALI Acquisto viaggi treni e voli , , ,00 Rimborsi per rappresentanze (buoni benzina) , , ,00 Congresso 7.500, , ,00 Cerimonia Senatori , ,00 - Buoni parcheggio 3.000, , ,00 Polizze assicurative 3.500, , ,00 Commissione Concorso 3.000, ,40 - varie (Acqua minerale, ospitalità Croil, Break - 648, , , , ,00 Per quanto riguarda le spese di rappresentanza (Acquisto viaggi, Rimborsi e Congresso) si preferisce mantenere margine nel preventivo (allineato a quello precedente). Le spese d informatizzazione sono state più basse del previsto, anche qui ha influito il controllo sui fornitori. Tuttavia quest anno ci saranno spese dovute al rinnovo di beni HW ormai obsoleti o usurati. Contributi obbligatori a CNI e Consulta regionale La diminuzione di tale spesa è dovuta all effettiva diminuzione degli iscritti nel 2016 ed un aggiustamento nel numero nel Uscite discrezionali, comunicazione Il risparmio sul 2016 è dovuto al passaggio degli abbonamenti alle riviste in forma elettronica nel preventivo 2017, per quanto riguarda le Riviste Pubblicazioni ed altro, si continuerà con l invio del Giornale dell Ingegnere con modalità on line con un risparmio del costo di ogni abbonamento. Molto probabilmente, Pag.4

5 con l aumento delle sottoscrizioni dei nostri iscritti all UNI per il reperimento delle norme, potremmo avere un ulteriore risparmio sulla convenzione. Uscite discrezionali attività sportive aggregative A consuntivo le uscite hanno tendenzialmente rispettato quanto preventivato, invece sono aumentate le entrate principalmente dovute ad un maggior introito da sponsorizzazioni. Lo sbilanciamento tra entrate ed uscite risulta a consultivo di euro, Quest anno si preventiva la stessa uscita dell anno precedente con uno sbilanciamento previsto di euro. Uscite attività di Formazione Abbiamo speso considerevolmentee di meno di quello preventivato ( ,35 euro). Le ragioni sono riconducibili ad una diminuzione dei costi organizzativi, non sicuramente ad una riduzione degli eventi che in realtà sono aumentati come riportato nel capitolo delle entrate. Il preventivo 2017 prevede un leggero aumento delle spese seguendo la tendenza all aumento degli eventi. Grafici allegati Figura 1 Entrate Pag.5

6 Figura 2 Entrate in percentuale del totale Figura 3: Uscite Pag.6

7 Figura 4 Uscite in percentuale del totale Figura 1 "Dove vanno i nostri soldi" Il Tesoriere Ing. Enrico Espinosa Pag.7